МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
«АЛТАЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Международный институт экономики, менеджмента и информационных систем
Кафедра финансов и кредита
КУРСОВАЯ РАБОТА
ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА С УЧЕТОМ РЕГИОНАЛЬНЫХ ОСОБЕННОСТЕЙ
Выполнила: А.Ю. Игнатова
Научный руководитель: В.И. Соколова
Барнаул 2015
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ РЫНОЧНЫХ УСЛОВИЯХ
2. ГЛАВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
3. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ КАК ЭЛЕМЕНТ РЕАЛИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ВВЕДЕНИЕ
Увеличивающиеся из года в год объемы выданных российскими коммерческими банками кредитов и расширяющийся перечень предлагаемых ими кредитных продуктов не сопровождаются адекватными финансовыми результатами кредитной деятельности банков. В частности, платежная дисциплина заемщиков сильно ухудшилась в декабре 2014 года. Граждане предпочитали вкладывать свободные рубли в валюту, пытаясь сохранить сбережения. Объемы задолженности по банковским кредитам физических лиц вырастут на 45-50%, причем большая часть этого роста придется уже на первый квартал 2015 года. Российские граждане все хуже платят по банковским кредитам. По прогнозам коллекторского агентства «Секвойя Кредит Консолидейшн», в 2015 году уровень просроченной задолженности по кредитам физических лиц покажет рекордный рост, который составит 58,5%. Суммарная просроченная задолженность граждан перед банками достигнет 698 млрд руб. Если сравнивать темпы роста с предыдущими годами, то окажется, что за последние пять лет темпы роста просрочки увеличились в 18 раз [25].
Ухудшение финансовых результатов деятельности коммерческих банков во многом связано с несбалансированным характером проводимой ими кредитной политики. Зачастую банки осуществляют высокорискованную кредитную политику и пренебрегают необходимостью уравновешивания основных показателей кредитной деятельности: спроса и предложения на кредитные ресурсы, сроков и сумм привлекаемых и размещаемых кредитных ресурсов, доходности и риска кредитных операций. Реализация высокорискованной и несбалансированной кредитной политики является одной из главных причин существенно возросшего в 2013-2014 гг. отзыва лицензий Банком России у коммерческих банков.
Сбалансированная кредитная политика обеспечивает стабильно положительные финансовые результаты деятельности банков, улучшение качества их кредитного портфеля, удовлетворение потребностей клиентов в кредитных ресурсах, во многом обусловливает стабильность банковской системы страны в целом. Именно поэтому осуществляемая коммерческими банками кредитная политика должна постоянно диагностироваться как самими банками, так и Банком России, в кредитной политике банков должны быть реализованы новые подходы.
Таким образом, актуальность данного исследования определяется необходимостью разработки перспективных направлений обеспечения эффективной кредитной политики российских коммерческих банков.
Общетеоретические вопросы сущности, состава, принципов, целей, задач, направлений и эффективности кредитной политики коммерческого банка рассмотрены в работах Г.Н. Белоглазовой, Е.П. Жарковской, Ю.И. Коробова, Г.Г. Коробовой, Т.М. Костериной, Л.П. Кроливецкой, К.Р. Тагирбекова, Г.С. Пановой.
Ряд вопросов финансового равновесия коммерческих банков, сбалансированности их кредитного портфеля и кредитной политики рассматривается в работах О.И. Лаврушина, Т.А. Гетман, М.В. Зайцевой, М.З.Сабирова, Т.В Абалакиной, А.А. Абалакина, Б.Х. Алиева, С.К. Идрисовой, Д.А. Рабадановой, С.А. Долговой, В.А. Ковалева, И.О. Сорокиной, С.С. Турухина, Т.В. Родичевой.
В трудах зарубежных ученых Б. Бернанке, К. Борио, М. Гертлера, Ф. Лова, К. Фурфне, И. Цукамото, С. Ширацука исследуются кредитные инструменты коммерческих банков развитых стран мира.
Проблемы формирования банковской стратегии и оценки рисков кредитной деятельности коммерческого банка исследованы в работах Г.Н. Белоглазовой, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, В.В. Мануйленко, Г.С. Пановой.
В исследованиях вышеназванных ученых прослеживается, как неоднозначность трактовок категории кредитная политика банка, так и расхождение во мнениях относительно структурных элементов и функций исследуемой категории. Таким образом, можно констатировать отсутствие единой научной позиции по изучаемому вопросу, что определяет возможность для дальнейших исследований.
Целью работы является разработка теоретической и методологической базы для формирования кредитной политики региональных коммерческих банков, как важнейших элементов банковской системы.
Указанная цель предопределила необходимость решения следующих задач:
уточнить сущность кредитной политики коммерческого банка, выявить факторы, оказывающие влияние на ее формирование;
исследовать роль кредитного портфеля в формировании кредитной политики коммерческого банка;
определить место оценки кредитоспособности заемщика в формировании кредитной политики;
проанализировать фактическую реализацию кредитной политики (уточнить подразделение);
разработать практические рекомендации по формированию кредитной политики с учетом региональных особенностей.
Объектом исследования является кредитная деятельность (уточнить подразделение).
