СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Отечественная и мировая экономическая практика демонстрируют высокий уровень рисков возникновения финансовой нестабильности, защита вкладчиков является важнейшим элементом стабилизации банковской системы, особенно в период кризиса. Недаром, большинство систем страховых вкладов были организованы как раз в периоды кризисов банковской системы: в США - во время “великой депрессии”, в Великобритании - банковского кризиса 70-х годов, в Италии - в связи с крахом крупного банка “Банка Амброзиано”.
За последние 10 лет в научной среде и международных финансовых организациях произошло заметное переосмысление отношения к страхованию вкладов, роли и месту соответствующих систем. Если раньше это было скорее нейтрально-настороженное отношение, то сейчас на международном уровне со всей очевидностью доказана важность и действенность этого инструмента государственной политики.
В процессе глобального финансового кризиса, затронувшего большинство государств, высшее руководство многих стран активизировало работы, направленные на создание либо модернизацию механизмов, способствующих поддержанию стабильности национальных банковских систем и обеспечению эффективной защиты интересов клиентов банков, которые начинают испытывать трудности или разоряются. В соответствии с этим можно говорить об актуальности рассматриваемой темы.
Целью данной работы является анализ современного состояния системы страхования вкладов в России и за рубежом. Для выполнения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
1. Охарактеризовать гарантирование депозитов как вид имущественного страхования;
2. Определить функции и задачи ССВ и ее значение для экономики страны в целом;
3. Охарактеризовать участников страховых отношений;
4. Рассмотреть модели ССВ других стран и выявить различия;
5. Проанализировать состояние ССВ за рубежом и в России в период кризиса, и оценить деятельность АСВ и как страховщика за аналогичный период;
6. Определить адекватность размера страхового возмещения в России с точки зрения мировой практики;
7. Выявить проблемы и направления развития системы страхования вкладов в России.
Предметом исследования работы является страхование, а объектом - страхование депозитов в России.
страхование вклад выплата возмещение
ГЛАВА 1. ГАРАНТИРОВАНИЕ ВКЛАДОВ КАК ВИД СТРАХОВАНИЯ
1.1 Сущность и функции системы страхования вкладов. Участники страховых отношений
Страхование депозитов - вид имущественного страхования, осуществляемый банками, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае объявления банков несостоятельными и в результате их банкротств.
Необходимость страхования вкладов вызвана тем, что прекращение операций даже одного крупного банка может вызвать системный кризис и остановку всей платежной системы. Расходы на предотвращение банковской паники традиционно оказываются намного меньше затрат на ликвидацию последствий системного кризиса, при которой нагрузка на финансовую систему страны резко возрастает, так как средств, аккумулированных в фондах, для банковской системы оказывается недостаточно. Страхование вкладов снижает риск банкротства жизнеспособных банков из-за необоснованных слухов.[20, с.20]
Специфичность страхования банковских вкладов, его своеобразный характер проявляются в том, что при наступлении страхового случая прямого реального ущерба имуществу вкладчика не причиняется, но вероятность удовлетворения требований вкладчика значительно уменьшается в силу того, что банк, у которого отозвана лицензия, как показывает практика, не в состоянии в полном объеме исполнить свои обязательства перед кредиторами.
Для организации такого вида страхования и обеспечения стабильности банковской системы в большинстве стран созданы системы страхования вкладов. Они представляют собой комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантированный возврат в полном объеме или частично. Создание ССВ позволяет возложить основную финансовую нагрузку, связанную с покрытием затрат, являющихся результатом банкротства отдельных банков, на саму банковскую систему, которая является главным бенефициаром страхования вкладов, сняв эту нагрузку (частично или полностью) с государства и вкладчиков. При этом ССВ не предназначены для того, чтобы самостоятельно справляться с угрозой банкротства крупных банков и с системными кризисами, поскольку это сделало бы страхование вкладов чрезмерно обременительным для банков. В таких ситуациях оправданным является вмешательство государства, и требуются согласованные действия правительства, центрального банка и самой ССВ.
В России создание такой системы является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» №177-ФЗ от 23 декабря 2003 года.
Страхование вкладов позволяет:
· Поддерживать доверие частных вкладчиков к банковской системе;
· Создавать механизмы предотвращения кризиса ликвидности банковской системы или отдельных кредитных организаций;
· Разграничивать компетенцию и ответственность сторон - коммерческих банков и частных вкладчиков;
· Стимулировать привлечение денежных средств на долгосрочной основе, расширять инвестиционные возможности кредитных организаций;
· Формировать равные условия для коммерческих организаций и банков с участием государства на рынке розничных финансовых услуг;
· Сокращать государственные расходы по “реанимации ” банковской системы в периоды кризиса;
Создавать условия для внедрения действенных механизмов и процедур банковских банкротств.[ 11, С. 47-48]
Основными принципами системы страхования вкладов в России являются:
1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;
3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.[ 24,ст.3]
Обязательное страхование депозитов во многих странах мира способствует не только спокойствию вкладчиков финансовых учреждений, но и стабильности всей банковской системы. Чтобы решить эти задачи, в роли гаранта обязательств обычно выступает особый институт, как правило, тесно связанный с государством и в силу этого пользующийся доверием банковской клиентуры.
