В конце каждого месяца банк присылает владельцу карточки специальную выписку из его карточного счета, в которой указываются все операции, проведенные за период, а также суммы и сроки задолженности. Эта процедура называется билинг.
Клиент имеет две возможности уплаты:
он может погасить долг без выплаты процентов в течение установленного соглашением срока;
продлить кредит, выплачивая ежемесячный процент от среднедневного остатка долга.
Пластиковые карты являются собственностью банка-эмитента. Банк следит за всеми изменениями в форме и реквизитах пластиковых карт, порядком их уплаты. Контрольные материалы по работе с пластиковыми карточками хранятся в отдельном досье. Ответственность за правильную организацию работы с пластиковыми карточками несут руководитель банка и его главный бухгалтер. Именно они должны тщательно проинструктировать работников банка о порядке осуществления этих операций и ознакомить их с условиями предоставления карточек.
Карты предоставляются:
Физическому лицу - на его имя;
Юридическому лицу - на имя физического лица и указанием владельца (распорядителя) специального карточного счета СКР.[19]
Тип карты устанавливается пользователем карточки самостоятельно. Использование карты регламентируется действующим законодательством Российской Федерации, уставом, правилами ассоциации EUROPAY International, MasterCard International и VISA International, а также правилами пользования картой и соглашением, заключенным между банком и пользователем.
Лицевая и оборотная стороны пластиковой карты VISA имеют определенные реквизиты, обязательные для всех карт такого типа.
Реквизиты лицевой стороны:
Наименование эмитента (банка или финансовой компании, эмитировали карточку) и / или их логотип, размещенный в верхней части карты;
Номер карты;
BIN (base indentification number) карточки (первые четыре цифры номера, расположенные над ним);
Логотип VISA;
Голограмма;
Срок действия карты включает даты ее начала и окончания;
Защитные символы карт VISA;
Имя и фамилия владельца карты;
Вокруг логотипа VISA микро-печатью выполнено BIN или код фирмы-изготовителя пластика.
Реквизиты обратной стороны:
Магнитная полоска;
Место для образца подписи клиента (Authorised signature).[25]
На обратной стороне карточки традиционно указываются, что она является собственностью банка-эмитента и может быть использована только тем лицом, чье имя указано на лицевой стороне, а также предостережение, что незаконное использование пластиковой карточки преследуется законом. Кроме того, здесь приводится адрес банка-емитента. На лицевой и обратной стороне карты может быть защитный символ VISA, расположенный под голограммой голубя.
Банк самостоятельно принимает решение о выдаче карточки клиенту. Банк имеет право запросить дополнительную информацию о клиенте, а также отказать в выдаче / продлении срока действия карты без объяснения причин. Работники банка, осуществляя операции с пластиковыми карточками, обязаны хранить втайне всю полученную информацию от клиента и о клиенте в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Взаиморасчеты по пластиковым картам регулируются действующим законодательством Российской Федерации, правилами международных платежных систем и договорами с банками-эмитентами.
Таким образом, можно сделать вывод, что:
Пластиковая карта - это пластиковая пластина с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дает ключ к специальному карточному счету в баке.
Карты есть дебетовые и кредитные.
Карты предоставляются:
Физическому лицу
Юридическому лицу
безналичный платежный банковский расчет
Заключение
В настоящее время очень актуальны операции связанные с безналичными расчетами. В условиях развития рыночных отношений в Российской Федерации пластиковые карты и факторинг стали одними из самых удобных инструментов осуществления безналичных расчетов.
Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования наличных, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.
Пластиковая карта - это пластиковая пластина с нанесенной магнитной полосой или встроенной микросхемой, дает ключ к специальному карточному счету в баке. Различают кредитные карточки (связанные с открытием кредитной линии в банке, что дает возможность владельцу пользоваться кредитом при покупках товаров) и дебетовые карты (предназначены для получения наличных денег в банковских автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы).
Основными направлениями развития рынка платежных карт в Российской Федерации являются:
улучшение условий заработных проектов для клиентов;
выпуск корпоративных карт для облегчения различных расчетов предприятий;
внедрение более защищенных чиповых карт.
Можно сделать вывод, что организация денежных расчетов с использованием безналичных денег является наиболее предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии.
