Специалисты и руководители отделов как правило направляются на повышение квалификации на различные курсы, которые организуются учебными учреждениями.
2.4 Анализ движения трудовых ресурсов
Анализ движения трудовых ресурсов проведем в таблице 8. По результатам проведенного анализа можно сделать вывод о том, что текучести кадров, как таковой, на данном предприятии нет (коэффициент текучести составляет 0,4%). Было уволено два человека по собственному желанию. Доля работников проработавших на предприятии более года довольно велика, что оценивается положительно.
Таблица 8 - Информация о приеме и увольнении работников ОАО Комбинат «Русский хлеб»
|
Показатель |
Фактически за прошлый год |
Отчетный год |
Отклонение |
В % к прошлому году |
||||
|
План |
факт |
% выполнения плана |
От плана |
От прошлого года |
||||
|
Среднесписочная численность работников, чел. |
523 |
530 |
530 |
100 |
-- |
+7 |
101,3 |
|
|
Количество принятых работников за год, чел. |
4 |
7 |
9 |
128,6 |
+2 |
+5 |
225 |
|
|
Количество выбывших работников за год, чел. |
4 |
-- |
2 |
-- |
+2 |
-2 |
50 |
|
|
В том числе уволенные за нарушения трудовой дисциплины, правил торговли, по собственному желанию из-за неудовлетворенности работой, сокращению штатов |
4 |
-- |
2 |
-- |
+2 |
-2 |
50 |
|
|
Общее количество принятых и уволенных работников, чел. |
8 |
7 |
11 |
157 |
+4 |
+3 |
137,5 |
|
|
Коэффициент по приему работников, % |
0,76 |
1,3 |
1,7 |
131 |
+0,4 |
+0,94 |
223 |
|
|
Коэффициент по увольнению работников, % |
0,76 |
-- |
0,4 |
-- |
+0,4 |
-0,36 |
52,6 |
|
|
Коэффициент текучести кадров, % |
0,76 |
-- |
0,4 |
-- |
+0,4 |
-0,36 |
52,6 |
|
|
Коэффициент общего оборота рабочей силы, % |
1,5 |
1,3 |
2,1 |
161 |
+0,8 |
+0,6 |
140 |
|
|
Доля работников, проработавших на предприятии более года, % |
99 |
Х |
98,3 |
-- |
-- |
-0,7 |
99,3 |
2.5. Анализ производительности труда работников
Общий фонд оплаты труда за 2022 г. составляет 13257,5 тыс. рублей, из них: на рабочих приходится 73,9%, ИТР - 19,4%, торговых работников - 6,7%. В сравнении с 2021 годом фонд оплаты труда, включая оплату за фактически отработанное время, неотработанное время (очередные, ученические отпуска), поощрительные выплаты вырос на 5,6%.
Заработная плата персонала регулярна и без задержек. Тем не менее, среднемесячная заработная плата по предприятию остается не высокой и составляет 4904,8 рублей (прирост на 21,5%). В том числе заработная плата рабочих - 4868,4 рубля (прирост на 9,6%), ИТР - 6625,0 рублей (прирост на 18,9%), торговых работников - 5208,7 (прирост на 6,0%).
Выплаты социального характера (материальная помощь по индивидуальным заявлениям, пособия на детей до 3-х лет, частичная оплата путевок на санаторно-курортное лечение работников) за 2022 г. составили 157,6 тыс. рублей.
Важнейшим показателем эффективности использования трудовых ресурсов является производительность труда.
В практической работе ОАО Комбинат «Русский хлеб» принято рассчитывать уровень абсолютной производительности труда, характеризующий общий годовой объем выпущенной продукции, выполненных работ и оказанных услуг, приходящихся на одного среднесписочного работника.
Рассмотрим динамику производительности труда в таблице 9.
Таблица 9 - Показатели производственно-хозяйственной деятельности ОАО Комбинат «Русский хлеб»
|
Показатели |
2020 г. |
2021 г. |
2022 г. |
2022 г. в % к 2020 г. |
|
|
. Стоимость валовой продукции, тыс. руб |
112558 |
165564 |
184559 |
163,96 |
|
|
. Число среднегодовых работников, чел. |
468 |
523 |
530 |
113,24 |
|
|
Производительность труда, тыс.руб./чел. |
240,5 |
316,6 |
348,2 |
144,8 |
По данным таблицы видно, что возрастает стоимость валовой продукции предприятия, а также возрастает и численность персонала. При этом тем роста стоимости валовой продукции выше темпа роста численности персонала, что положительно сказывается на динамике производительности труда персонала. Так, производительность труда из года в год увеличивается, это говорить об эффективном использовании трудовых ресурсов ОАО Комбинат «Русский хлеб».
Проведем анализ производительности труда при помощи следующих данных (таблица 10).
Факторная модель для анализа имеет следующий вид:
ПГ = ДР Ч Д Ч Т Ч ПЧ
Таблица 10 - Исходные данные для анализа производительности труда в хозяйстве
|
№ |
Показатель |
Обозначение |
2022 г. |
||
|
план |
факт |
||||
|
1 |
Удельный вес работников основного производства в численности общей численности занятых, коэфф. |
Др |
0,84 |
0,84 |
|
|
2 |
Отработано дней одним рабочим в год |
Д |
253 |
244 |
|
|
3 |
Средняя продолжительность рабочего дня, час |
Т |
8,0 |
8,0 |
|
|
4 |
Средняя часовая выработка одного рабочего в текущих ценах, тыс. руб. |
Пч |
352,0 |
373,0 |
|
|
5 |
Среднегодовая производительность одного среднесписочного работника в текущих ценах, тыс. руб. |
Пг |
597,8 |
612,7 |
Способ цепной подстановки состоит в том, что для измерения влияния одного из факторов его базовое значение заменяется на фактическое, при этом остаются неизменными значения всех других факторов. Последующее сопоставление результативных показателей до и после замены анализируемого фактора дает возможность рассчитать его влияние на изменение результативного показателя.
