1.3 Место и роль коммерческих банков в банковской системе Республики Казахстан
Итак, как было исследовано, банковская система может быть представлена как единое целое, как многообразие частей. Это означает, что если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. При этом в банковскую систему могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.
Банковская система может рассматриваться с одной стороны как органическое структурное звено всей экономики, с другой стороны как относительно самостоятельная система, обладающая собственной логикой саморазвития. Поскольку банковская система входит в единую экономическую систему, то она отражает происходящие в ней изменения и потрясения. И если экономика страны переживает переходный характер, продолжает в течение нескольких лет пребывать в состоянии кризиса, то это не может не отразиться на функционировании банковской системы.
«Банковская система представляет собой совокупность различных сфер кредитных отношений. С помощью кредита, как связующего звена между распределением и производительным потреблением, может обеспечиваться первоочередное развитие прогрессивных структур экономики, ограничиваться деятельность монополий, смягчаться потери от просчетов при определении рыночной конъюнктуры, регулироваться уровни производства и безработицы» [7, с. 17].
Перечисленные кредитные отношения, таким образом, поддерживают социально-экономическую стабильность и сбалансированное развитие на микроуровне, оказывают существенное воздействие на формирование макроэкономических пропорций, на темпы экономического роста и эффективность общественного хозяйствования в целом.
Кроме того, банковская система является важнейшим средством общественного контроля над производством и распределением создаваемого продукта. Посредством ее общество формирует сведения не только о движении денежных средств на макроэкономическом уровне. Оно получает доступ к информационной базе об образовании составных элементов стоимости, о ходе и состоянии непосредственно процесса производства, а, следовательно, обеспечивается данными, без которых просто невозможно осуществление воздействия на хозяйственную систему. Каждому уровню развития экономики соответствует своя банковская система, а, следовательно, и свои кредитные отношения. По мере развития производственных отношений, меняется характер банковской системы: она становится более организованной, системной, логичной.
Внешне банковские системы различных стран кажутся непохожими. Действительно, они сложились в разные исторические периоды под воздействием национальных особенностей, функционируют в экономическом пространстве неодинакового уровня развития.
Рассмотрение множества зарубежных финансово-кредитных систем, их сравнительный анализ позволяют выявить закономерности их развития, установить направленность воздействующих на них внешних факторов, отличать реально позитивные тенденции от лишь кажущихся таковыми, разрушить некоторые сложившиеся стереотипы.
В ходе эволюции рыночных отношений происходит переосмысление роли банковской системы и всех элементов входящих в нее. Проводимые реформы, ликвидация государственной монополии на банковскую деятельность, формирование множественности форм собственности способствовали быстрому становлению казахстанской банковской системы, созданной по образу банковской системы развитых стран. При этом процесс ее формирования продолжается, - происходит концентрация банковского капитала, специализация кредитных организаций, ликвидация неконкурентоспособных банков. Реструктуризация банковской системы обусловлена сложившимися условиями и требованиями к ней со стороны других систем общества. Каждое звено банковской системы имеет определенное значение и выполняет свою роль, вступая во взаимодействие друг с другом. Ее элементы объединены связями и отношениями, носящими признаки как самой банковской системы, так и экономической системы взятой в целом. Коммерческие банки выступают одним из исходных звеньев финансовой системы [8, с. 41].
Несмотря на то, что за последнее время вышло много публикаций, посвященных деятельности банков, не существует единого подхода раскрывающего место коммерческих банков в экономике. Существует различие в глубине и содержании исследования проблемы. Как правило, исследователи едины в оценках содержания самых основных операций банков.
Существует большое количество определений понятия «банк». Общей чертой всех определений является то, что они дают оценку деятельности банка, исходя из осуществляемых им операций, констатируя тем самым его посредническую роль в экономике.
Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации состоит в том, что один посредник, имеющий определенную часть ресурсов, желает при определенных гарантиях и под процент на определенный срок отдать эти ресурсы другому контрагенту. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов случайно.
Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любые сроки, обеспечение, ссудный процент.
Банк, выступая как кредитор, как заемщик, как посредник между ними, тем не менее с позиций своей сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагменты его деятельности и в этом смысле лишь частицы его сущности, которая не исчерпывает специфики его положения и деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных платежей, но от этого они не превращаются в банки [7, c.18]. Скорее всего банк - это и кредитор, и заемщик, и посредник между ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее и в этих своих качествах он в полной мере не раскрывает свою суть. Банк - это особое явление в хозяйственной жизни.
В работах теоретиков в экономике «коммерческие банки предстают как специфические институты-посредники, осуществляющие перераспределение денежных потоков в экономике, занимающиеся привлечением депозитов и предоставлением коммерческого кредита, а также выполнением ряда дополнительных услуг, в том числе связанных с обслуживанием внешней торговли и доверительных операций» [8, с. 42].
