Материал: Бизнес-планирование работы автобус-кафе

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

Таблица 23 - Бюджет заработной платы за 2016 и 2017 годы

Статьи бюджета	2016 год, тыс. руб.				Год	2017 год, тыс. руб.
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Директор	95	95	95	95	378	386
Производство, в т.ч.	378	378	378	378	1512	1542
Бармен	189	189	189	189	756	771
Водитель	158	158	158	158	630	643
Уборщица	32	32	32	126	129
Отчисления в ГВФ	142	142	142	142	567	578
Итого					2457	2506

Бюджет оплаты труда нужен для управления эффективностью затрат на оплату труда и оценки эффективности системы мотивации действующей в компании.

8. КРЕДИТНЫЙ ПЛАН

Обслуживающим банков нашего предприятия будет «Челябинвестбанк». Он предлагает наиболее выгодные условия по расчетно-кассовому обслуживанию:

Таблица 24 - Расчетно-кассовое обслуживание "Челябинвестбанк"

Открытие счета	Ведение счета	Интернет клиент	Перевод денежных средств	Выдача наличных	Прием наличных
бесплатно	бесплатно	Установка - 500руб. обслуживание - бесплатно	от 0 до 60 руб.	от 1 до 5%	1%

Срок кредита с 14.01.2014 по 31.12.2014г под 16%.

Сумма процентов выплачивается равной сумме начисленных процентов ежемесячно, начиная с 4 месяца со дня взятия кредита

Таблица 25 - Кредит

2015	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь
Остаток суммы задолженности по кредитному договору	3069	3266	3451	2695	2505	2205	1905	1605	1105	705	305	0
Остаток основного долга	3045	3226	3405	3105	2 805	2505	2205	1905	1505	1105	705	355
Начисленные %	24	40	46	41	38	33	30	26	20	15	9	5
Оплата %				151	38	33	30	26	20	15	9	5
Оплата основного долга				300	300	300	300	300	400	400	400	350
Итого сумма платежа	0	0	0	451	338	333	330	326	420	415	409	355

. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Мы приступаем к самому масштабному и важному разделу нашего бизнес-плана, который содержит финансовую информацию по проекту, определяет его стоимость и поможет инвесторам, деловым партнерам и нам оценить способность нового предприятия обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для осуществления платежей по кредитным обязательствам.

В финансовом плане, отразим:

· доходы и поступления средств;

· расходы и отчисления денежных средств;

· кредитные взаимоотношения.

Данные представлены в таблице 26.

Таблица 26 - Бюджет доходов и расходов на 2015 год

Наименование	2015 год												Итого за 2015 год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Доходы всего				1650	1725	2040	1700	1530	2100	2400	2200	2100	17445
в т. ч.
Выручка от реализации				1650	1725	2040	1700	1530	2100	2400	2200	2100	17445
Расходы всего				1314	1393	1597	1206	1338	1502	1641	1532	1546	15686
в т. ч.
Оплата З/П				195	195	195	195	195	195	195	195	195	2145
ГСМ				80	80	80	80	80	80	80	80	92	906
ТОиТР				0	0	0	0	0	0	0	0	0	15
Питание				90	98	105	75	90	113	135	120	113	938
Напитки				54	59	63	45	54	68	81	72	68	563
Одноразовая посуда				13	14	15	11	13	16	19	17	16	131
Прочие расходы				14	16	17	12	14	18	22	19	18	150
Автостоянка				3	3	3	3	3	3	3	3	3	33
Аренда офиса				10	10	10	10	10	10	10	10	10	110
Проценты по кредиту				151	38	33	30	26	20	15	9	5	327
Выплаты по кредиту				300	300	300	300	300	400	400	400	350	3050
ЕНВД						24			24			24	72
Амортизация				3	3	3	3	3	3	3	3	3	27
Маркетинг				5	29	179	5	29	29	5	5	29	436
Прибыль				737	882	1022	931	713	1146	1432	1267	1199	9330

