Материал: Экономические риски и неопределенности

Экономические риски и неопределенности

ВВЕДЕНИЕ

Риск - это неотделимая часть любой деятельности предприятия, он сопровождает все организации, действующие в условиях современного рынка. Особенно сейчас, когда экономика нестабильна. В связи с этим главные задачи руководства предприятия и глав государства (если речь идет о экономической политики страны) составлять прогноз, проводить профилактические работы, контролировать и управлять рисками и неопределенностью. Это является обязательным условием для нормальной дееспособности предприятия или экономики страны в целом.

Умение управлять рисками заключается в том, чтобы с помощью применения определенных мер максимально точно прогнозировать наступление определенного риска и с помощью проведения специальных мероприятий успешно снижать возможность наступления этого риска.

Для эффективного функционирования предприятия важно управлять не только отдельными рисками, но и разрабатывать комплексное решение для всех возможных и существующих рисков предприятия. Данный комплекс решений по управлению экономическими рисками и неопределенностью позволяет иметь финансовую стабильность, высокую конкурентоспособность и прибыльность. Его суть в том, чтобы оптимизировать набор возможных рисков и возможных неопределенностей и подготовить меры для их устранения. Это обуславливает актуальность данной темы.

Цель данной работы - проанализировать экономические риски и неопределенность предприятия, функционирующего в условиях современного рынка. Для достижения цели необходимо будет решить ряд задач:

рассмотреть характеристики риска и неопределенности;

выявить различия между риском и неопределенностью;

рассмотреть виды и пути предотвращения риска;

оценить экономический риск и неопределенность для туристической компании;

определить степень влияния риска на экономику туристического предприятия;

предложить пути предотвращения и преодоления последствий риска и неопределенности для компании;

оценить эффективность предложенных мер.

Несмотря на актуальность проблемы сложно найти хорошие современные литературные источники по риску и неопределенности. В некотором роде это связано с тем, что риск не сочетается с идеальным характером развития экономики. До 80х годов экономика России развивалась стабильными темпами. Первый кризис коснулся инвестиционной сферы - снизился ввод основных производственных фондов. Это привело к тому, что произошло снижение объемов национального дохода, промышленной и сельскохозяйственной продукции. Зарубежных источников, посвященных теме экономических рисков и неопределенности, больше, поскольку исследователи других стран лучше разбираются в экономической среде.

Сейчас Россия переживает нелегкие времена, которые негативно влияют на ее экономическое состояние, поэтому анализ экономических рисков и неопределенности чрезвычайно важен и полезен. Данная тема интересна тем, что риск и неопределенность оказывают большое влияние на простые и нормальные процессы в экономике: торговля, инвестирование, рост экономики.

Предметом исследования является экономика. Объектом исследования экономические риски и неопределенность на примере туристической компании.

Работа имеет структуру: введение, три главы, заключение, список использованной литературы. В разделе «Введение» дается цель и задачи исследования, представлена структура и актуальность работы.

Первая глава является теоретической: рассматриваются определения понятий риск и неопределенность, анализируются мнения авторов, определяются особенности, роль, значение анализа рисков и неопределенности для экономики предприятия. Вторая глава аналитическая: дается описание туристической компании, определяются экономические риски и неопределенность для компании, дается анализ влияния рисков на деятельность предприятия, представлено краткое исследование туристического рынка и его влияние на экономику страны в целом. Третья глава практическая: представлены пути преодоления и предотвращения рисков и неопределенности для туристической компании, представлена оценка эффективности предлагаемых решений.

Раздел «Заключение» содержит краткие итоги и обобщение изученного материала. В разделе «Список использованной литературы» представлены наименования литературных источников и интернет ресурсов, помогающих решить задачи.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ РИСКОВ И НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ

1.1 Риск и неопределенность: разделение понятий

Такие понятия как риск и неопределенность во многом схожи и иногда их используют как синонимы. Схожесть терминов заключается в том, что они применяются для обозначения недостатка или полного отсутствия определенности (уверенности в исходе). Для разграничения понятий риск и неопределенность обычно используются два подхода:

информационный;

оценочный.

В основе информационного подхода находиться то, что разница между понятиями риск и неопределенность основывается на объеме доступных данных об исследуемой ситуации. Такое представление было сформулировано Найтом Ф. Оценочный подход основывается на субъективном отношении к реализации того или иного исхода. В данном случае неопределенность связана с большим количеством вариантов будущего развития, то есть неоднозначностью исхода, а риск связан с неблагоприятным исходом.

