) заявление;
) технико-экономические показатели объекта лизинга и информацию о лизингодателе;
) бизнес план\ТЭО;
) учредительные документы лизингополучателя;
) проектные сметы для финансирования проекта;
) финансовые отчёты;
) лизинговое обеспечение (объект лизинга и дополнительное обеспечение);
) исходя из важности проекта, могут быть предоставлены дополнительные разрешающие документы.
Лизинговые операции не осуществляются при следующих условиях:
) субъект предпринимательской деятельности, имеет неликвидный баланс и осуществляет неэффективную деятельность;
) имеющим отрицательную кредитную историю;
) для организации казино и бильярдов.
По состоянию на 1 января 2013 года со стороны Навоийского регионального филиала ОАКБ «Узпромстройбанк» сумма лизинга выданная одному хозяйствующему субъекту составила 148,2 млн. сум на приобретение медицинского оборудования, по окончанию 2013 года эта сумма в связи с погашением уменьшилась на 40,2 млн. сум и составила 108 млн. сум.
Тема 5. Посреднические (комиссионные)
услуги банка и их анализ виды
Кроме традиционных активных операций, таких, как кредитование юридических и физических лиц, прямое и портфельное инвестирование, кассовые и расчетные операции, коммерческие банки стали проводить посреднические операции. Интерес к таким операциям со стороны банков и клиентов вызван следующими причинами:
данные операции строятся на основе уже предлагаемых ранее услуг, в результате чего процедура предоставления посреднических услуг к моменту их появления в банковской практике уже отработана;
в некоторых ситуациях посреднические услуги удовлетворяют потребности клиентов банка более полно, чем традиционные операции; по мере развития посреднических услуг расширяется круг банковской клиентуры;
как правило, посреднические услуги включают в себя несколько видов традиционных услуг, что способствует универсальности коммерческого банка и диверсификации банковских рисков;
в связи с комплексным характером посреднических услуг расширяются возможности формирования доходности банковской деятельности в целом.
К числу посреднических услуг обычно относят факторинг, трастовые операции и агентские услуги для клиентов, услуги по предоставлению гарантии банка.
К сожалению в Навоийском региональном филиале ОАКБ «Узпромстройбанк» посреднические услуги, а также факторинговые операции не осуществляются.
В Навоийском региональном филиале ОАКБ
«Узпромстройбанк» активно осуществляются операции по выдаче банковских гарантий
при участии в тендерах для нового строительства, капитального строительства,
реконструкции и текущего ремонта. Так в 2013 году банком было получено 26 млн.
сум дохода по данному виду операций.
Тема 6. Банковские услуги, оказываемые
населению
Выдача потребительских кредитов населению осуществляется на основании Закона Республики Узбекистан «О потребительском кредите» от 6 мая 2006 года.
Потребительский кредит (финансовый) - кредит, предоставляемый физическому лицу-потребителю, на приобретение товаров (работ, услуг) произведенных на территории Республики Узбекистан, для удовлетворения его потребительских нужд. Формами потребительского кредита является финансовый потребительский кредит и товарный потребительский кредит.
По окончанию 2013 года со стороны Навоийского регионального филиала ОАКБ «Узпромстройбанк» было выдано потребительских кредитов населению на сумму 35 947,19 млн. сум, что составило 14,7% от суммы всех кредитов выданных физическим лицам-клиентам этого банка.
Ипотека - это кредит, выданный под залог приобретаемого недвижимого имущества.
Ипотечное кредитование на территории Республики Узбекистан осуществляется на основании Положения «Об ипотечном кредитовании жилищного строительства, реконструкции и приобретения жилья», а также Положения «О порядке выдачи ипотечных кредитов для покупки построенного или реконструированного жилья для широких слоёв населения, в том числе молодых семей» №1835 от 12 июля 2008 года.
По состоянию на 1 января 2014 года сумма всех выданных ипотечных кредитов в Навоийском региональном филиале ОАКБ «Узпромстройбанк» составила 195 141,88 млн. сум, или 79,8 % от объёма всех выданных физическим лицам кредитов.
В банке широко распространён также такой вид кредитование физических лиц, как образовательные кредиты для оплаты обучения в высших учебных заведениях Республики Узбекистан на платно-контрактной основе. Выдача образовательных кредитов происходит на основании Положения «О предоставлении образовательных кредитов для обучения на платно-контрактной основе в высших учебных заведениях».
По окончанию 2013 года банк выдал образовательных кредитов на сумму 13 449,63 млн. сум, что составляет 5,5% от суммы всех выданных физическим лицам кредитов.
Тема 7. Организация денежного
обращения
Организация кассовой работы в Навоийском региональном филиале ОАКБ «Узпромстройбанк» регулируется Инструкцией «По организации кассовой работы, инкассации и перевозки ценностей в коммерческих банках» (Новая редакция) М.Ю. №1831 от 27 июня 2008 года и других нормативных актов.
