Отчет по практике: Организация кредитования населения в ПАО Промсвязьбанк

Чистый процентный доход, за счёт опережающего роста доходности активов, за 4-й квартал 2016 года вырос на 26% по сравнению с результатом кварталом ранее, на 24% год-к-году и составил 8,4 млрд руб. Чистый процентный доход за 2016 год составил 27,6 млрд руб. (2015: 27,3 млрд руб.).

На фоне устойчивого роста клиентской базы и объемов транзакционного бизнеса в целом чистый комиссионный доход за 4-й квартал 2016 года вырос на 15% относительно 3-го квартала 2016 года и на 46% год-к-году и составил 5,3 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе составила 35%. Чистый комиссионный доход за 2016 год вырос более чем на 33% и составил 17,7 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе банка увеличилась на 5 п.п. и составила 32%. Положительную динамику в 2016 году продемонстрировали комиссии по клиентским денежным переводам и по операциям с картами. Лидирующим бизнес-сегментом в части чистого комиссионного дохода по итогам 2016 года остается МСБ: его доля в общем результате по чистому комиссионному доходу составила более 47% за счет стабильно растущей клиентской базы.

Общие и административные расходы за 4-й квартал 2016 года составили 5,8 млрд руб. (3-й квартал 2016 года: 5,1 млрд руб.). Прирост расходов в конце года объясняется фактором сезонности (традиционным ростом расходов на маркетинговые кампании). Показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу в 4-м квартале 2016 года составил 38%, что на 7 п.п. меньше показателя за 3-й квартал 2016 года (-8 п.п. год-к-году). Общие и административные расходы за 2016 год увеличились на 7%, в основном, на фоне консолидации Первобанка и Автовазбанка, и составили 21,1 млрд руб. За счёт более активного роста операционного дохода показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу за 2016 год уменьшился на 2,5 п.п. и составил 38%.

В 2016 году чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля сокращались и за 4-й квартал 2016 года составили 7,1 млрд руб., что соответствует стоимости риска 3,2%. Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2016 год составили 30,7 млрд руб., что более чем на 35% меньше показателя за предыдущий год, при этом стоимость риска составила 3,5% против 5,8% годом ранее. Стоимость риска в корпоративном кредитном портфеле в целом за 2016 год уменьшилась на 2,2 п.п. и составила 3,5%. Стоимость риска в МСБ за 2016 год сократилась до 4,2% (2015: 5,1%). Соответственно, аналогичный показатель по розничному портфелю за 2016 год в целом сократился на 3,9 п.п. и составил 3,2%.

Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка по состоянию на 31 декабря 2016 года составила 8,5% (2015: 4,0%). Рост доли неработающих кредитов объясняется текущей стратегией банка по работе с проблемными активами, предусматривающей, в ряде случаев, отказ от реструктуризации кредитов и сменой стратегии взыскания задолженности. Коэффициент покрытия резервами неработающих кредитов по итогам 2016 года составил 94%, что отражает ожидания банка по снижению уровня проблемных кредитов в портфеле (2015: 200%).

Банк продолжает поддерживать достаточный уровень ликвидности. По состоянию на 31 декабря 2016 года доля ликвидных активов от общих активов банка составила 21% (2015: 19%), а их доля от счетов и депозитов клиентов - 30% (2015: 29%), что является адекватным уровнем при реализации стрессового сценария. На 31 декабря 2016 года банк выполняет требования по нормативу краткосрочной ликвидности (НКЛ), мин. 80,0%.

Портфель ценных бумаг по состоянию на 31 декабря 2016 года вырос до 136 млрд руб., в основном, за счет высоколиквидных корпоративных еврооблигаций и ОФЗ (2015: 61 млрд руб.), его доля в балансе банка выросла до 11% по сравнению с началом года (2015: 5%). Банк придерживается консервативного подхода по формированию структуры портфеля ценных бумаг: более 86% из них входят в Ломбардный список ЦБ РФ.

Как следствие фокуса стратегии банка на развитии транзакционного бизнеса, средства на счетах клиентов по состоянию на 31 декабря 2016 года увеличились на 12% по сравнению с началом года и составили 883 млрд руб. (2015: 792 млрд руб.). Без учета эффекта укрепления рубля в отчетном периоде данный рост составил бы 18%. Доля счетов до востребования составила 25% (2015: 28%).

Объем средств от Центрального банка на 31 декабря 2016 года уменьшился в 13 раз и составил 9,8 млрд руб., после того как Промсвязьбанк своевременно погасил 12-месячный кредит в долларах США, полученный в начале 2015 года (2015: 131 млрд руб.).

При этом доля этого источника фондирования сократилась с 11,6% до 0,9% в общих обязательствах банка.

Концентрация топ-20 крупнейших заемщиков в кредитном портфеле за вычетом резервов на 31 декабря 2016 года снизилась и составила 32% (2015: 34%). Доля топ-20 крупнейших депозиторов в средствах клиентов на 31 декабря 2016 года сократилась до 19% вследствие роста объемов розничных депозитов (2015: 32%). Доля кредитования связанных сторон по отношению к общему капиталу по Базель III, рассчитанному по МСФО, на 31 декабря 2016 года составила 20% (2015: 21%).

