Материал: 4513
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
? |
|
|
Продажи |
|
|
|
56 |
31.03. |
Выписан с/ф 3 (акт) |
|
|
224200-00 |
|
С/фЗ |
|
|
|
|
|
|
НДС с выручки |
|
|
? |
|
|
Зарплата |
|
|
|
57 |
31.03. |
Начислена зарплата за март |
|
|
56000-00 |
|
РПВ-3 |
|
|
|
|
|
|
Удержан НДФЛ |
|
|
7280-00 |
|
|
Начислены страх взн в ПФ |
|
|
? |
|
|
Начислены страх взн в ФСС |
|
|
? |
|
|
Начислены страх взн в ФФМС |
|
|
? |
|
|
Начислены страх взн в ТФМС |
|
|
? |
|
|
Начислено в ПФ (страхов.) |
|
|
? |
|
|
Начислено в ПФ (накопит.) |
|
|
? |
|
|
Начислено в ФСС (травм.) |
|
|
? |
58 |
31.03. |
Начислена амортизация о. с. |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
Итоги б/у |
|
|
|
|
|
Зачтена выручка за март |
|
|
224 200-00 |
|
|
НДС с выручки |
|
|
? |
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
? |
|
|
НДС к доплате |
|
|
? |
|
|
Выручка без НДС |
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
59 |
31. 03. |
Списываются фактические затраты |
|
|
138000-00 |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
31. 03. |
Выявлен финансовый результат |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
61 |
31.03. |
Сальдо прочих доходов и расходов |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
Прибыль за март |
|
|
? |
62 |
31.03. |
Начислен налог на имущество за I |
|
|
? |
|
Расчет |
кв. |
|
|
|
|
|
Итоги н/у |
|
|
|
|
|
Зачтена выручка за март |
|
|
295000-00 |
|
|
НДС с выручки |
|
|
? |
|
|
Доходы (выручка без НДС) |
|
|
250000-00 |
|
|
Расходы |
|
|
148000-00 |
|
|
Прочие расходы |
|
|
? |
63 |
31.03. |
Начислен налог на прибыль за I кв. |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
2.2.2. Расчет амортизации основных средств Расчет амортизации основных средств
№ |
Наименова- |
Год |
Первона- |
Срок |
|
|
|
|
|
чальная |
|
исполь- |
|
|
|
|
|||
|
ние |
ввода |
|
|
|
Январь |
|||
|
стоимость |
зования |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
Сумма |
Остаточная |
|
|
|
|
|
|
02 |
02 |
стоимость |
|
1 |
Станок ДО-4 |
30.12.05 |
60000-00 |
5 лет |
1000-00 |
1000-00 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименова- |
|
Февраль |
|
|
|
Март |
|
|
№ |
ние |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
Сумма |
Остаточная |
|
Счет |
Сумма |
Остаточная |
|
|
|
02 |
02 |
стоимость |
|
02 |
02 |
стоимость |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Станок ДО-4 |
1000-00 |
2000-00 |
|
|
|
1000-00 |
3000-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.3. Расчет налога на имущество
Стоимость имущества (остаточная) по данным бухгалтерского учета составляет: .
на 01.01.20___г - ;
на 01.02.19-____________
на 01.03.18-____________
на 01.04.17-____________
Аванс за I кв. = ___________________________________
2.2.4. НДС
|
Январь |
Февраль |
Март |
I кв |
Сальдо начальное |
|
14 801-76 |
26 003-52 |
|
НДС с выручки |
|
|
|
|
НДС предъявлен |
|
|
|
|
бюджету |
|
|
|
|
НДС к доплате |
|
|
|
|
к возмещению |
|
|
|
|
Перечислено |
|
|
|
|
Сальдо конечное |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.5. Покупки
Журнал учета счетов-фактур покупок за январь
№ |
№, дата |
Поставщик |
|
|
Сумма |
Оплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за январь |
|
|
|
|
|
Журнал учета счетов-фактур покупок за январь |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
№, дата |
Поставщик |
|
|
Сумма |
Оплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за январь |
|
|
|
|
|
Журнал учета счетов-фактур покупок за февраль |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
№, дата |
|
Поставщик |
|
|
Сумма |
Оплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за февраль |
|
|
|
|
|
|
|
Книга покупок за февраль |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
№, дата |
|
Поставщик |
Без НДС |
|
НДС |
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за февраль |
|
|
|
|
Журнал учета счетов-фактур покупок за март
№ №, дата |
Поставщик |
Сумма Оплата |
Итого за март
Книга покупок за март
№ №, дата |
Поставщик |
Без НДС НДС |
Всего |
Итого за март
2.2.6. Продажи Журнал учета счетов-фактур продаж за январь
№ №, дата |
Покупатель |
Сумма Оплата |
Итого за январь
Книга продаж за январь
№ №, дата |
Покупатель |
БЕЗ НДС НДС |
Всего |
Итого за январь
Журнал учета счетов-фактур продаж за февраль
№ №, дата |
Покупатель |
Сумма |
Оплата |
Итого за февраль
Книга продаж за февраль
№ №, дата |
Покупатель |
Без НДС НДС |
Всего |
Итого за февраль
Журнал учета счетов-фактур продаж за март
№ |
№. дата |
Покупатель |
|
Сумма |
Оплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за март |
|
|
|
|
|
Книга продаж за март |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ |
№, дата |
Покупатель |
Без НДС |
НДС |
Всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за март |
|
|
|