Для контроля кассовой работы в банке создан отдел кассовых операций. Все обязанности, возложенные на отдел кассовых операций, распределены между его работниками в письменной форме, которые несут ответственность за состояние работы на закрепленном участке. Банк осуществляет кассовое обслуживание клиентов, сосредотачивает в своих касса денежную наличность и производит её выдачу. Все выполняемые банком кассовые операции с клиентами осуществляются на основании договора на обслуживание банковского счёта, заключённого в установленном порядке. Для выполнения кассовых операций с клиентами и обработки наличных денег в банке созданы оборотная и операционная касса. В своём составе они имеют приходную, расходную кассы, кассу пересчёта денег, вечернюю кассу, спец. кассы, а также выездные кассы. Кассовое обслуживание клиентов банком производится на основании денежных документов (денежных чеков, объявления о взносе наличными, приходно-расходных кассовых ордеров, препроводительных ведомостей и накладных), принятых работниками банка.
При взносе денег клиентами для зачисления на банковские счета работники бухгалтерии предварительно проверяют и оформляют документы в соответствии с Инструкцией по бухгалтерскому учёту и отчётности в банка Р.Уз. После этого документы передаются под роспись в кассовом журнале по приходу. Выдача наличных денег из кассы банка производится в следующем порядке:
а) хозяйствующим субъектам- по денежных чекам,
б) физическим лицам, получившим кредит в банке, заёмщикам, вкладчикам, пенсионерам- по расходным кассовым ордера.
Расходные документы передаются в кассу работниками бухгалтерии под расписку в кассовом журнале.
Ответственность за ведение учёта кассовых документов, соответствие подписей клиентов заявленным банку образцам, наличие средств на их счетах и правильность заполнения паспортных данных несут соответствующие работники бухгалтерии банка. Руководитель банка, главный бухгалтер, заведующий кассой несут ответственность за своевременное и чёткое кассовое обслуживание клиентов, а также неукоснительное соблюдение правил кассовой работы и обеспечение сохранности ценностей.
Работа отдела денежного обращения Навоийского регионального филиала ОАКБ «Узпромстройбанк» регулируется Инструкцией «По организации работы по денежному обращению банками Республики Узбекистан» (Новая редакция) М.Ю. №1518 от 26 октября 2005 года. В задачи отдела денежного обращения входит ежедневный анализ поступления в кассу банка денежных средств в разрезе по источникам, а также анализ расходования наличных средств из кассы банка. Работники отдела постоянно изучают и анализируют состояние денежного обращения и осуществляют практические меры по его укреплению в целях бесперебойного удовлетворения потребностей населения и хозяйствующих субъектов по их требованию в наличных средствах.
Отдел денежного обращения осуществляет прогнозирование наличного денежного оборота, путём составления прогноза кассовых оборотов. Для составления квартального прогноза кассовых оборотов отдел получает кассовые заявки от юридических лиц, имеющих основной депозитный счёт до востребования в банке. Кассовые обороты сводятся в ведомости по источникам поступлений и структуре расходов. Суммы выплат, указанных в кассовых заявках, не означает выдачу юридическим лицам наличных денег только в пределах данных заявок.
Отдел денежного обращения Навоийского регионального филиала ОАКБ «Узпромстройбанк» рассматривает полученные от юридических лиц кассовые заявки, обращая при этом особое внимание на полноту учета денежных поступлений в кассы юридических лиц, исходя из прогнозных цифр их деятельности и возможность увеличения денежных поступлений.
По результатам рассмотрения полученных от юридических лиц кассовых заявок банки при необходимости и по согласованию с клиентами вносят в них уточнения.
Отдел денежного обращения распределяет квартальный прогноз кассовых оборотов по месяцам. При этом учитывается:
• количество рабочих дней и другие особенности каждого месяца;
• возможные изменения по месяцам объема розничного товарооборота, фондов заработной платы (в зависимости от сезонности работы отдельных отраслей промышленности, сельского хозяйства, строительства, влияния праздников, времени массовых отпусков рабочих и служащих и т. п.);
• сроки уплаты населением налогов, сборов, пошлин и других обязательных платежей;
• проводимые мероприятия на местах по увеличению поступлений наличных денег в кассы банков
В соответствии с «Правилами ведения кассовых операций юридическими лицами», юридические лица могут иметь в своей кассе наличные деньги в пределах лимитов остатка наличных денег в кассе.
Всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе юридические лица обязаны сдавать в банк для зачисления на счета в порядке и в сроки, согласованные с банком. Для установления лимитов остатка наличных денег в кассе, порядка и сроков сдачи выручки банки получают в I квартале заявку-расчет. Лимит остатка наличных денег в кассе ежегодно устанавливается всем юридическим лицам, имеющим кассу и осуществляющим налично-денежные расчеты.
