Курсовая работа: Формирование кредитной политики банка с учетом региональных особенностей

3) по срокам кредитования (в российской банковской практике):

долгосрочные (свыше 3 лет);

среднесрочные (от 1 года до 3 лет);

краткосрочные кредиты (менее 1 года);

4) по размеру ссуды:

крупные;

средние;

мелкие;

Как правило, классификация ссуд по размеру определяется банком самостоятельно, исходя из установленных нормативных требований банка.

5) по наличию и характеру обеспечения:

обеспеченные;

условно-обеспеченные;

необеспеченные;

6) по кредитоспособности заемщика:

надежные;

проблемные;

безнадежные;

7) по видам валют;

8) по своевременности погашения;

9) в зависимости от цены кредита;

10) по отраслевой принадлежности заемщика и т.д.

При изучении отраслевой принадлежности заемщика стоит отметить, что предпочтительными в формировании кредитного портфеля являются те отрасли, где есть возможность получить высокую доходность при допустимом уровне риска.

Для выявления чрезмерной концентрации кредитных вложений в одном определенном сегменте, доли крупных по объему кредитов и кредитов, выданных заемщикам с низким уровнем кредитоспособности, необходимо проведение структурного анализа кредитного портфеля, что будет способствовать снижению совокупного кредитного риска [Лаврушин банковские риски, С.56].

Для рациональной структуры кредитного портфеля необходимо соблюдать требования ликвидности, соответственно, должны быть определены предельные объемы высоколиквидных, ликвидных и низколиквидных кредитов. При этом к высоколиквидным кредитам относят однодневные кредиты межбанковского кредитования, к ликвидным - овердрафт и кредиты с коротким сроком погашения, к низколиквидным - прочие кредиты, имеющие более длинный срок погашения.

Оценка качества кредитного портфеля проводится также и по системе показателей, которая включает как абсолютные показатели (объем выданных и просроченных кредитов), так и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в общем объеме кредитного портфеля и др.

Коэффициент качества кредитного портфеля может быть рассчитан путем отнесения совокупной просроченной ссудной задолженности к общей сумме задолженности по основному долгу по кредитам (ссудной задолженности) [Алиев, С.4].

Методика ЦБ РФ рекомендует качество кредитного портфеля определять как отношение совокупного резерва на возможные потери по ссудам к общему объему кредитного портфеля.

Коэффициент качества кредитного портфеля, превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля [Костерина, С.180].

Основной целью анализа кредитного портфеля банка является составление кредитного портфеля, который бы обладал оптимальным соотношением риска, доходности при сохранении необходимого уровня ликвидности кредитов, т.е. составление оптимального (от лат. optimus - «лучший» - соответствующий условиям) кредитного портфеля. Стоит отметить, что понятие оптимального кредитного портфеля не равнозначно понятию сбалансированного кредитного портфеля, при котором высокий уровень риска по одним кредитам компенсируется надежностью и доходностью других кредитов.

Одним из важных моментов кредитной политики банка является управление кредитным портфелем. В банковской деятельности данный процесс предусматривает определение:

конкретных критериев анализа и оценки качества кредитов;

структуры кредитного портфеля;

необходимых показателей для анализа и оценки кредитов;

требуемой величины резерва на возможные потери по ссудам для покрытия нерационального размещения ссуд;

причин изменения структуры кредитного портфеля;

круга мероприятий по улучшению структуры и качества кредитного портфеля.

Обобщенно, управление кредитным портфелем подразумевает целенаправленные действия соответствующих подразделений банка, направленные на достижение оптимального портфеля и формирования резервов на случай потерь, необходимых для обеспечения устойчивого функционирования банка. В процессе управления кредитным портфелем банку необходимо учитывать существующие правила управления рисками и следовать приоритетам и принципам кредитования, изложенным в кредитной политике.

Управление кредитным портфелем позволяет диверсифицировать кредитный риск, способствуя его снижению или установлению допустимого уровня, а также дает возможность банку улучшить показатели своей деятельности.

Практика показывает, что банки, извлекающие прибыль в основном за счет кредитования, в форме кредитного портфеля получают своеобразный индикатор, позволяющий распознавать негативные стороны в размещении кредитов, сделать коррективы в сторону улучшения при реализации кредитной политики. Кроме того, управление кредитным портфелем также дает банку возможность увеличивать или сдерживать объемы кредитования, улучшать структуру кредитного портфеля.

Соблюдение основных принципов кредитования и принципов формирования кредитного портфеля коммерческого банка позволит коммерческому банку эффективно организовать процесс размещения денежных ресурсов в кредиты и реализовать кредитную политику.

3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ КАК ЭЛЕМЕНТ РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

Кредитование физических лиц - сама по себе весьма рисковая операция, и прирост доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка. Предотвратить возможные потери позволяет правильная кредитная политика. Важную роль в формировании эффективной кредитной политики коммерческого банка играет выбор методологии оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков. Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике - один из основных объектов оценки при определении целесообразности и формы кредитных отношений. Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, рода его занятий, возможности заработать средства для погашения своих обязательств [Турухин, С.89].

Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр.

На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.

Существуют следующие способы оценки кредитоспособности физических лиц:

1) скоринговые модели;

2) методика определения платежеспособности;

3) андеррайтинг.

Банк применяет каждую из моделей для разных видов кредитования и корректирует ее в индивидуальном порядке (табл. 1.2).

Таблица 1.2 - Методики определения кредитоспособности заемщика - физического лица

Скоринговые модели применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт.

Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.

Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.

Преимущества скоринговых моделей очевидны:

снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;

возможность эффективного управления кредитным портфелем;

отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;

возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.

Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей.

Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит.

Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее "ранних" клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.

Следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной заемщиком, для оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга.

На текущий момент российские банки оценивают такие характеристики, как доход, количество иждивенцев, наличие в собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.

Несомненно, сегодня это основные параметры, по которым можно определить степень кредитоспособности физического лица. Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков, имеющих низкую невозвратность кредитов.

Более сложная и тщательная оценка заемщика применяется при выдаче физическим лицам кредитов на неотложные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату каких-либо услуг и работ. Примером может служить приобретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п. В этом случае многие крупные коммерческие банки определяют платежеспособность заемщика на основании документов с места работы о доходах и размерах удержаний, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной суммы, рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная величина корректируется с учетом влияющих факторов: предоставленного обеспечения кредита, информации, содержащейся в заключениях службы безопасности и юридического департамента банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Для оценки платежеспособности клиента кредитным инспекторам необходимо проанализировать огромное количество документов. Перечень их достаточно велик и насчитывает около пятнадцати наименований. Обязательное их предоставление клиентом, с одной стороны, ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, а с другой, позволяет сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Один из плюсов данной методики - применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые позволяют упростить работу сотрудников кредитного департамента банка и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Однако показатели для нее следует получать в каждой конкретной ситуации отдельно, а результат не рассматривать как нечто, свидетельствующее однозначно в пользу или против выдачи кредита. Ведь даже если на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели клиента находятся на приемлемом уровне, не стоит забывать, что риск невозвращения кредита все равно остается, поскольку полностью устранить его в принципе невозможно. Показатели помогут лишь оценить степень кредитного риска и, к сожалению, данная методика не позволяет спрогнозировать положение заемщика в будущем.