Участниками системы обязательного страхования вкладов являются : вкладчики (выгодоприобретатели); банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков (страхователи); Агентство (страховщик); Банк России. В отличие от страхования по Закону «О страховом деле…», в правоотношениях по страхованию вкладов недопустимо объединение страховщика и выгодоприобретателя в одном лица (в лице банка или вкладчика. [25, c. 14]
Агентство по страхованию вкладов является специально учрежденной Российской Федерацией государственная корпорацией, на которую возложена реализация сформулированных законодателем целей и задач. Для осуществления возложенных на агентство целей не требуется получение лицензии на осуществление страховой деятельности.
При осуществлении функций по обязательному страхованию вкладов Агентство:
1) организует учет банков (ведет реестр банков);
2) осуществляет сбор страховых взносов и контроль за их поступлением в фонд обязательного страхования вкладов;
3) осуществляет мероприятия по учету требований вкладчиков к банку и выплате им возмещения по вкладам;
4) имеет право обращаться в Банк России с предложением о применении к банкам за нарушение требований мер ответственности;
5) размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов;
6) имеет право требовать от банков размещения информации о системе страхования вкладов и об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
7) определяет порядок расчета страховых взносов;
8) осуществляет иные полномочия, направленные на достижение поставленных перед Агентством целей. [3]
Физические лица - вкладчики занимают центральное место в системе страхования вкладов. Их интересам подчинено содержание деятельности всех остальных участников. Правовое положение выгодоприобретателя - вкладчика характеризуется отсутствием каких-либо обязанностей.
Банк - кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Банки обязаны:
1) уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов (далее - страховые взносы);
2) представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;
3) размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков;
4) вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками по форме, которая устанавливается Банком России по предложению Агентства;
5) исполнять иные обязанности, предусмотренные настоящим Федеральным законом.
Являясь участником системы обязательного страхования вкладов [24, п. 4 ст. 4], Банк России осуществляет следующие властные полномочия: выдает банку лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и их размещение, на открытие и ведение банковских счетов физических лиц; выносит положительное заключение о соответствии банка требованиям к участию в системе обязательного страхования вкладов; проводит проверки деятельности банков; применяет к банкам меры принудительного воздействия ; издает обязательные для исполнения всеми банками нормативные акты, а также осуществляет иные полномочия. [1]
Говоря о соотношении страхования и обязательного страхования вкладов, можно выделить в качестве общих признаков страхования следующие: уплата денежной суммы в виде страхового возмещения (обеспечения) при наступлении определенных событий (страховых случаев); вероятность и случайность наступления этих событий; наличие определенного интереса у одного из участников отношений, защита которого обеспечивается уплатой указанной денежной суммы; платность услуги по предоставлению защиты в виде уплаты страховой премии (страховых взносов); наличие специально формируемых денежных фондов и иных средств, за счет которых в основном и обеспечивается защита.
Кроме того, отношения по обязательному страхованию вкладов возникают независимо от воли сторон, автоматически при заключении договора банковского вклада (банковского счета) и внесения денежных средств во вклад. Без заключения указанного договора эти отношения не могут возникнуть, они взаимосвязаны и не могут существовать в отрыве друг от друга. При этом договор банковского вклада (банковского счета) первичен, страховые же отношения следуют ему.
Что же касается цели обязательного страхования вкладов, то она в отличие от традиционного страхования не состоит в возмещении вкладчику возникшего при наступлении страхового случая ущерба.[ 14, c. 23. ]
Обязательное страхование вкладов обладает некоторыми особенностями, имеющими большое значение, которое в общих чертах можно охарактеризовать как невозможность применения в полной мере практики, выработанной в сфере традиционного страхования, к отношениям, возникающим при обязательном страховании вкладов. Это проявляется, в частности, в следующем:
1. Упрощенность процедур возникновения страховых отношений данного вида и выплаты возмещения по вкладу.
2. Императивность установления обязанности Агентства выплатить вкладчику возмещение по вкладу.
3. Агентство вправе осуществлять выплату страхового возмещения через уполномоченные на то банки-агенты.
4. Особое правовое положение фонда обязательного страхования вкладов. Денежные средства Фонда запрещено использовать по обязательствам Агентства, кроме случаев по неисполнению им обязанностей по выплате страхового возмещения. Кроме того, временно свободные денежные средства Фонда могут быть инвестированы только в строго определенные финансовые инструменты. Кроме того особенностью отношений такого страхования является то, что в случае недостаточности средств Фонда для выплат страхового возмещения его дефицит может быть компенсирован за счет средств резервного фонда Правительства Российской Федерации либо государственного бюджета.