Думается, что такой подход к определению роли коммерческих банков связан с рядом причин. Он объясняется во многом существованием различного рода операционных ограничений в деятельности коммерческих банков в англо-саксонской модели банковской системы. Операционный подход сужает возможности развития теории функционирования банковской системы, поскольку объективно противоречит реальной макроэкономической роли коммерческих банков. Континентальная банковская система (универсальные коммерческие банки) позволяет сформировать совершенно иное представление о роли и месте коммерческих банков в экономической системе. В данном случае место и роль коммерческих банков выявляется с позиций механизма хозяйственного оборота и в основном перераспределения финансовых ресурсов, но не с позиций их воспроизводственных возможностей. В отечественной экономической литературе существует несколько мнений по данному вопросу. По мнению Г.С. Сейткасимова коммерческий банк понимается как «специализированное кредитно-финансовое учреждение, выполняющее определенные операции» [9, с. 19]. Примером такого подхода является определение, данное в экономической энциклопедии: «банки, особые экономические институты, главная функция которых - аккумуляция денежных средств, эмиссия кредитных орудий обращения, выпуск различных ценных бумаг и.т.д.» [10, с. 18].
Несколько более развернутое, но, по сути, сходное определение содержится и в законе «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».
«Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Таким образом, существует практически единый подход к определению «банк», через осуществление им определенных операций.
Правовое толкование сущности банка, базируясь на выделении отдельных операций как вида деятельности, констатирующего его суть, имеет большое значение, поскольку позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования. Важным требованием здесь является не только то, что он выполняет данные операции, но и то, что банки осуществляют их одновременно. Это позволяет отделить банки от других учреждений, организаций, фирм которые, как правило, осуществляют одну из операций.
Важное дополнение содержится в немецком банковском законодательстве, оно сводиться к тому, что занятие банковскими операциями является не побочным, а основным занятием в их деятельности.
В Великобритании определение термина «банк» отсутствовало вплоть до принятия Банковского акта (Генерального закона о банках) 1979 года. До этого, согласно существующему подходу, под банком понималась организация, которая принимала вклады от организаций и граждан, предлагала чековые книжки своим клиентам с целью осуществления последними денежных расчетов, обеспечивала некоторые финансовые услуги своим клиентам, включая предоставление кредитов и совершение операций с ценными бумагами. Любая организация, которая могла продемонстрировать наличие этих трех базисных элементов в своей деятельности, была вправе претендовать на отношение к себе как к банку [5, с. 113].
Вместе с тем юридическое толкование сущности банка ограничено, оно, на наш взгляд, должно опираться и на экономическую сторону вопроса.
Таким образом, банковская система в экономике, связанной рыночными отношениями, исполняет три главные роли:
1) Развитая структура коммерческих банков управляет системой платежей. В развитых рыночных отношениях большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков или электронных переводов. При системе государственного социализма и монополии государственного банка, РК не испытывала необходимости в эффективно действующей платежной системе. Производство и товарообмен между предприятиями определялись государственным планом, устанавливавшим выпуск продукции по фиксированным ценам. В экономике, связанной рыночными отношениями, платежная система обеспечивает выполнение предприятиями и частными лицами обязательств друг перед другом посредством отлажено работающей банковской системы.
2) Наряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения населения к фирмам и деловым предприятиям. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы предоставлять кредиты именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования. Это особенно важно в связи с тем, что рынки нашей страны до конца еще не заняты и имеется много неиспользованных ресурсов. Отлаженная кредитная эмиссия банковской системы помогает нашим предпринимателям осваивать новые рынки без привлечения иностранного капитала.
3) Банки второго уровня, действуя в соответствии с кредитно-денежной политикой Национального Банка Республики Казахстан, регулируют количество денег, находящихся в обращении. Стабильный и умеренный рост денежной массы, при соответствующем росте объема производства, обеспечивает постоянство уровня цен. Лишь в этом случае рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом.
Задача кредитно-денежной политики сводится еще и к обеспечению, по возможности, полной занятости (в идеале на свободном рынке должен быть какой-то резерв рабочей силы) и роста реального объема производства. Недостаточная организация банковской системы и контроль могут исказить результаты проведения кредитно-денежной политики.
2. Экономическое и юридическое содержание кредита и необходимость его в современной экономике Республики Казахстан
2.1 Сущность и функции кредита
Кредит (от лат. Creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.
Таким образом, кредит - это экономическая категория, которая выражает производственные отношения. Следует подчеркнуть, что кредит не только категория экономическая, но и историческая. Он возникает только при определенном развитии производительных сил. Естественной основой, на которой возникают кредит и кредитные отношения, выступает товарное производство [11,c.42].
Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное возмездное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс производства в той или иной форме. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.