Курсовая работа: Гарантирование вкладов как вид страхования

Для получения выплаты вкладчику необходимо предоставить заявление и документ удостоверяющий личность. Выплаты возмещения производится в течение трех дней со дня представления вкладчиком соответствующих документов, но не ранее 14 дней со дня наступления страхового случая. Выплата производится в рублях наличными деньгами, а также путем перечисления денежных средств на счет в банке, указанный вкладчиком. [25, c14-23]

Таким образом, можно отметить, что страхованию депозитов подлежат не все вклады, условия выплаты страхового возмещения законодательно определены и направлены на как можно более полное и быстрое возмещение денежных средств вкладчикам.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ СИСТЕМЫ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ В РОССИИ

2.1. Обзор результатов деятельности ГК “Агентство по страхованию вкладов” в период кризиса

Агентство по страхованию вкладов создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

С принятием Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельными банками, функции которого возложены на Агентство. C 27 октября 2008 года был принят Федеральный закон №175, согласно которому Агентство было наделено еще и функциями по финансовому оздоровлению банков.

За все время существования Агентства произошло 87 страховых случаев, причем большинство из них пришлось на время мирового финансового экономического кризиса. [Таблица 1]

Таблица 1

Изменение состава банков-участников ССВ в 2004-20010гг.

(на 01.04.10)

Источник: по материалам годового отчета АСВ 2008, 2009 гг.[12,13]

Количество банков, входящих в систему страхования вкладов на сегодняшний день составляет 925 (при этом, число банков, имеющих право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, снизилось на 37 до 849 кредитных организаций) . Объем размещенных в них средств населения составил около 7,5 трлн руб., увеличившись в 2009 г. на 26,8%.

Только за 2009 год за выплатой страхового возмещения обратились более 100 тыс. вкладчиков 55 банков, находящихся в 38 субъектах РФ. Общая сумма выплат составила 10,9 млрд.руб. [13]

Для выплаты возмещений привлекались банки-агенты, их количество за период кризиса значительно увеличилось. По состоянию на 1.01.10 их количество составляет 64 (39 на 01.01.09) с числом структурных подразделений около 25 тысяч. Таким образом, через банки агенты выплаты могут быть оперативно организованы в любом субъекте РФ. Это отвечает законодательно установленным правам граждан на получение страхового возмещения в минимальные сроки.

Финансовой основой системы страхования вкладов выступает фонд обязательного страхования вкладов. Денежные средства фонда обязательного страхования вкладов - это совокупность (ст.33 Закона):

- страховых взносы, уплачиваемых банками;

- пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

- денежных средств, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

- денежных средств федерального бюджета;

- доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

- первоначального имущественного взноса Российской Федерации.[24]

В абсолютном выражении страховой фонд Агентства по страхованию вкладов сейчас составляет 93,7 миллиардов рублей. [Рисунок 1]

Рис.1

Структура фонда страхования вкладов 2009-2010 (на 1.01.10)

Источник: [12,13]

Основная сумма (около 82 млрд.) формируется за счет страховых взносов банков, размер которых в течение кризиса сократился с 0,13 до 0,1% от суммы депозитов банка. Кроме того, на увеличение фонда повлияло восстановление инвестирования средств фонда в ценные бумаги и использования нового финансового инструмента - депозитов банка России. Общая доходность инвестированных средств составила 23%. Средств, сформированного фонда достаточно для возмещения по вкладам, показатель достаточности фонда по отношению к страховой ответственности находится на допустимом уровне в 5%. Т.е сложился запас прочности, созданный за предшествующие годы существования системы.

В 2008-2009 ССВ оказала положительное стабилизирующее влияние на рынок банковских вкладов, оказала влияние на сохранение доверия населения к банковской системе и способствовала тому, чтобы сложившиеся до кризиса тенденции в сфере банковских накоплений населения в России быстро восстановились и продолжились. Можно отметить, что по сравнению с кризисным 2008 г., темпы прироста вкладов населения в банках значительно увеличились, и опередили докризисный уровень (1579 млрд. руб. в абсолютном выражении). [Рисунка 2].

Рис.2

Прирост вкладов населения в 2004-2010 гг. (млрд. руб.)

(01.01.10)

Источник : [13,20]годовой отчет АСВ 2009.

Кроме того, 1.10.2008 произошло снижение ставок страховых взносов для банков, которое позволило последовательно уменьшить финансовую нагрузку на банки, связанную с их участием в ССВ. Согласно расчетам в 2009 году банкам удалось сэкономить на страховых взносах около 9 млрд. руб. Это оказало также положительное воздействие на банковскую систему и на экономику страны в целом.

Еще одной мерой помощи банкам являлась санация проблемных банков на которую было отправлено по состоянию на 1 марта 2010 г. около 317,25 млрд. руб. , из них 131,70 млрд. руб. за счет средств, предоставленных Банком России, и 185,55 млрд. руб. за счет средств имущественного взноса Российской Федерации.

