Дипломная работа: Операции кредитных организаций с денежной наличностью

Рис.7 Покупка валюты физическими лицами в 2003 г.

В течение всего года наблюдался рост объема продаваемой валюты в целом по банку.

Таблица 8

Объём покупки валюты за 2001-2003 гг. ($США)

393338

2064200

Приморский РФ

1888162

1908552

4951195

Биробиджанский РФ

174306

196792

841321

Магаданский РФ

120860

187381

320404

Итого по банку

6412702

7816995

21700704

Рис. 9.Динамика объемов покупки валюты в 2001 -2003г.

Таблица 9

Объём продажи валюты за 2001 - 2003г. ($США)

2.3 Анализ лимита остатков кассы

В 2003 г. по Хабаровску наблюдалась следующая динамика изменения среднедневных остатков по кассе:

Рис.10.Динамика изменения остатков кассы по г. Хабаровску за 2003 г.

Минимально-допустимый остаток наличных денег в операционной кассе Головного банка, установленный Государственного Расчетно - кассового центра Главного Управления Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю, в течение 2003г. был установлен в следующих размерах:

С 01.01.2003г. - 14 000 тыс. руб.;

С 01.02.2003г. - 25 000 тыс. руб.;

С 09.06.2003г. - 34 000 тыс. руб.;

С 25.09.2003г. - 38 000 тыс. руб.;

С 18.11.2003г. - 48 000 тыс. руб.

Как видно, максимальные остатки сложились в 4 кв. 2003г.

В данный период наблюдалось отклонение фактического остатка по кассе от планируемого в следующих размерах (см. табл.10 ):

Таблица 10

Отклонение остатка по кассе тыс.руб.

Данное увеличение остатков рублевой кассовой наличности произошло под влиянием ряда объективных причин:

1. для этого периода характерны увеличившиеся обороты по оптовой продаже валюты гражданам Китайской Народной Республики, вследствие чего резко возрос приток наличных рублей;

2. в связи с предновогодними праздниками увеличился приток выручки от юридических и физических лиц;

3. в силу смещения графиков выплат социального характера резко увеличились выдачи через банкоматы, что привело к возрастанию их остатков;

4. в декабре подкрепили операционную кассу № 6 в г. Петропавловск-Камчатский на выдачу кредита, что резко повлияло на среднемесячное значение остатка по кассе;

5. предпраздничный период повлиял на увеличение размера денежных средств в пути, т.к. возросли выдачи через подразделения и банкоматы в выходные предпраздничные дни;

6. сбои в банковской информационной системе в определенные дни тормозили деятельность по зачислению денежной выручки день в день от подразделений Банка, в результате чего незачисленные средства оставались на пути.

Среднедневные остатки по кассе в 4 кв. были в следующих размерах (учитывая средства в пути):

октябрь - 57129, 902 тыс. руб.

ноябрь - 63934,078 тыс. руб.

декабрь - 67026, 610 тыс. руб.

При этом среднедневные остатки по хранилищу составляли:

октябрь - 15338 тыс. руб.

ноябрь - 20712 тыс. руб.

декабрь - 17715 тыс. руб.

В данном периоде были введены в действие 2 банкомата, расположенные в г. Южно-Сахалинске. Так, если среднедневные остатки по банкоматам указанного подразделения в сентябре были 2573 тыс. руб., то уже в октябре они составили 8914 тыс. руб.

Анализируя ситуацию октября, отметим, что при подкреплении территориально отдаленных дополнительных офисов, расположенных в п. Аяне, п. Чумикане из-за неблагоприятных метеоусловий были перенесены авиарейсы. В силу этого, денежная наличность оставалась на пути.

Ноябрь характеризовался максимальными остатками по хранилищу. Это связано прежде всего с наибольшим объемом валюты, проданной оптом, и, соответственно, максимальным притоком наличных рублей в кассу. Так, объем валюты, проданной оптом Центральным отделением в 4 кв. составил:

октябрь - 4166 562 $

ноябрь - 5749 021 $

декабрь - 4019 295 $.

В основном это валютные переводы в Китай. Ситуации, в какой именно момент поступит рублевая наличность для конвертации и последующего перевода в Китай труднопрогнозируемые, их объемы сложно спланировать. Как правило, китайцы приносят наличность во второй половине дня сразу большими объемами, на утро складывается значительный остаток, затем вся сумма, за исключением сумм заявок подразделений банка сдается в расчетно кассовый центр.

