В целом доля процентных доходов по кредитам юридических лиц в объем объеме процентных доходов является высокой - более 50% на 01.01.2019 г., что свидетельствует об их значительном влиянии на формирование финансового результата. В то же время по итогам 2016-2018 гг. это влияние снизилась, так как в 2016 г. данный показатель составлял 57,6%, а в 2017 г. - 56%.
Итак, в ПАО Сбербанк используются специфические методы управления рисками кредитования юридических лиц; разработаны система полномочий и контрольные показатели по рискам; внедрена многоуровневая система лимитов для каждой линии бизнеса; разработаны и используются методики оценки кредитоспособности (на основе кредитных рейтингов).
В то же время, по итогам 2018 г. качество ссуд, выданных Банком в рамках кредитования предпринимательской деятельности снизилось, вырос удельный вес проблемных кредитов; также необходимо отметить рост удельного веса неработающих кредитов в общем объеме задолженности; рост удельного веса создаваемых резервов на возможные потери. В совокупности данные факторы свидетельствуют о росте кредитного риска, что, в свою очередь, не только ухудшает общее финансовое состояние Банка, является фактором снижения нормативов достаточности капитала и ухудшения других обязательных нормативов, регулирующих риски, но и влияет на доходность проводимых кредитных операций. Так, по итогам 2018 г. отмечалось снижение дохода, полученного на 1 руб. кредитов, выданных юридическим лицам.
Таким образом, в целом работу ПАО Сбербанк по направлению кредитования предпринимательской деятельности можно оценить положительно: Банк обеспечил рост объёмов кредитования в 2018 г.; представляет широкое продуктовое предложение для клиентов; кредитует юридических лиц, имеющих различные организационно-правовые формы и масштабы бизнеса, функционирующих в различных отраслях экономики; кредиты выдаются на различные сроки, по различным направлениям; его работа по данному направлению приносит устойчивые доходы, которые оказывают значительное влияние на итоговый финансовый результат. В то же время снижение доходности операций кредитования юридических лиц и рост кредитного риска, а также важность решения задачи расширения объемов кредитования обусловили необходимость разработки комплекса мероприятий, направленных на решение выявленных проблем.
Заключение
Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные отношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Поэтому четкое и бесперебойное функционирование банковской системы можно назвать жизненно важным условием для нормального экономического развития любой из стран мира. Стабильное положение в банковской системе является необходимым условием экономического процветания.
Российский банковский сектор за период своего развития в условиях рынка пережил достаточно много трансформаций. После произошедших кризисов, сопровождавшихся переоценкой сформировавшихся подходов к регулированию банковской деятельности, наступал длительный период изменения стратегий, когда появлялись новые взгляды на ведение банковского бизнеса и новейших концепций развития отдельных коммерческих банков.
Кредитные операции - основа банковского бизнеса, поскольку являются главной статьей доходов банка. Но эти операции связаны с риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Эффективное управление кредитным портфелем начинается с тщательной разработки кредитной организацией политики кредитования, которая реализуется в документ, утвержденный и периодически пересматриваемый советом директоров или правлением кредитной организации. В нем должны быть сформулированы цели и задачи при предоставлении денежных средств в части обеспечения высокого качества активов, прибыльности данного направления деятельности.
В настоящий момент ПАО «Сбербанк России» является современным универсальным банком, предлагающим большой спектр услуг для всех категорий клиентов, активно участвуя в экономической и социальной жизни страны. ПАО «Сбербанк России» выступает одним из основных кредиторов экономики России, занимая самую крупную долю на рынке вкладов. Миссия ПАО «Сбербанк России» заключается в предоставлении клиентам и бизнес-партнерам эффективных финансовых решений, которые делают их жизнь лучше.
Исторически розничное направление было ключевым для банка. В настоящее время региональное развитие бизнеса является основным вектором его деятельности. В Единая систему Сбербанка входит Главное управление и отделения; в настоящее время в ее структуру входят 18 территориальных банков, около 19 100 подразделений в Российской Федерации, а также дочерние банки Сбербанка России в Белоруссии, Украине и Казахстане.
Банку необходимо максимально быстро и полно адаптировать действующие кредитные и другие продукты к изменениям во внешней и внутренней среде кредитных организаций. Изменения во внешней среде могут быть связаны с введением новых пруденциальных требований; изменениями основных макроэкономических индикаторов, ключевой ставки, денежно-кредитной политики Банка России, системы рефинансирования Банка России и проч. Изменения во внутренней среде Банка могут быть вызваны ухудшением его финансового состояния, в том числе, снижением запаса финансовой устойчивости, падением доходности, ростом кредитных и других рисков и наоборот - улучшения положения по всем показателям.
В целях повышения доходности кредитования предпринимательской деятельности ПАО Сбербанк необходимо обеспечить достаточность финансирования кредитных операций; снизить стоимость платных ресурсов; использовать эффективные инструменты маркетинговых коммуникаций; повышать качество кредитного обслуживания; обновить продуктовую линейку за счет внедрения инновационных кредитных продуктов. Банку необходимо разработать стандарт инновационного банковского продукта, который использовать для подстройки действующих и при разработке новых кредитных продуктов для предпринимателей. Также Банку рекомендуется подать заявку на получение статуса уполномоченного банка по Программе поддержке инвестиционных проектов, реализуемых на территории РФ на основе проектного финансирования.
