Среди принципов, выполняемых в России можно отметить: Законодательно определены функции (Принцип 3) и полномочия (Принцип 4) системы и соответственно Агентства по страхованию вкладов РФ как организации, отвечающей за их реализацию. АСВ осуществляет процедуры конкурсного производства (ликвидации) в отношении нежизнеспособных банков и меры по предупреждению банкротства в отношении жизнеспособных системно значимых кредитных организаций. Работа по санации банков ведется за счет средств специального имущественного взноса Российской Федерации, что полностью соответствует положениям Принципа 11.[15]
Система управления АСВ обеспечивает эффективное выполнение возложенных на него функций и полномочий. Оно обладает операционной независимостью; подотчетно в своих действиях перед Правительством Российской Федерации, Банком России и Федеральным Собранием Российской Федерации; действует транспарентно; защищено от необоснованного политического вмешательства в его деятельность (Принцип 5).
Принцип 12 устанавливает, что для эффективной работы ССВ необходимо постоянно информировать население и широкую общественность об основных параметрах предоставляемой страховой защиты и о том, как она действует на практике. Следует лишь сказать, что за несколько первых месяцев острой фазы кризиса (с начала осени 2008 г. до начала 2010 г.) в заметной степени благодаря постоянной информационной работе доля населения, знающего о том, что в России есть ССВ, выросла с 30 до 80%.[7,c.16-18]
По отдельным вопросам российская ССВ может быть усилена. Например, экспертами признается, что системы страхования вкладов, как и другие виды страхования, понижают уровень ответственности застрахованных за свои действия и решения, в случае страхования депозитов в отношении выбора более надежного банка или поведения банков, которые могут строить свою деятельность исходя из ожидания, что государство в любом случае защитит их вкладчиков или вообще не позволит им обанкротиться. В связи с этим при создании ССВ обязательно предусматриваются механизмы, препятствующие такому поведению.
Российская система имеет целый ряд подобных механизмов:
· допуск в систему только банков, соответствующих определенным критериям надежности;
· установление ограничения на размер страхового возмещения; контроль за его адекватностью;
· применение мер надзорного воздействия в отношении банков, занимающихся рискованной деятельностью.
В качестве дополнительного механизма, который может способствовать более ответственному поведению банков и который целесообразно в будущем внедрить в России, принципы рекомендуют создание системы дифференцированных взносов, когда уровень ставки взноса каждого конкретного банка зависит от уровня рисков, который он накладывает на ССВ. Такие системы на сегодняшний день уже введены в 15 странах, среди них: Канада, Франция, США, Турция, Аргентина. Для эффективного внедрения системы дифференцированных страховых взносов в России прежде всего необходимо иметь адекватный бухгалтерский учет и финансовую отчетность. [9]
Есть два принципа, которые в настоящее время не выполняются в России. Первый из них - это принцип , провозглашающий необходимость координировать действия надзорных органов и страховщиков депозитов в случае разорения банков, работающих в международных масштабах через свои филиалы. В России законодательно нет филиалов зарубежных банков, поэтому в случае разорения иностранной материнской компании ликвидация ее дочернего банка, зарегистрированного в России, и выплата возмещения вкладчикам будет осуществляться в соответствии с нормами российского законодательства.
Неактуален для России и принцип , касающийся перехода от неограниченной гарантии к ограниченному страховому покрытию.
Одной из проблем, российской системы страхования является отсутствие четкой правовой основы, для обеспечения защиты страховщика депозитов и его работников от судебного преследования и за их решения и действия, принятые в ходе добросовестного выполнения возложенных на них функций и полномочий.
Но существуют и преимущества перед ССВ зарубежных стран. Российская ССВ отличается высокой скоростью выплат возмещений, в Европе только сейчас поставили задачу добиться начала выплат в течение 20 рабочих дней с наступления страхового случая, тогда как у нас она начинается не позднее 14 календарных дней.
Подводя итог, можно определить и пять перспективных направлений развития российской ССВ в основополагающихпринципов.
Во-первых, это распространение страховой защиты на другие категории депозитов, важные с точки зрения целей политики государства (Принцип 9), в частности на счета индивидуальных предпринимателей и в последующем, возможно, на счета предприятий малого и среднего бизнеса, некоммерческих организаций. В мире есть достаточно примеров, например США, когда система страхования распространяется на все организации. [16, с. 75]
Во-вторых, перевод в режим постоянно действующих положений Федерального закона № 175-ФЗ о санации банков, распространение возможности передачи активов и обязательств на ликвидируемые банки (Принципы 15 и 16).
Третье - внедрение упомянутой выше системы дифференцированных взносов (Принцип 11).
Четвертое - совершенствование системы корпоративного управления АСВ (Принцип 5): усиление роли Совета директоров в определении стратегии деятельности Агентства и контроле за ее реализацией, развитие системы управления рисками, повышение качества системы финансового планирования и внутреннего контроля, оптимизация бизнес-процессов и пр. Такая работа активно ведется, в том числе в рамках поручения Президента России о повышении эффективности работы государственных корпораций.
Пятое - создание системы правовой защиты работников, занимающихся ликвидацией и санацией банков (Принцип 13).