Таблица 27 - Бюджет доходов и расходов на 2016 и 2017 год

Наименование	2016 год				Итого за 2016 год	2017 год
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Доходы всего	5944	5959	5854	7387	25144	20949
в т. ч.	5944	5959	5854	7387	25144	20949
Расходы всего	1557	1884	1562	1714	6716	7246
в т. ч.
Оплата З/П	614	614	614	614	2457	2506
ГСМ	289	262	262	276	1089	1119
ТОиТР	0	0	16	0	16	16
Питание	284	307	291	386	1268	1319
Напитки	170	184	175	232	761	791
Одноразовая посуда	40	43	41	54	178	185
Прочие расходы	45	49	47	62	203	211
Автостоянка	9	9	9	9	38	39
Аренда офиса	32	32	32	32	126	131
ЕНВД	24	24	24	24	96	96
Амортизация	9	9	9	9	36	36
Маркетинг	66	373	66	41	546	893
Прибыль	4387	4076	4292	5673	18428	13703

Налоговая система «FFB» - ЕНВД. Расчет производился на сайте федеральной налоговой службы по Челябинской области.

Начисление амортизации происходит линейным способом.

Таблица 28 - Бюджет движения денежных средств на 2015 год

Наименование финансово-хозяйственной операции	2015 год												Итого за 2015 год
	январь	февраль	март	апрель	май	июнь	июль	август	сентябрь	октябрь	ноябрь	декабрь
Сальдо на начало периода	0	3045	6271	9676	10496	11461	12558	13572	14369	15574	17090	18439	19710
Поступления всего	3045	3226	3405	1650	1725	2040	1700	1530	2100	2400	2200	2100	20820
в т.ч.
Выручка от реализации				1650	1725	2040	1700	1530	2100	2400	2200	2100	20820
Поступления кредита	3045	3226	3405
Платежи, всего				830	760	943	685	734	894	884	850	829	7411
в т.ч.
Выплата З/П				195	195	195	195	195	195	195	195	195	2145
Оплта % по кредиту				32	29	25	22	18	15	11	8	4	239
Выплаты по кредиту				255	259	262	266	269	273	277	280	284	2926
Выплаты по арендной плате				10	10	10	10	10	10	10	10	10	110
Выплаы автостоянке				3	3	3	3	3	3	3	3	3	33
Питание				90	98	105	75	90	113	135	120	113	938
Напитки				54	59	63	45	54	68	81	72	68	563
Одноразовая посуда				13	14	15	11	13	16	19	17	16	131
Прочие расходы				14	16	17	12	14	18	22	19	18	150
Маркетинг				5	29	179	5	29	29	5	5	29	436
ЕНВД						24			24			24	72
Сальдо на конец периода	3045	6271	9676	10496	11461	12558	13572	14369	15574	17090	18439	19710	33119

Таблица 29 - Бюджет движения денежных средств на 2016 и 2017 год

Наименование финансово-хозяйственной операции	2016 год				Итого за 2016 год	2017 год
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Сальдо на начало периода	29744	34404	38727	43283	49217	68689
Поступления всего	5944	5959	5854	7387	25144	20949
в т.ч.
Выручка от реализации	5944	5959	5854	7387	25144	20949
Поступления кредита
Платежи, всего	1284	1636	1299	1453	5671	6170
в т.ч.
Выплата З/П	614	614	614	2457	2506
Оплта % по кредиту
Выплаты по кредиту
Выплаты по арендной плате	32	32	32	32	126	131
Выплаы автостоянке	9	9	9	9	38	39
Питание	284	307	291	386	1268	1319
Напитки	170	184	175	232	761	791
Одноразовая посуда	40	43	41	54	178	185
Прочие расходы	45	49	47	62	203	211
Маркетинг	66	373	66	41	546	793
ЕНВД	24	24	24	24	96	96
Сальдо на конец периода	34404	38727	43283	49217	68689	83468

Смотрите также:


«ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.»
«ДОХОДЫ, РАСХОДЫ И ПРИБЫЛЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.»
Значение, сущность и содержание социально — педагогической деятельности в организации для детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей
Проактивные методы PR-деятельности российских авиационных компаний «Россия», «Азимут»
__RGR2
__RGR2
_10_Эмиль Золя для эл версии
_11_А. Франс для эл версии
_2 тема-Дефекты (тезисы)