Найт Ф. определял риск как вероятность наступления того или иного события, выразить его можно количественно.

Иногда оценочный подход интерпретируют по-другому. Риск измеряется показателем потенциального ущерба, неопределенность - неуверенностью человека, принимающего решения, относительно данного ущерба.

Впервые термин риск как функциональную характеристику предпринимательства использовал экономист Кантильон Р.. Предприниматель в его понимании был человеком, который принимал решения и удовлетворял свои интересы в условиях неопределенности. Прибыль или потеря являлась следствием риска и неопределенности.

Й. фон Тюнен связывал величину полученного дохода с риском. Он говорил, что риск есть всегда и от него нельзя застраховаться в полной мере.

Г. фон Мангольдт в основу своей теории поставил то, что риск является важной функцией предпринимателя, он стал первым, кто задумался об оценке степени риска. Для этого он ввел определенный фактор - время (неопределенность и риск зависят от отрезка времени между начало производства и продажей товара).

Экономические неопределенности являются отрицательными или положительными изменениями в экономике компании или экономики страны в целом:

неопределенность спроса,

слабая предсказуемость цен на рынке;

недостаток информации о деятельности фирм конкурентов.

Неопределенности бывают нескольких видов: ретроспективные, текущие и перспективные.  Наличие неопределенности в той или иной сфере деятельности усложняет процесс выбора эффективных решений и может привести к неблагоприятным последствиям.

Работы Ф. Найта о природе доходов предпринимательской деятельности стали основой для создания современных точек зрения о риске и неопределенности.

неопределенность экономический риск

1.2 Причины неопределенности и экономического риска

Главными причинами неопределенности является ограниченность, недостаточность данных об экономике, рыночной среде, окружающем мире. Следующей причиной является случайность, то есть исход даже в похожих случаях может чем-то отличаться, его нельзя предугадать заранее. Поломка оборудования, неожиданный срыв поставки - все это случайность. Третьей причиной неопределенности является противодействие (например, нарушение соглашение поставщиками, трудности сбыта товара и т.д.). Данные причины и позволяют говорить о различиях между риском и неопределенностью.

Неопределенность - недостаток данных о будущем. Риск - отсутствие знаний о будущем, но существуют представления о возможных вариантах. Риск можно измерить, а вот неопределенность нет. Количественной мерой риска может являться положительный или отрицательный исход будущего.

Рисунок 1 является отражением зависимости риска и прибыли компании. Высокий риск позволяет дать возможность о получении более высокой прибыли.

Рисунок 1 - Связь между риском и прибылью

Рисунок показывает, что низкий нулевой риск может повлечь за собой низкий доход.

Люди по-разному относятся к риску, поэтому предпринимателей можно разделить на три категории: предпочитающих риск, испытывающих антипатию к нему, принимающих риск. Риск воспринимается индивидуально, поэтому исход предсказать очень сложно.

При принятии решения, связанного с рискованной ситуацией, важны несколько показателей:

информированность;

опыт;

профессионализм, квалификация;

деловые качества.

Риск - это неотделимая часть любой деятельности предприятия, он сопровождает все организации, действующие в условиях современного рынка. Особенно сейчас, когда экономика нестабильна. В связи с этим главные задачи руководства предприятия и глав государства (если речь идет о экономической политики страны) составлять прогноз, проводить профилактические работы, контролировать и управлять рисками и неопределенностью. Это является обязательным условием для нормальной дееспособности предприятия или экономики страны в целом.

1.3 Анализ и классификация экономических рисков

В современной экономической теории не существует еще общепринятой классификации экономических рисков. Во многом это связано с тем, что на практике существует неимоверно большое количество проявлений риска.

В микроэкономике выделяются предпринимательские риски, которые полностью связаны с финансово-хозяйственной деятельностью компании. Принято выделять два его вида:

коммерческий;

финансовый.

Коммерческий риск представляет собой вероятность того, что определенный результат по использованию организационно-технического, производственного, научного потенциала компании, может быть не достигнут. Данный вид в свою очередь подразделяется на маркетинговый и деловой риск. Маркетинговый риск зависит от конкурентоспособности товара компании в целом, от ценовой и ассортиментной политики и т.д. Деловой риск зависит от организационного и технического потенциала компании, от эффективности производства и деятельности, от финансовой устойчивости, от управленческой системы и т.д.