Кроме того, большой приток рублевой наличности характерен для операционной кассы № 2, расположенной в г. Южно-Сахалинске. Там граждане Китайской Народной Республики также осуществляют переводы в Китай. Возможность ежедневной сдачи излишних остатков на корсчет в данном подразделении отсутствует, они вывозятся силами спецсвязи только в определенные дни недели.

Так, объем валюты, проданной оптом операционной кассой № 2 в г. Южно-Сахалинске в 4 кв. составил:

октябрь - 748331 $

ноябрь - 1179321 $

декабрь -1117425 $.

Как видно, наибольший объем приходится на ноябрь.

Таблица 11

Значительные отклонения рублевой наличности (тыс. руб.)

Таким образом, максимально сложившиеся остатки только по хранилищу повлияли на значительное превышение фактически сложившихся остатков над планируемыми.

С 18.11. Государственный Расчетно - кассовый центр Главного Управления Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю, рассмотрев ходатайство банка в связи с открытием новых подразделений и увеличением кассовых оборотов, увеличивает минимально-допустимый остаток наличных денег в операционной кассе на конец дня на 10 млн. рублей с доведением его до 48 млн. рублей. Значительные фактические остатки в декабре сложились под влиянием ряда объективных причин.

В связи с праздниками увеличился объем выручки, сдаваемой в банк юридическими лицами и предпринимателями.

Согласно телеграмме Центрального банка была разрешена досрочная выплата заработной платы. В связи с этим объемы загружаемых средств в банкоматы резко возросли.

Так, если средние остатки по банкоматам в ноябре составляли 12748 тыс. руб., то в декабре этот показатель составил 15995 тыс. руб., а в предпраздничные дни: 29.12 - 24704 тыс. Руб., 30.21 -21945 тыс. руб., 31.12 - 28633 тыс. руб.

В этом месяце отклонения фактических значений средств в пути от планируемых максимальны по сравнению с предыдущими месяцами и составляют 2433 тыс. руб. В основе увеличившихся в 4 квартале кассовых остатков лежит следующее:

1. увеличение объёма валюты, проданной оптом;

2. рост объемов поступившей выручки от юридических и физических лиц в связи с предстоящими праздниками;

3. досрочная выплата зарплаты, как следствие, увеличение остатков по банкоматам;

4. ввод в действие новых банкоматов;

5. завоз денежной наличности в операционную кассу № 6 в г. Петропавловске - Камчатском.

В связи с ростом клиентской базы, увеличением кассовых оборотов, ростом количества подразделений и обслуживаемых банкоматов в Государственный Расчетно - кассовый центр Государственного Управления Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю направлено письмо и расчет с целью увеличения минимально-допустимого остатка наличных денег в операционной кассе Головного Банка до 60000 тыс. руб.

Достигнутые результаты 2003 г. Помимо позитивных моментов поставили перед отделом кассовых операций ряд новых задач:

1. поиск новых путей по достижению и контролю оптимальных остатков по кассе;

2. продолжение работы по увеличению доходов за кассовое обслуживание и по валютно - обменным операциям;

3. обучение кассиров кассы пересчета на курсах по определению подлинности инвалюты;

4. постановка задачи по автоматизации рабочих мест кассы пересчета;

5. продолжение мероприятий по технической укрепленности подразделений Банка;

6. обеспечение кассовым оборудованием не только открывающихся доп. офисов, но и действующих;

7. заключение договора с НКО "ОРС" на покупку дорожных чеков в иностранной валюте.

3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ НАЛИЧНО - ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА

3.1 Расчеты банковскими картами, основные понятия

В связи с продолжающимся спадом производства, наблюдающимся во многих отраслях российской промышленности, незавершенностью структурной перестройки экономики и несовершенством законодательства, в нашей стране по-прежнему остро стоит вопрос задолженности.

Задолженность предприятий перед своими сотрудниками виде невыплаченной заработной платы.

Эта проблема имеет огромное социальное значение для региона, т.к. мажет вызвать большую социальную напряженность и безработицу в регионе, что в свою очередь влечет рост криминальной обстановки.

Столкнувшись с проблемой выплаты заработной платы, руководители предприятий пытаются найти выход получения краткосрочных банковских кредитов. Однако кредитование под выдачу заработной платы не приводит к стабилизации обстановки на промышленных предприятиях, ибо не проводит к радикальному улучшению экономической ситуации на предприятии.

Применение системы выплаты заработной платы через пластиковые карты способна решить описанные проблемы. Если для предприятий, не имеющих проблем с денежными ресурсами для выплаты заработной платы, пластиковые карты позволяют автоматизировать процесс выплаты м сократить при этом материальные издержки, то для организаций с дефицитом средств возможна.