Кредитный портфель Промсвязьбанк в инфографике:

8. Банковские сделки: лизинг, факторинг, форфейтинг

Лизинг

Лизинг (финансовая аренда) -- это услуга для юридических лиц, предоставляемая нашим банком. Лизинг представляет собой вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга юридическим лицам за определенную плату.

Промсвязьбанк предлагает решения, позволяющие максимально эффектно использовать все возможности лизинга для развития бизнеса каждого клиента.

Предметами лизинга могут выступать:

· автотранспорт;

· строительная техника;

· специальная техника;

· оборудование;

· недвижимость;

Договор лизинга - это документ, в соответствии с которым лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование.

Преимущества лизинга:

Предприятию бывает легче получить имущество по лизингу, чем ссуду на его приобретение, так как лизинговое имущество находится в собственности лизинговой компании.

Ускоренная амортизация позволяет лизингополучателю сэкономить на налоге на имущество, а самое главное - сэкономить на налоге на прибыль.

Лизингополучатель повышает свою инвестиционную привлекательность, но при этом не изымает средства из оборота, не передает дополнительного имущества в залог, как в случае с кредитованием.

Факторинг

Факторинг - это комплекс услуг, включающий в себя финансирование под уступку денежных требований, управление дебиторской задолженностью, принятие рисков неоплаты либо несвоевременной оплаты дебитором и информационное обслуживание.

Факторинг с правом регресса - наиболее востребованный в России вид факторинга, в рамках которого поставщик, отгрузив товар и предоставив в банк отгрузочные документы, незамедлительно получает финансирование в размере до 95% от суммы поставки.

Оставшуюся сумму за вычетом комиссионного вознаграждения банк перечисляет на счет поставщика после того, как дебитор расплатится за товар.

Популярность факторинга с правом регресса у российских компаний объясняется относительно низкой стоимостью в сравнении с другими видами факторинга, поскольку риск полной или частичной неоплаты поставок дебитором поставщик принимает на себя.

Безрегрессный факторинг привлекателен для поставщиков товаров и услуг, но поскольку в этом случае Промсвязьбанк принимает на себя значительные риски, это не может не отразиться на стоимости услуги. Поэтому, заинтересовавшись факторингом без регресса, вы должны понимать, что стоимость этой услуги в сравнении с регрессным факторингом будет выше.

Выбрав этот продукт, помимо всех перечисленных преимуществ факторинга, вы сможете воспользоваться страхованием кредитного и ликвидного рисков поставщика.

Кредитный риск - это риск полной или частичной неоплаты покупателем задолженности в предусмотренные договором сроки.

Ликвидный риск - это риск несвоевременной оплаты покупателем уступленных Промсвязьбанку денежных требований. Частично страхование ликвидного риска осуществляется и при факторинге с регрессом: в пределах периода ожидания Промсвязьбанк принимает на себя риск несвоевременной оплаты товаров дебитором.

Реверсивный факторинг - сегодня один из актуальных и отвечающих требованиям современного потребителя факторинговых продуктов.

Комплекс услуг для поставщика и покупателя включает:

· финансирование поставщика, закрытие кассовых разрывов, страхование ликвидного риска;

· получение «кредитного плеча» в виде гарантированной отсрочки платежа без предоставления залогового обеспечения;

· предоставление коммерческого кредита в виде дополнительной отсрочки;

· услуги по управлению денежными требованиями;

· страхование кредитного риска при факторинге без права регресса.

Покупателю товаров и услуг целесообразно использовать реверсивный факторинг в случаях если:

Покупателю необходима отсрочка платежа (коммерческий кредит). Именно в этой ситуации Промсвязьбанк готов финансировать поставщика товаров/услуг, закрывая его кассовые разрывы, возникающие в процессе предоставления отсрочки платежа покупателю.

Покупателю уже предоставлена отсрочка платежа, однако его не устраивают условия отсрочки (короткий срок, достаточно высокая цена товара и проч.). В этом случае Промсвязьбанк также готов финансировать поставщика, тем самым предоставляя ему возможность изменить условия коммерческого кредита для покупателя.

Импортный факторинг - вид факторинга, ориентированный на покупателей, желающих закупать товары или услуги за рубежом, получая при этом комфортные условия (отсрочку платежа).

В рамках импортного факторинга Промсвязьбанк выступает на стороне российского покупателя в роли импорт-фактора.

На стороне зарубежного поставщика выступает экспорт-фактор - банк или факторинговая компания, также входящая в FCI. Промсвязьбанк в рамках ассоциации подтверждает экспорт-фактору гарантию за покупателя с целью закрытия риска неплатежа российского импортера. Благодаря данной гарантии экспорт-фактор предоставляет иностранному поставщику комплекс факторинговых услуг, включающий в себя: финансирование в момент отгрузки в обмен на уступку дебиторской задолженности (права денежного требования), а также гарантию возврата валютной выручки от российского покупателя в размере 100%, без дисконта и франшизы. Экспортный факторинг с регрессом