Экономические риски можно разделить на внешние и внутренние риски. Источник возникновения внешних рисков - внешняя среда предприятия. Кроме того экономические риски бывают кратковременными и постоянными. Кратковременные риски - угрозы для компании в течение определенного времени (например, риски, появившиеся во время перевозки товара). Постоянные риски - угрозы для компании, которые действуют непрерывно (например, риск природного катаклизма в данном географическом районе и т.д.).

Экономические риски можно так же разделить на допустимый, критический и катастрофический риск.  Допустимый риск является угроза потери прибыльности в ходе проведенной сделки или от деятельности предприятия в целом. Данный риск является экономически целесообразным, так как потеря меньше ожидаемой прибыли. Критический риск связан с опасностью потерять прибыль в размере произведенных затрат. Существует возможность получения нулевого дохода и возможность уйти в минус и возмещать затраты за счет компании. Катастрофические риски характеризуются тем, что компания может потерять прибыли в размере равной или превышающей имущественное состояние компании. Данный риск часто приводит к банкротству предприятия.

Экономические риски могут быть страхуемые и нестрахуемые. Предприниматель может застраховать себя от полного банкротства, переложив риск на другие субъекты экономики. Страховые риски делятся на две большие группы: риски, связанные с природными катаклизмами и риски, связанные с действиями людей.

Рассчитать вероятность исхода того или иного риска можно с помощью специальной формулы математического ожидания исхода: сумму вероятностей каждого возможного будущего умножают на его абсолютное значение.

1.4 Методы преодоления и предотвращения экономических рисков и неопределенности

Существуют стандартные и универсальные механизмы и мероприятий преодоления или предотвращения рисков.

Стабилизация проходит по следующим этапам:

процедура устранения несостоятельности и неплатежеспособности,

восстановление финансового равновесия предприятия, то есть устранение тех причин, которые приводят к неплатежеспособности,

обеспечение финансовой стабильности на будущее.

Каждый этап состоит из определенных механизмов, которые принято разделять на три типа: оперативные, тактические, стратегические.

Оперативные механизмы включают в себя специальные мероприятия, которые направлены на уменьшение финансовых обязательств и на увеличение денежного запаса, который поможет в срочном порядке погасить эти долги. Выбор таких мероприятий рассчитывается по формуле КЧТП (коэффициент чистой текущей платежеспособности) = (ОА (сумма оборотных активов) - ОАН (сумма неликвидных активов)) / (КФО (сумма краткосрочных обязательств) - КФОВО (сумма внутренних текущих обязательств)).

Одним из оперативных мероприятий может быть обеспечение роста ликвидности оборотных активов. Этого можно будет добиться с помощью следующих способов:

устранение неэффективных финансовых вложений,

ускоренный рост оборота дебиторской задолженности,

уценка товарно-материальных товаров.

Сократить краткосрочные финансовые обязательства можно будет с помощью увеличения срока предоставления товарного кредита поставщикам и другие.

Цель оперативного механизма заключается в том, чтобы устранить неплатежеспособность предприятия. Это позволит избежать текущую угрозу банкротства, но не избавиться от нее полностью. Для полного устранения угрозы следует обратиться к тактическому механизму, которая является системой специальных мероприятий, позволяющей добиться финансовой стабильности предприятия. Цель тактических мероприятий вывести предприятие за границы финансовой устойчивости.

Модель финансовой стабилизации можно представить таким образом:

ЧПО (чистая прибыль) + АО (амортизационные отчисления) + АК (акционерный капитал) + СФРП (увеличение собственных финансовых средств) = ИСК (инвестиции) + ДФ (дивиденды фонда) + ПУП (программа участия в прибыли) + СП (социальные программы) + РФ (прирост резервного фонда)

Теперь подходит очередь стратегического механизма, он представляется собой совокупность мероприятий, отвечающих за поддержание достигнутого финансового состояния и экономическое развитие в будущем. Наиболее простая модель выглядит так:

ОР (возможный объем реализации продукции) = (ЧП (чистая прибыль) * КПП (коэффициент капитализации прибыли) * А (стоимость активов) * КОА (коэффициент оборачиваемости активов)) (ОР (объем реализации) * СК (сумма собственного капитала))

Итак, можно сказать, что антикризисная деятельность руководителей или собственников предприятия представляют собой предотвращение или преодоление риска. Предотвращение риска включает в себя всесторонний, системный подход по анализу финансового состояния предприятия и разрешения возникших проблем. Такой подход не имеет никаких специфических сторон, он позволяет сохранить и укрепить конкурентное положение предприятия. Преодоление риска включает в себя предотвращение полного банкротства и восстановление платежеспособности предприятия.