Предмет исследования - финансово-экономические отношения, складывающиеся в процессе обеспечения сбалансированной кредитной политики коммерческих банков.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
кредитный политика коммерческий банк
1. ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В СОВРЕМЕННЫХ РЫНОЧНЫХ УСЛОВИЯХ
Банковская система в настоящее время - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения исторически всегда происходит параллельно и неразрывно связано. Осуществляя денежные расчеты, кредитование экономических субъектов и являясь посредниками в перераспределении капиталов, банки способствуют повышению эффективности производства и росту производительности общественного труда. Степень развития банковского сектора во многом определяет уровень развития производства, социальной инфраструктуры и уровень развития всего общества в целом.
Задачи и приоритеты деятельности коммерческого банка определяет кредитная политика банка.
При формулировании кредитной политики банк исходит из того, что кредитные операции приносят основную часть его прибыли. Каждый банк составляет свою кредитную политику, учитывая при этом влияние экономических, политических, географических, организационных и иных факторов на его деятельность [Зайцева, С.32].
В современной российской банковской практике нет однозначного понимания дефиниции «кредитная политика». Политика (от греческого politike - искусство управления государством) трактуется в общем понимании как общественная деятельность [Ковалёв, С. 57].
Политика как сфера деятельности, связанная с отношениями между классами, нациями определена в философском энциклопедическом словаре [Косой, электрон.]. При этом подчеркивается, что политика - это особая специфическая форма общественной деятельности, и как практические отношения, и как идеология - детерминирована движением экономических процессов и выступает как надстройка над экономическим базисом общества. Из чего следует вывод, что политика понимается одновременно и как деятельность (практические отношения), и как идеология, программа действий, концепция.
Кредитная политика - это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности [Долгова, С.2].
В экономической литературе существуют различные мнения относительно содержательной стороны кредитной политики банка.
Лаврушин О.И. кредитную политику определяет как стратегию и тактику банка в области кредитных операций [Лаврушин, С.442]. При этом Лаврушин О.И. отмечает, что кредитная политика выступает основой в управлении рисками в банковской деятельности и направлена на увеличение активов и повышение их качества.
Жарковская Е.П. определяет кредитную политику как комплекс мероприятий, цель которых - повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска [Жарковская, С. 212]. При этом суть кредитной политики, по мнению Жарковской Е.П., составляет стратегия и тактика получения и предоставления кредитов.
Коробова Г.Г. кредитную политику определяет как систему мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики, с определением приоритетов в процессе развития кредитных отношений, с одной стороны, и функционирования кредитного механизма - с другой [Коробова, С.711].
По мнению Пановой Г.С., кредитная политика - это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков [Панова, С.20].
По мнению авторов Кроливецкой Л.П. и Тихомировой Е.В., разработка кредитной политики составляет один из этапов планирования кредитной деятельности банка. Цель кредитной политики банка состоит в обеспечении высокодоходного размещения пассивов банка в кредитные продукты при оптимизации рисков и развитии клиентского портфеля [Кроливецкая, С.71-71].
По мнению Азрилияна А.Н., кредитная политика представляет собой совокупность различных мероприятий по изменению объема кредитов и уровня процентных ставок, регулированию рынка ссудных капиталов [Азрилиян, С. 572].
Большинство экономистов в определении кредитной политики так или иначе рассматривают кредитную политику как систему стратегических и тактических мер банка в области кредитования, направленных в основном на снижение риска и увеличение доходности кредитных операций. Такая трактовка кредитной политики не учитывает особенности политики банка в области кредитования в современных рыночных условиях, когда на рынке банковских услуг наблюдается значительная конкуренция среди банков, стремящихся расширить свои доли на рынке.
В связи с этим Зайцева М.В предлагает рассматривать кредитную политику коммерческого банка как комплекс мероприятий, который включает в себя аспекты финансового менеджмента, риск-менеджмента и финансового маркетинга.
Аспекты финансового менеджмента в кредитной политике банка предполагают проведение следующих мероприятий:
формулировка цели и задач;
исследование и поиск ресурсов для кредитования;
анализ собственного капитала банка (чем больше капитал банка, тем более длительные по сроку кредиты может выдавать банк);
эффективное использование ресурсов;
организация кредитной деятельности;
оптимизация расходов.
Риск-менеджмент в кредитной политике банка предполагает проведение таких мероприятий, как:
изучение степени рискованности и прибыльности различных видов кредитов;
контроль качества кредитов;
оценка кредитоспособности заемщиков;
анализ и оценка обеспечения;
установление системы полномочий по принятию решений;
определение лимитов кредитования (по отдельным направлениям кредитования, суммам кредитования, географические лимиты и др.);
организация текущей работы с кредитами (сопровождение использования кредитов);
организация работы с проблемными кредитами;
управление кредитным портфелем;
политика резервирования на случай возникновения потерь по кредитам.
Аспекты финансового маркетинга в кредитной политике банка предусматривают осуществление следующих действий:
сбор информации об экономической ситуации в стране, денежно-кредитной и фискальной политике правительства, регулирующих деятельность банков;
анализ кредитной деятельности банков-конкурентов;
кредитное ценообразование;
проведение мероприятий по продвижению кредитных продуктов и привлечению клиентов.
Таким образом, кредитная политика коммерческого банка представляет собой комплекс стратегических и тактический мер банка в области кредитования, который включает в себя аспекты финансового менеджмента, риск-менеджмента и финансового маркетинга [Зайцева, С.34-36].
Сущность кредитной политики коммерческого банка необходимо рассматривать и с точки зрения выполнения ею определенных функций. Условно они разделяются на две основные группы: общие (характерные для различных элементов банковской политики) и специфические (выделяющие кредитную политику из ряда остальных элементов банковской политики).
К общим относятся следующие функции:
коммерческая;