Таким образом, меры, проводимые ГК “АСВ” в период кризиса оказали важнейшее влияние для восстановления доверия к банковской системе, ее стабилизации и оздоровлению, и таким образом положительно повлияли на восстановление экономики страны в целом. За период кризиса удалось увеличить страховой фонд, что позволило создать дополнительный запас прочности и поддержать на необходимом уровне норматив достаточности фонда.

2.2 Оценка адекватности размера страхового возмещения ССВ в России

В качестве реакции на нынешний глобальный кризис 46 стран приняли политические решения, направленные на усиление защиты вкладчиков. Однако принятые пакеты мер различались и по их масштабу и по интенсивности. Россия не стала исключением.

Россия, как и большинство государств, сделала выбор в пользу увеличения уровня страхового покрытия системой страхования депозитов с ограниченным лимитом возмещения, в то время как в 18 странах были введены полные гарантии по депозитам. (Австрия, Германия, Гонконг, Сингапур). Степень увеличения страхового покрытия значительно различается от страны к стране - от 75% до 400%. Такие различия обусловлены разными факторами:

· различия в изначальном уровне страхового покрытия;

· различия в структуре депозитов по их размеру;

· уровень обеспокоенности вкладчиков.

В большинстве стран увеличение лимита носит временный характер.

С 1 октября 2008 г. максимальный размер страхового возмещения по вкладам был увеличен с 400 до 700 тыс. руб. Одновременно была отменена ранее действовавшая ступенчатая шкала выплат и установлено стопроцентное покрытие суммы вкладов, не превышающих 700 тыс. руб.

Для оценки адекватности размера страхового возмещения и определения целесообразности его корректировки применяются 3 ориентира: экономический, социальный и целевой.

Экономический, означающий, что размер страхового возмещения должен соответствовать уровню развития экономики страны и доходам населения.[10,c.11-12]

В соответствии с международной практикой для эффективной работы систем защиты депозитов размер страхового возмещения рекомендуется устанавливать в пределах 1-2 долей ВВП на душу населения и корректировать по мере роста экономики и доходов населения.

В России размер данного показателя составляет примерно 1,48, что говорит о его нахождении в середине необходимого диапазона. Это говорит что в целом размер возмещения соответствует норме, но существует некий резерв роста, к которому необходимо стремиться, особенно если возобновится рост экономики.

Таблица 2

Отношение размера страхового возмещения к ВВП на душу населения в России и за рубежом (31.12.09)

Источник: данные ЦБ РФ по валютным курсам на 31.12.09 , данные ЦРУ по ВВП за 2009 г.[4,6]

Следующим фактором оценки системы страхования является социальный: в соответствии с которым система страхования вкладов должна отвечать интересам подавляющего большинства населения, т.е владельцев небольших и средних депозитов, не обладающих достаточными экономическими знаниями для оценки банковских рисков.

В большинстве стран лимит страхового возмещения установлен таким образом, чтобы в максимально полном размере застраховать порядка 90% депозитов по числу счетов. Количество полностью застрахованных вкладов в России на 1.01.10 составляет 99,7 %. В то же время на оставшиеся 0,3% вкладов с неполным обеспечением приходится около 37% всей суммы банковских депозитов. Средний размер вкладов их владельцев составляет около 2,8 млн. рублей. Это позволяет относить таких людей к категории крупный вкладчик, и защита таких сбережений находится за рамками задач системы страхования вкладов.

Целевой ориентир. Показатель страховой ответственности, характеризующий соответствие целей и масштабов страхования вкладов через оценку размера страховой ответственности системы по отношению к общей сумме вкладов. По оценкам, с позиции принципа разумности он должен находиться в интервале от 40 до 60 % суммы депозитов, размещенных в банках. В России данный показатель находится на уровне 72%. Это достаточно высокий уровень, следует также отметить что за кризисные годы его значение даже увеличилось. Эксперты связывают это с увеличением недобросовестности вкладчиков и юридических лиц , при первых слухах о банкротстве банка пытаясь получить как можно большее возмещение начинают дробить крупные вклады на мелкие, увеличивая тем самым страховую ответственность страховщика.

Итак, даже в условиях кризиса российская система страхования вкладов остается эффективной и способна почти на 100 % защитить вкладчиков. Россия пошла по пути увеличения страхового возмещения, как в большинстве развитых стран, что оказало положительное экономическое воздействие, вызвав рост вкладов. По основным показателям страхование депозитов в РФ соответствует уровню развитых зарубежных стран, несмотря на небольшой опыт в этой сфере.

ГЛАВА 3. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ССВ В РОССИИ И НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ РАЗВИТИЯ

Следует признать, что российская система страхования вкладов в целом развивается в русле современных мировых тенденций. Почти все Ключевые принципы IADI (Международной ассоциацией страховщиков депозитов) нашей страной в значительной степени выполняются. А именно, Россия соответствует 15 из 18 основным принципам, выдвинутым ассоциацией на форуме финансовой стабильности в 2008 г. Это позволяет сделать обоснованный вывод, что российская ССВ достаточно продумана и эффективно организована, что подтверждается всей историей ее работы и особенно в острый кризисный период (с октября 2008 г. по февраль 2009 г.).