Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает ссуду в банке. В настоящее время свыше 60% ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа. Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеет свои преимущества и недостатки.
Основное, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного,- простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. С точки зрения банка, к негативным факторам, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики и пр.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.
С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.
В целом преимущества потребительского кредитования таковы: возможность оперативного решения возникших проблем (оплата медицинских услуг, оплата обучения и т.п.), приобретение предметов домашнего обихода без длительного периода накопления средств (потребительский кредит ускоряет процесс получения определенных благ (товаров, услуг, недвижимости), которые физические лица могли бы приобрести в будущем при условии накопления определенной суммы денежных средств). Также предоставление кредита населению увеличивает его текущий платежеспособный спрос, что повышает жизненный уровень. В то же время это ускоряет реализацию товаров, услуг, способствует созданию основных фондов.
Мировая банковская практика выработала ряд правовых принципов кредитования частных лиц, которые должны соблюдаться кредиторами и заемщиками. Если физическое лицо получает от банка кредит, то для этого требуется заключить кредитный договор в устной или письменной форме. Со стороны банка поступление заявки на получение кредита является основанием для:
1. проверки кредитоспособности и платежеспособности заемщика;
2. заключения кредитного договора;
. заключения договора об обеспечении кредита [8,с.118].
Сначала кредитный работник ведет переговоры с клиентом для выяснения его кредитоспособности в юридическом смысле, т.е. того, правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами, имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения условий кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.
Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Оценка кредитоспособности клиента проводится на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:
1. скорринговая оценка;
2. изучение кредитной истории;
. оценка на основе финансовых показателей кредитоспособности.
Сущность скоррингового метода заключается в определение системы критериев и соответствующих им показателей способности заёмщика вернуть банку основной долг и проценты, оценки этих показателей в баллах в пределах установленной банком максимальной границы оценки, общей балльной оценки кредитоспособности (суммарной величины баллов по отдельным показателям) [1,с.395].
Оценка кредитоспособности путём изучения кредитной истории физического лица основана на том, что банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды (имя, адрес местожительства и номер карты социального обеспечения) и на основе этих параметров можно собрать данные у банков, организаций, выпускающих кредитные карточки, владельцев домов обо всех случаях неплатежа. Банк интересуют количество и размер неплатежей, их длительность, способ погашения просроченной задолженности. На базе этой информации составляют кредитную историю. Кроме кредитной истории в систему оценки американскими банками кредитоспособности физического лица входят следующие показатели: соотношение долга и дохода, стабильность дохода и продолжительность работы на одном месте, длительность проживания по одному адресу, размер капитала.
Оценка на основе финансовых показателей кредитоспособности: в основе показателей платежеспособности лежат данные о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода.
Банк изучает платежеспособность заемщика и его поручителя. При этом метод анализа и документация такие же, как и при анализе положения самого заемщика. В результате проведенной работы определяют возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитный договор на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключать договор на новых условиях.
После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий кредитного договора руководитель банка (его заместитель) принимает решение о возможности предоставления кредита.
При использовании полученной ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.
После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки суммы невнесенных в срок платежей перечисляются на счет просроченных кредитов с уплатой повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком кредита в срок его сумма взыскивается с поручителя. При невозможности погашения кредита и заемщиком, и поручителем возникает ситуация, когда ссуду следует погасить банку. Для этих целей в банках создаются специальные страховые фонды на покрытие кредитных рисков. Зарубежные коммерческие банки в настоящее время, например, создают резервы на покрытие убытков по кредитам, предоставляемым по кредитным картам, в размере 2-3% сумм предоставленных кредитов [19,с. 258].
Таким образом, потребительский кредит может
определяться как продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с
отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских
товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за
обучение, медицинское обслуживание и т.п.). Главный отличительный признак этого
вида кредита - целевая форма кредитования физических лиц. На практике
применяются разнообразные виды и формы потребительского кредита, которые могут
классифицироваться по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам
обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению
использования, объектам кредитования, объему, различают также прямое и
косвенное кредитование. Для получения кредита физическим лицом от банка
требуется заключить кредитный договор в устной или письменной форме. Со стороны
банка поступление заявки на получение кредита является основанием для проверки
кредитоспособности и платежеспособности заемщика (используя один из следующих
методов: скорринговая оценка, изучение кредитной истории заёмщика, оценка на
основе финансовых показателей кредитоспособности), заключения кредитного
договора, заключения договора об обеспечении кредита.
2. Кредитование физических лиц банками развитых
стран
.1 Анализ развития потребительского кредитования
Потребительское кредитование является одной из самых распространенных банковских операций на Западе и США. Однако наибольшее распространение потребительский кредит получил в США: только за период 70-х гг. наблюдался трехкратный рост остатков по потребительскому кредиту. К началу 90-х гг. он превышал сумму 600 млрд. долларов. До конца 1970-х годов банковская деятельность в европейских странах значительно ограничивалась государством. Так, например, в Великобритании и Франции был лимитирован объем кредитования, в Финляндии и Швеции кредиты выдавались лишь в форме субсидий приоритетным секторам экономики. В начале 1980-х годов в Европе началось преобразование структур, регулирующих банковский сектор. Изменения, в особенности отмена государственного контроля процентных ставок, отмена кредитного контроля и сокращение ограничений на деятельность банков освободили финансовые услуги и повысили их конкурентоспособность [7].