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным го-лосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о по-правках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 г. № 6-ФКЗ, от 30 декабря 2008 г. № 7-ФКЗ, от 5 февраля 2014 г. № 2-ФКЗ, от 21 июля 2014 г. № 11-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. 2014. № 31. Ст. 4398.
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1
3. Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ
4. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ
5. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ
6. Алексеева, Д. Г. Банковское кредитование: учебник и практикум / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. -- М.: Юрайт, 2019. -- 128 с.
7. Алексеева, Д. Г. Осуществление кредитных операций: банковское кредитование: учебник и практикум / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. -- М.: Юрайт, 2018. -- 128 с.
8. Балабанова, И.Т. Банки и банковская деятельность: учебник / И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2017. - 383 с.
9. Балахничева, Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / Л.Н. Балахничев. - СПб.: Знание, 2018. - 222 с.
10. Банки и банковские операции: учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. -М.: Юнити, 2016. - 783 с.
11. Банковское дело: учебник / Под ред. Коробовой Г.Г. - М.: Эко-номистъ, 2017. - 751 c.
12. Банковское дело: учебник. / Под. ред. О.И. Лаврушина. - М.: Фи-нансы и статистика, 2018. - 655 с.
13. Банковское дело в: учебник / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева. - М.: Юрайт, 2018. -- 368 с.
14. Банковское дело в России: учебник. / Под. ред. С.И. Кумок. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 805 с.
15. Букато, Ю.И. Банки и банковские операции в России: учеб. посо-бие / Ю.И. Букато. - М.: Финансы и статистика, 2017. - 651 с.
16. Банковское кредитование: учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазу-рина, В.П. Бычков; Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ИНФРА-М, 2018. - 656 с
17. Банковское потребительское кредитование: Учебно-практическое пособие / С.А. Даниленко, М.В. Комиссарова. - М.: Юстицинформ, 2016. -384 с.
18. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги, кредит, банки: учебник / Н.П.Белотелова, Ж.С.Белотелова - Изд-во : Дашков и К, 2017. - 475 с.
19. Вешкин, Ю.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка / Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. М.: Магистр, 2016. - 350 с.
20. Гамза, В.А. Бюро кредитных историй, или как поставить точку в этой истории. / В.А. Гамза // Банковское дело. - 2017. - №11. - с.12-15
21. Гурвич В.М. Кредитное качество банковских активов. // Банков-ское дело. - 2017. - №4. - с. 3-5
22. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки / А.Е. Дворецкая. - М.: Юрайт, 2016. - 480 c.
23. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный рынки: учебник и практикум / Г. А. Аболихина [и др.]; под общ. ред. М. А. Абрамовой, Л. С. Александровой. М.: Юрайт, 2019. -- 436 с.
24. Дробозина, Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учеб-ник / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ. 2017.- 256 с.
25. Егоров, А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики// Деньги и кредит. - 2018. - №6. -с.24-30.
26. Ермаков, С.Л., Малинкина, Ю.А. Рынок потребительского креди-тования в России: современные тенденции развития. // Финансы и кредит. - 2017. - № 21. - С. 24-32.
27. Кропин, Ю. А. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум / Ю. А. Кропин. М.: Юрайт, 2018. -- 397 с.
28. Кузьмина М. И. Банковское ипотечное жилищное кредитование: оценка состояния и перспектива развития на примере Сбербанка России // Молодой ученый. - 2017. - №1. - С. 209-212.
29. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие/ О.И. Лаврушин О.И. и О.Н. Афанасьева; Финуниверситет -7-е изд., перераб, и доп. М.: КноРус, 2018. -- 360 с.
30. Разумова И.А. Ипотечное кредитование. 2-е изд. - СПб.: Питер, 2017. - 304 с.
31. Пащенко Е.В. Современный механизм банковского кредитования малого предпринимательства / дис. ... канд. экон. наук / Е.В. Пащенко. - Москва. 2015. - 191 с.
32. Свиридов, О.Ю. Деньги, кредит, банки / О.Ю. Свиридов, А.А. Лысоченко. - М.: Феникс, 2015. - 320 c.
33. Селявина Е.А. Эффективность деятельности банков развития / дис. ... канд. экон. наук / Е.А. Селявина. - Москва. 2015. - 211 с.
34. Финансы, деньги и кредит: учебник и практикум / Д. В. Бураков [и др.]; под ред. Д. В. Буракова. Москва.: Юрайт, 2018. -- 366 с.
35. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. / Под общ. ред. А.Г. Грязновой -- М.: Финансы и статистика, 2016. - 759 с.
36. Система корпоративного управления в ПАО «Сбербанк» // http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/corporate-governance
37. Сбербанк: характеристика банка URL: http://bsu-az.org/banks/ak-bars-xarakteristika-banka (Дата обращения: 07.11.2019г.)
38. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка ПАО «Сбербанк». URL: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=bank-AkBars3255&BankMenu=nadezhnost (Дата обращения: 07.11.2019г.)
Приложения
Приложение 1.
Этапы потребительского кредитования
Приложение 2
Организационная структура ПАО Сбербанк