Литература
1. Федеральный закон "О национальной платежной системе" от 27.06.2011 N 161-ФЗ (действующая редакция, 2016) \\ СПС КонсультантПлюс
2. "Положение о правилах осуществления перевода денежных средств" (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П) (ред. от 06.11.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 22.06.2012 N 24667) \\ СПС КонсультантПлюс
3. "Положение об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П) (ред. от 14.01.2015) (Зарегистрировано в Минюсте России 25.03.2005 N 6431) \\ СПС КонсультантПлюс
4. Ачкасов, А. И. Общая характеристика и техника совершения использования пластиковых карт / А. И. Ачкасов. - М.: Консалт - Банкир, 2013. - 471 с.
5. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Проспект, 2012. - 247 с.
6. Банковское дело: учебник / Лаврушин О. И. - УМО, 10-е изд. перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2013. - 800 с.
7. Белоглазова, Г.Н., Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - М.: КНОРУС, 2011. - 416 с.
8. Вавилов, А. В. Банковские пластиковые карточки: причины построения платежных систем / А. В. Вавилов, И. И. Ильин. - М.: Эвпопеум-Пресс, 2013. - 126 с.
9. Всяких, М. В. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России и отдельные пути их решения / М. В. Всяких, Ю.В. Всяких // Наука и экономика. - 2011. - № 4(8). - С. 48
10. Всяких, Ю. В. Рынок банковских пластиковых карт: проблемы и перспективы развития / Ю. В. Всяких // Инновационная наука. - 2015. - Т. 1. - № 6(6). - С. 59
11. Дворецкая, А. Е. Деньги, кредит, банки: учебник для академического бакалавриата. - УМО. - М.: Юрайт, 2014. - 636 с.
12. Дробышевский, С. М. Количественные изменения денежно-кредитной политики Банка России: монография / С. М. Дробышевский. - М.: Издательство "Дело" РАНХиГС, 2011. - 392 с.
13. Дыкусова, А. Г. Экономическое значение и роль системы пластиковых карт в России / А. Г. Дыкусова // Вестник Иркутского государственного технического университета. - 2014. - № 8(91). - С. 175
14. Ивлева Г. И., Тишина В. Н. Анализ рынка банковских карт России // Молодой ученый. - 2013. - №12. - С. 309
15. Илясов, Д. О. Пластиковые карты как перспективный платежный инструмент в РФ / Д. О. Илясов // Интеллектуальный потенциал XXI века: ступени познания. - 2012. - № 10-2. - С. 105-
16. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски: учеб.- практ. пособие / Ю. Н. Юденков [и др.]. - 2-е изд. стереотип. - М.: КНОРУС, 2015. - 318 с.
17. Кирьянов, М. Сегодня и завтра банковских карт и безналичных платежей / М. Кирьянов // Банковское дело. - 2011. - № 11. - С. 48
18. Кирюшенков, А. Интернет-банкинг в масштабах страны / А. Кирюшенков // Банковское обозрение. - 2012. - № 6. - С. 106
19. Махонина, И. Н. Мониторинг развития рынка банковских пластиковых карт в России / И. Н. Махонина // Вестник Тамбовского университета. Серия: Гуманитарные науки. - 2012. - № 11(115). - С. 113
20. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие / Р. Г. Ольхова. - УМО. - М. КНОРУС, 2015. - 282 с.
21. Панасюк, А. А. Тенденции российского рынка пластиковых карт / А. А. Панасюк // Современная наука. - 2015. - № 1. - С. 35-40.
22. Пярина, О. В. Национальные системы платежных карт: международный опыт и перспективы России / О. В. Пярина. - М.: Гелиос АРВ, 2011. - 160 с.
23. Свеженцева И. Н. Роль и место банковских карт в системе потребительского кредитования / И. Н. Свеженцева //Известия Юго- Западного государственного университета. Сер. Экономика. Социология. Менеджмент. - 2012. - № 2. - С. 203
24. Солонина, С. В. Современные проблемы и приоритеты развития банковских услуг региона / С. В. Солонина //Финансы и кредит. - 2011. - № 25. - С. 56
25. Токарева, А. Б. Платежные карты: реальное состояние и нереализованные возможности / А. Б. Токарева // Деньги и кредит. - 2012. - № 10. - С.12
26. Хаустов, Д. С. Эволюция международных систем пластиковых карт как реализация инфраструктурного организующего принципа / Д. С. Хаустов // Известия Иркутской государственной экономической академии. - 2009. - № 1. - С. 116
27. Эзрох, Ю. С. Банковские пластиковые карты: экономическая эволюция и конкуренция / Ю. С. Эзрох // Вестник Сибирского университета потребительской кооперации. - 2013. - № 3(6). - С. 53