Следует подчеркнуть, что под потребительским кредитом в федеральном законодательстве США и отдельных штатов понимается получение физическим лицом кредита для удовлетворения личных и семейных потребностей, а также нужд домашнего хозяйства. Очевидно, что такое определение включает в себя как покупку товаров и услуг для текущего потребления, так и товаров длительного пользования и покупку недвижимости. Таким образом, сфера действия потребительского кредита в зарубежных странах намного шире, нежели только покупки товаров длительного пользования.
Согласно социологическим опросам практически 70% американцев в возрасте от 25 до 34 лет пользуются кредитом [8,с.131].
В США большую часть потребительских ссуд предоставляют американцам коммерческие банки, но с ними активно конкурируют финансовые компании, кредитные кооперативы и специализированные сберегательные институты. Во Франции около ¼ всего потребительского кредита предоставляется банками и ¾ - специализированными кредитными учреждениями. Но поскольку последние получают необходимые им средства в большей мере за счёт банковских ссуд, то фактически 9/10 всей суммы потребительского кредита предоставляется банками.
Как упоминалось ранее, существует несколько этапов кредитования населения, которых придерживаются зарубежные банки. Одним из основных этапов банковского кредитования физических лиц является определение кредитоспособности заёмщика, которая в зарубежной практике развитых стран имеет свои особенности. Во всех странах с развитой системой финансовых услуг кредиты выдаются только тем заемщикам, кто прошел специальную процедуру оценки кредитоспособности, называемую кредитным скорингом. Кредитный скоринг - самая распространенная в мире методика оценки кредитоспособности физических лиц.
Система "кредит-скоринг" - начисление баллов клиенту в зависимости от уровня его кредитоспособности первоначально получила свое распространение в США. Первые скоринг-карты появились в сороковые годы прошлого века в США. Традиционно, для создания скоринг-карты использовался экспертный метод: баллы выставлял кредитный эксперт, основываясь на собственном опыте. При этом обычно оценивалось не более десятка характеристик, страдала точность. Особенное развитие скоринг получил в последние два десятилетия, когда для построения скоринг-карт стали использоваться современные математические методы и универсальные аналитические инструменты. Появилась возможность принимать во внимание десятки и даже сотни характеристик заёмщика, свести к минимуму «человеческий фактор». В результате вырос экономический эффект применения скоринга. Сейчас по данным Fair Isaac более 90% банков развитых стран используют скоринг. Обычно банки приобретают специализированное программное обеспечение для построения скоринговых моделей.
Важная черта "кредит-скоринга" заключается в том, что он не может применяться по шаблону, а должен разрабатываться каждым кредитным институтом самостоятельно, исходя из особенностей, присущих ему и его клиентуре, учитывая характер банковского законодательства и традиции страны. Принципы расчета кредитоспособности через определение рейтинга рассмотрим на примере французского банка, банка США и ФРГ [8,с.120].
"Скоринг-формуляр" немецкого банка состоит из двенадцати показателей, по каждому из которых клиенту начисляется большее или меньшее число баллов. Чем больше баллов в итоге наберет клиент, тем выше оценивается его кредитоспособность. Максимальный балл таблицы - 20. Первые пять показателей относятся к финансовым возможностям клиента. Все показатели представлены в Приложении А. Решение банк принимает следующим образом. При набранной заявителем сумме в 81 балл сотрудник банка принимает положительное решение самостоятельно, при результате от 61 до 80 баллов требуется разрешение вышестоящего лица. При рейтинге ниже 60 баллов в выдаче ссуды клиенту отказывают.
Каждый банк определяет для себя наиболее значимые критерии и соответственно оценивает их выше. Максимальная сумма баллов может быть выставлена за отличную платежеспособность и наличие надежного обеспечения. Достаточно высоко - в 16, 15 и 14 баллов - котируются соответственно показатели: возраст старше 60 лет, близкие отношения клиента с банком и обязывающее семейное положение. Остальные критерии (при всей их значимости) оцениваются несколько ниже.
Методы проведения кредитоспособности ссуд о заемщиков, основанные на балльной системе, получают все большее признание западных банков, которые не жалеют ни времени, ни денег на их разработку.
Важной особенностью банковского кредитования частных лиц в зарубежной практике является тот факт, что в центре любого процесса предоставления кредита заемщику (физическому или юридическому лицу) стоит человек. Например, в Германии независимо от вида предоставляемого кредита, т. е. от выдачи потребительского или инвестиционного кредита, предприниматель-заемщик должен представить ряд документов, свидетельствующих о его личных качествах и личной кредитоспособности. Информация, интересующая немецкий банк при решении вопроса о предоставлении ссуды, включает:
1. сведения, характеризующие личные свойства предпринимателя-заемщика: манеры, поведение, внешность, выразительность речи, степень откровенности (открытие данных экономического и финансового положения), возраст, семейное положение, семейные обстоятельства, социальная роль вне предпринимательства, почетные должности, хобби;
2. общее образование: копия свидетельства об образовании из учебного заведения, квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску (азартности), интерес к экономике и организации производства, способности к планированию;
. техническая квалификация: специальное образование, ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;