Среднегодовая выработка одного работника, занятого в основном производстве, увеличилась на 14,9 тыс. руб. (в текущих ценах), в том числе за счёт изменения:
а) удельного веса работников основного производства в общей численности персонала предприятия, тыс. руб.
Таким образом, производительность труда одного работника возросла на 14,9 тыс. руб., в основном за счет роста среднечасовой выработки рабочих на 34,5 тыс. руб. Производительность труда снизилась за счет снижения количества отработанных дней одним рабочим на 19,6 тыс. руб. Остальные факторы не повлияли на производительность труда.
Таким образом, рост производительности труда на данном предприятии обусловлен влиянием интенсивного фактора -- ростом выработки основных рабочих.
Поведем далее анализ зависимости производительности труда от уровня квалификации основных работников предприятия. Анализ позволяет выявить взаимосвязь признаков, влияние факторного признака на результативный, а также выявить резервы.
Таблица 11 - Корреляционный анализ влияния уровня квалификации работников на уровень производительности труда
|
Годы |
Доля работников, прошедших повышение квалификации, % |
Производительность труда в расчете на одного работника, тыс. руб. |
Расчетные данные |
|||
|
х |
у |
ху |
х2 |
у2 |
||
|
2016 |
0,2 |
345,6 |
69,1 |
0,04 |
119439 |
|
|
2017 |
0,5 |
315,2 |
157,6 |
0,25 |
99351 |
|
|
2018 |
1,1 |
378,6 |
416,5 |
1,21 |
143338 |
|
|
2019 |
0,4 |
395,4 |
158,2 |
0,16 |
156341 |
|
|
2020 |
0,4 |
400,5 |
160,2 |
0,16 |
160371 |
|
|
2021 |
2,3 |
442,0 |
1016,6 |
5,29 |
195364 |
|
|
2022 |
3,6 |
612,7 |
2205,7 |
12,96 |
375401 |
|
|
Итого |
8,5 |
2890,0 |
4183,8 |
20,1 |
1249606,0 |
Коэффициент корреляции показывает, что связь между анализируемыми признаками существует, она прямая, сильная. То есть при увеличении доли работников с более высоким уровнем подготовки, производительность труда работников увеличивается.
Рис. 2. - Зависимость производительности труда от уровня подготовки работников на предприятии
Таким образом, анализ показывает, что предприятие обеспечено всеми необходимыми трудовыми ресурсами для эффективной деятельности. За исследуемый период эффективность использования трудовых ресурсов предприятия возрастает.
3. Резервы повышения уровня обеспеченности трудовыми ресурсами ОАО «Русский хлеб»
Как было выявлено во второй главе, на сегодняшний день, предприятие полностью обеспечено кадрами по количественному признаку. Однако, что касается эффективности использования кадровых ресурсов, то в здесь необходимо совершенствование в силу ряда причин.
Именно поэтому руководству ОАО Комбинат «Русский хлеб» необходимо пересмотреть свои позиции относительно развития персонала. Необходимо создавать условия, поощрять обучение, повышение квалификации и переподготовку кадров как управленческого состава, так и промышленно-производственного.
Обучение специалистов управления должно быть направлено по пути создания высококвалифицированной команды специалистов на предприятии.
Так, целевую подготовку специалистов автор предлагает осуществлять с помощью внутрифирменного обучения.
Корреляционный анализ показал, что с увеличением доли работников, прошедших повышение квалификации на 1% производительность труда увеличивается на 69,2 тыс. руб. Таким образом, при повышении доли работников, прошедших повышение квалификации до 5%, производительность труда может возрасти на 207,6% и составить 328,8 + 69,2 Ч 5 = 674,8 тыс. руб.
Количество обучаемых человек - 9 (директор, заместитель директора по производству, начальник отдела и специалисты по маркетингу и МТС).
Затраты на обучения по ценам 2017 года 45 тыс. руб.
Результат - возрастает слаженность работы команды руководителя, в связи с чем, по оценкам специалистов производительность возрастет на 5%.
Рассчитаем эффективность предлагаемого мероприятия. Произведем расчет в таблице 15 при прочих неизменных факторах, отталкиваясь от показателей 2022 г.
Таблица 12 - Расчет с учетом резервов
|
Показатели |
Значение |
|
|
Резерв роста выручки в расчете на одного работника, тыс. руб. |
674,8 |
|
|
Дополнительные затраты, тыс. руб. |
45 |
|
|
Сумма дополнительной прибыли, тыс. руб. -- всего |
333,8 |
|
|
в том числе на одного работника |
629,8 |
|
|
Возможная производительность труда одного работника, тыс. руб. |
1287,5 |
|
|
в % к фактической производительности |
210,1 |
Как видно из таблицы незначительные затраты на обучение персонала способны привести к росту производительности труда в 2,1 раза.
Кроме того, учитывая старение персонала и то, что предприятие развивается по стратегии роста, необходимо готовить персонал различных специальностей на будущее. Это можно обеспечить путем сотрудничества с учебными учреждениями, готовящими специалистов.
В настоящее время, чтобы специалисты были всегда требуемой квалификации, необходимо стимулировать их постоянное обучение.
Сотрудники организации могут быть мотивированы на активное участие в программе профессионального обучения за счет:
- стремления сохранить работу, остаться в занимаемой должности;