По юридическому лицу, не представившему заявку-расчет на установление лимита наличных денег в кассе ни в один из обслуживающих банков, лимит остатка кассы считается нулевым, а не сданная юридическим лицом в банк денежная наличность - сверхлимитной.
При необходимости лимиты остатка кассы могут быть пересмотрены в течение года. Для торговых организаций, имеющих небольшие кассовые обороты, лимиты остатка наличных денег в кассе, с согласия руководителей таких организаций, могут утверждаться банком на 2 года.
Лимиты остатка наличных денег в кассе устанавливаются:
• для юридических лиц, имеющих постоянную денежную выручку и обязанных сдавать ее в банк ежедневно в конце рабочего дня, в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы с утра следующего дня;
• для юридических лиц, обязанных сдавать на следующий день, в размерах не более среднедневной выручки наличными деньгами;
• для юридических лиц, имеющих право сдавать выручку не ежедневно, в размерах в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы выручки;
• для юридических лиц, не имеющих постоянной денежной выручки, в пределах среднедневного расхода наличных денег (кроме расходов на оплату труда, пособий по временной нетрудоспособности, стипендий и премий).
Денежная выручка сдается юридическими лицами:
• в дневные и вечерние кассы банка;
• инкассаторам для последующей сдачи в банк;
• в объединенные кассы при юридических лиц для последующей сдачи в банки через инкассаторов.
Сроки и порядок сдачи выручки устанавливаются банками каждому юридическому лицу по согласованию с их руководителями, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления в кассы банка.
Установленные лимиты остатка наличных денег в кассе,
порядок и сроки сдачи выручки письменно сообщаются банками каждому юридическому
лицу. Для сообщения юридическим лицам установленных лимитов остатка наличных
денег в кассе, порядка и сроков сдачи выручки банками используются вторые
экземпляры заявок-расчетов, представляемых ими.
Тема 8. Операции банка с ценными бумагами
На 1 января 2014 года уставный капитал банка составляет 157 946,64 млн. сум, с целью увеличения степени капитализации банка 18 января 2012 года Р0226-18-номером была зарегистрирована государством 18ая эмиссия акций в общей сумме 8 513,14 млн. сум.
Акции банка находятся в листинге республиканской фондовой биржи «Ташкент» в категории «А», и биржевые котировки акций банка постоянно объявляются в фондовой бирже.
Согласно Закону Республики Узбекистан "О банках и банковской деятельности" коммерческим банкам разрешается:
покупать, продавать и хранить ценные бумаги и осуществлять другие операции с ними;
приобретать право требования, вытекающее из поставки товаров и оказания услуг, принимать на себя риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования;
оказывать доверительные операции: привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другие операции по поручению клиентов;
оказывать консультационные услуги, связанные с банковской деятельностью.
Операции с ценными бумагами банками осуществляются на основании Закона «О рынке ценных бумаг» от 22 июля 2008 года, Рекомендации Центрального банка коммерческим банкам по операциям на рынке с ценными бумагами и других законодательных актов.
Согласно Рекомендации коммерческим банкам по операциям на рынке ценных бумаг, банк на рынке ценных бумаг может вести такие виды предпринимательской деятельности как:
эмиссионная
брокерская
дилерская
депозитарная, расчетно-клиринговая деятельность по переводу
ценных бумаг и денежных средств в связи с операциями с ценными бумагами
деятельность по ведению и хранению реестра акционеров и других держателей ценных бумаг
деятельность по организации торговли ценными бумагами
трастовая
инкассовая консультативная и др.
В зависимости от типа политики на рынке ценных бумаг коммерческий банк выбирает те или иные операции с ценными бумагами, направления деятельности.
В Навоийском региональном филиале ОАКБ «Узпромстройбанк» осуществляются операции по эмиссии и учёту выпущенных собственных ценных бумаг. Кроме того банк может оказывать следующие виды услуг:
) брокерские услуги по акциям;
) брокерские услуги по государственным ценным бумагам;
) услуги андеррайтинга;
) хранить и выпускать акцизные марки;
) проведение операций на внебиржевых рынках;
) предоставление статистической информации эмитентам и акционерам.
Для обеспечения профессиональную деятельность в рынке ценных бумаг эмитентам банка, инвесторам и другим заинтересованным лицам создан лицензионная дочерняя предприятие «ПСБ Депо Инвест». Опытные сотрудники компании выступают инвестиционными посредниками, управляющими инвестиционных активов и инвестиционными консультантами, а также осуществляют качественные депозитарные услуги.
Тема 9. Валютные операции
Навоийский региональный филиал ОАКБ «Узпромстройбанк» является уполномоченным банком, т.е. имеет лицензию на совершение валютных операций. Согласно Закону «О Валютном регулировании», уполномоченные банки вправе: