Материал: Общая характеристика деятельности банка

Отдел по вкладам населения и другим депозитам под руководством Юсупова Алишера осуществляет принятие свободных денежных средств населения на вкладные счета.

Отдел по валютным операциям и внешней экономической деятельности под руководством Норова Уткира осуществляют регистрацию эспортно-импортных контрактов клиентов банка и осуществляет оформление и подачу заявление на конвертацию иностранной валюты. Работа отдела по валютным операциям ведётся на основании Указа Президента Республики Узбекистан «О мерах по обеспечению валютного контроля по экспортно-импортным операциям» №УП-837 от 20,04,1994 года, Положения «О порядке постановки на учёт и осуществления контроля за исполнением экспортных и бартерных контрактов в уполномоченных банках» №954 от 09,08,2000года и других нормативных документов.

Конверсионный отдел под управлением Шокосимовым Шоикромом совершает операции по реализации иностранной валюты физическим лицам-резидентам в безналичной форме с использованием международных платёжных карт и персональных пластиковым банковских карт в национальной валюте. Деятельность конверсионного отдела осуществляется на основании Постановления Президента Республики Узбекистан №ПП-1914 от 30 января 2013 года.

Тема 2. Общая характеристика деятельности банка

банк кредитование лизинговый денежный валютный

Пассивными операциями банка называются операции при помощи, которых формируются банковские ресурсы с целью осуществления активных операций. Выделяют 4 формы пассивных операций:

)        эмиссия и размещение акций

)        отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение собственных средств

)        депозитные операции

)        недепозитные операции

За счёт 1 и 2 групп формируются собственные ресурсы банка, за счёт 3 и 4 групп формируются привлечённые и заёмные ресурсы банка.

Собственные ресурсы банка формируются в основном за счёт:

акционерного капитала;

резервного капитала;

нераспределённой прибыли

Собственный капитал банка, как правило, невелик по сравнению с привлечённым капиталом и он выполняет следующие функции:

) защитную - защита интересов вкладчиков;

) оперативную - стартовый капитал;

) регулирующую - требование Центрального банка к минимальному капиталу.

Что касается привлечённых (заёмных) средств банка, которые формируются за счёт привлечение свободных средств населения и юридических лиц так называемые депозитные ресурсы, а также за счёт недепозитных ресурсов формирующихся за счёт привлечения кредитов на межбанковском рынке, в основном эти привлечённые средства обеспечивают потребности банка в ресурсах для осуществления активных операций.

Более детальную информацию по ресурсам НРФ ОАКБ «Узпромстройбанк» можно получить в таблицах 1-3.

Таблица 1 Ресурсы коммерческого банка, их структура (на 1 января 2014 года)

Вывод: Общий объём ресурсов Навоийского регионального филиала ОАКБ «Узпромстройбанк» за 2013 год был увеличен на 760 507,67 млн. сум и достиг по окончанию 2013 года 2 206 764,60 млн. сум. В общем объме ресурсов за 2013 год произошли небольшие структурные изменения, так если в 2012 году удельный вес собственного капитала банка составлял 164 469,71 млн. сум или 11,37 % от общего объёма ресурсов, то по окончанию 2013 года сумма собственного капитал увеличилась на 12 575,75 млн. сум и составила 177 045,46 млн. сум. Таким образом по окончанию 2013 года доля собственных ресурсов банка увеличилась до 3,35%. Увеличение собственного капитала банка соответствует поставленным президентом Республики Узбекистан приоритетным направлениям дальнейшего реформирования банковской системы Республики Узбекистан, где одной из задач стоит увеличение совокупного капитала коммерческих банков, в том числе за счёт дополнительного выпуска акций, за период с 2011 по 2015 года в 2,1 раза.

Таблица 2. Структура собственного капитала коммерческого банка (на 1 января 2014 года)

Вывод: Собственный капитал Навоийского Регионального Филиала ОАКБ «Узпромстройбанка» по окончанию 2013 года увеличился на 12 575,75 млн. сум или на 0,07 % по сравнению с 2012 годом и составил 177 045,46 млн. сум. Что касается структурных изменений, то в таблице видно, что за счёт дополнительной эмиссии простых акций на 8 467,24 млн. сум их доля увеличилась на 0,03% в общем объёме собственного капитала и составила 156 322,91 млн. сум или 98,97%. За счёт увеличение доли простых акций, доля остальных источников собственных ресурсов банка уменьшилась, и доля резервов увеличилась на 0,81% до 4,74% в 2013 году, удельный вес привилегированных акций уменьшился на 0,03%. Удельный вес нераспределённой прибыли увеличился на 0,84%.

Таблица 3. Структура и динамика привлечённых ресурсов коммерческого банка (на 1 января 2014 года)

Вывод: Как видно из таблицы общая сумма привлечённых средств банком увеличилась на 747 931,92 млн сум и составила на конец 2013 года 2 029 719,14 млн. сум. Что касается структуры, то большую часть привлечённых средств 1 402 599,88 млн. сум или 69,10% на конец 2013 года составляют недепозитные источники. Сумма же принятых депозитов составила 627 119,26 млн. сум или 30,90%. За 2013 год в структуре привлеченных средств произошли структурные изменения по сравнению с 2012 годом, так увеличилась доля недепозитных источников на 6,58%, доля же депозитов уменьшилась с 37,48% до 30,90% или на 6,58%. Данное изменение возможно связанно с пересмотром банком своей депозитной политики и привлечению возможно более дешёвых ресурсов других банков или финансовых институтов таких как ресурсы Азиатского банка развития, чем ресурсы на срочные депозиты по которым банк платит от 18% до 25%. Об этом свидетельствуют и структурные изменения в сумме депозитных ресурсов, где сумма принятых средств на Сберегательные депозиты уменьшилась на 556,40 млн. сум и составила 78,83 млн. сум, уменьшилась и сумма средств по выпушенным депозитным сертификатам на 15 623,00 млн. сум до 9 868,50 млн. сум на 1 января 2014 года. Сумма более дешёвых ресурсов на депозитах до востребования и срочных депозитах увеличилась на 162 893,80 млн. сум и составила 617 171,93 млн. сум.

Банковские ресурсы, анализ их структуры.

Как было отмечено выше, в структуре ресурсов Навоийского Регионального Филиала ОАКБ «Узпромстройбанка» увеличилась доля собственного капитала, так доля его на конец 2013 года составила 8,0%, доля привлечённых средств составила 92,0% или 2 029 719,14 млн. сум. В нашей республике большое внимание уделяется уровню достаточности капитала банковской системы, на 1 апреля 2014 года данный показатель составил 24%, что в 3 раза превышает требования, установленные Базельским комитетом по банковскому надзору в размере 8%. Коммерческие банки для ведения коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать денежными средствами, т.е. ресурсами. В современных условиях проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.

Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы, - это совокупность средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций.

По способу образования ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные средствами.

Собственные средства - средства, полученные от акционеров банка при его создании и образованные в процессе его деятельности. Они находятся в распоряжении банка без ограничения сроков.

Привлеченные средства - средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования. К заемным средствам относятся средства, полученные от кредитных организаций.

Основной источник ресурсов коммерческого банка - привлеченные средства (80-90% всех банковских ресурсов). По характеру образования их подразделяют на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе. На долю собственных средств банка приходится 10-20%, что в целом отвечает сложившейся мировой банковской практике. В нашем примере доля собственных средств Навоийского Регионального Филиала ОАКБ «Узпромстройбанка» составляет 8% от общей суммы ресурсов.

Структура банковских ресурсов коммерческих банков разнообразна, что объясняется индивидуальными особенностями их деятельности. В соответствии со структурой ресурсов коммерческие банки можно классифицировать следующим образом:

по режиму функционирования счетов - банки с большим удельным весом счетов до востребования и срочных вкладов;

Капитал банка и его структура

Собственный капитал (средства) банка представляет собой денежные средства, внесенные акционерами (основателями банка), а также средства, образованные в процессе дальнейшей деятельности банка. Так в нашем примере увеличение собственного капитала банка произошло в основном за счёт дополнительной 18-ой эмиссии ценных бумаг, что принесло банку дополнительно 8 467,24 млн. сум средств, кроме того увеличение собственного капитала произошло за счёт увеличение резервов банка на 1 923,53 млн. сум. и нераспределенных прибылей на 2 139,08 млн. сум.

Сравнительно с предприятиями других сфер деятельности собственный капитал коммерческого банка занимает незначительный удельный вес в совокупном капитале (приблизительно 8-10 %), тогда как у промышленных предприятий этот показатель составляет 40-60 %.

В коммерческих банках собственный капитал имеет другое назначение, чем в других сферах предпринимательства. Если в последних это - обеспечение платежеспособности и выполнение большинства оперативных функций предприятий и организаций, то собственный капитал коммерческого банка служит прежде всего для страхования интересов вкладчиков и меньшей мерой - для финансового обеспечения своей оперативной деятельности.

Размер собственного капитала является важным фактором обеспечения надежности функционирования банка и должен находиться под контролем органов, которые регулируют деятельность коммерческих банков. Одним из требований, которое выдвигает ЦБ РУз к коммерческим банкам, является повышение уровня капитализации, который содействует увеличению уровня финансовой стабильности и надежности банковской системы Узбекистана в целом.

Собственный капитал коммерческих банков делится на основной и дополнительный. Основной капитал банка - это денежные средства, которые обеспечивают его финансовую основу. Он состоит из уставного, резервного фондов, фондов экономического стимулирования и других фондов, которые создаются за счет прибыли. Дополнительный капитал - это денежные средства, которые дополняют общий собственный капитал. Он формируется из неиспользованных резервов, которые предназначаются для страхования активных операций коммерческих банков и нераспределенной прибыли.