Немаловажным является также дальнейшее взаимодействие АСВ с Минфином России и Банком России по поддержанию на обоснованном уровне размера предоставляемой страховой защиты (Принцип 9).
Таким образом, российская ССВ достаточно эффективна и соответствует всем мировым тенденциям и принципам, в некоторых случая опережая западных страховщиков вкладов. Тем не менее существуют и некоторые проблемы и направления развития, особенно в части распространения страховой защиты на вклады юридических лиц.
Для того, чтобы быть в числе лидеров мирового сообщества страховщиков депозитов Агентство должно совершенствовать свою работу, внедрять самый эффективный международный опыт, творчески подходить к выполнению поставленных перед нами государством задач, а также делиться своим успешным опытом с зарубежными коллегами.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Страхование вкладов, один из видов имущественного страхования, оно является специфическим, в силу того что носит обязательный характер и имеет ряд других особенностей, например, наличие единственного страховщика.
В период кризиса система страхования вкладов оказалась действительно востребованным инструментом внутренней политики государства - социально-экономической и финансовой, полезным и пользующимся доверием общества защитником прав и интересов вкладчиков и кредиторов банков, действенным стабилизирующим элементом российской банковской системы. Меры, принимаемые Агенством по страхованию вкладов, позволили избежать внезапного и массового изъятия вкладов в условиях неблагоприятной экономической конъюнктуры.
Это позволяет сделать обоснованный вывод, что российская ССВ достаточно продумана и эффективно организована, что подтверждается всей историей ее работы и особенно в острый кризисный период.
В то же время существуют направления совершенствования ССВ, такие как: установление дифференцированных ставок взносов банков в фонд страхования; переход к постепенному распространению системы страхования на депозиты юридических лиц и более крупных вкладчиков. Кроме того должна постоянно проводиться работа по определению адекватности страхового возмещения. При восстановлении экономического роста целесообразно будет увеличить сумму страхового возмещения.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1 http://www.allpravo.ru/diploma/doc18p0/instrum4744/item4747.html
2 http://www.asv.org.ru/agency/
3 http://www.bankirsha.com/about-deposit-insurance-system.html
4 http://www.cbr.ru/currency_base/daily.aspx
5 http://www.iadi.org/
6 https://www.cia.gov/library/publications/the-world-factbook/
7 А. В. Турбанов, Н. Н. Евстратенко, / Ключевые принципы для эффективных систем страхования депозитов и российская система страхования вкладов/ /Деньги и кредит №10, 2008. С.15-20
8 А. Г. Мельников. Дифференцированные взносы в фонд страхования вкладов// Деньги и Кредит №12, 2007, с.51-59.
9 А.Г. Мельников, Н.Н. Евстратенко. Система страхования вкладов: мировой опыт и специфика России: Проблемы теории и практики управления// Деньги и Кредит , №2, 2010. [Электронный ресурс: http://www.uptp.ru/content/Disp_Art.php?Num=2081]
10 А.Г. Мельников. Российская система страхования вкладов: пути развития на среднесрочную перспективу//Деньги и кредит № 3, 2007, с. 10-14.
11 Банковское дело, Экспресс-курс: уч. пособие; под ред. О.И.Лаврушина.-3-е изд., перераб. И доп.-М.: КНОРУС,2009.-352 с.
12 Годовой отчет Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2009 г. [Электронный ресурс: http://www.asv.org.ru/agency/annual/ 2009/index.html]
13 Годовой отчет Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» за 2008 г. [http://www.asv.org.ru/agency/annual/2008/index.html]
14 Завода Е.А. Страхование вкладов физических лиц как специальный вид страхования // Банковское право. - 2005. - 1. - С. 23.
15 Ключевые принципы МАСД эффективных систем страхования депозитов, Базель, 2008 [Электронный ресурс: http://www.iadi.org/docs/core_principles_final_29Feb_08.pdf]
16 М. Кирьянов, Ожидаемые новеллы законодательства о банковской деятельности, Банковское дело №6, 2009, с. 72-76
17 М.В. Семенова .Система страхования вкладов и стратегии вкладчиков российских банков//, Деньги и кредит № 10, 2008 с.21-31.
18 Н.а. Кричевский, Банковские вклады (депозиты): добровольное страхование от риска невозврата // Аудитор № 1, 2005, с.35-41
19 Н.Н. Евстратенко. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта//Деньги и Кредит № 3, 2007, с.48-53.
20 О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации
21 О.Е.Кузина, Д.Х. Ибрагимова. Сберегательные установки населения России//, Банковское дело №1, 2009, с.59-62
22 Обзор рынка вкладов физических лиц за 2009 год [Электронный ресурс: http://www.asv.org.ru/insurance/analytics/obzor/]
23 Ф.Х. Мамилова. Система страхования вкладов: зарубежный опыт и Российский вариант развития//,Банковские услуги №1, 2008, с.19-24
24 Федеральный закон О СТРАХОВАНИИ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ с изм., внесенными федеральными законами от 27.10.2008 N 175-ФЗ, от 27.09.2009 N 227-ФЗ)
25 Что нужно знать о страховании банковских вкладов: пособие для студентов юридических вузов, Гос. Корпорация, Агенство по страхованию вкладов, 2005-63с.