|
|
НДС с выручки |
|
|
39600-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
24798-24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС к доплате |
|
|
14801-76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка без НДС |
|
|
220000-00 |
|
|
|
|
|
|
9 |
31.01. |
Списываются фактические затраты |
|
|
210000-00 |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
31.01. |
Выявлен финансовый результат |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
31.01. |
Сальдо прочих доходов и расходов |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) за январь |
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
Февраль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банк, касса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
12.02. |
Оплата услуг банка |
|
|
1000-00 |
|
Мо 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
12.02. |
Получено от заказчика по акту 1 |
|
|
259600-00 |
|
Пл. 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
14.02. |
Оплата услуг ООО «Серена» |
|
|
200897-00 |
|
Пл.1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
14.02. |
Оплата аренды помещения за январь |
|
|
14160-00 |
|
Пл.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
14.02. |
Оплата материалов ООО «Строитель» |
|
|
21240-00 |
|
Пл. 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
14.02. |
Перечислен НДФЛ |
|
|
7280-00 |
|
Пл. 4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
14.02. |
Перечислено в ФСС |
|
|
? |
|
Пл. 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
14.02. |
Перечислены пенсионные страховые |
|
|
? |
|
Пл. 6 |
взносы (фед. бюджет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
14.02. |
Перечислены мед. страховые взносы |
|
|
? |
|
Пл. 7 |
(фед. бюджет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
14.02. |
Перечислены мед. страховые взносы |
|
|
? |
|
Пл. 8 |
(тер. бюджет) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
14.02. |
Перечислены страховые пенсионные |
|
|
? |
|
Пл. 9 |
взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
14.02. |
Перечислены накопительные |
|
|
? |
|
Пл. 10 |
пенсионные взносы |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
14.02. |
Перечислено в ФСС (травм.) |
|
|
? |
|
Пл. 11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
15.02. |
Получено в кассу с расчетного счета |
|
|
48720-00 |
|
ПО-1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
15.02. |
Выдана зарплата за январь (ПВ-9) |
|
|
48720-00 |
|
РО-1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупки |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
12.02. |
Оприходована услуга ООО «Серена» |
|
|
155768-00 |
|
С/ф 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
28038-24 |
|
|
|
|
|
|
28 |
12.02 |
Оприходованы материалы ООО |
|
|
20000-00 |
|
С/Ф З |
«Строитель» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
3600-00 |
|
|
|
|
|
|
29 |
12.02. |
Материалы переданы в производство |
|
|
20000-00 |
|
Акт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
28.02. |
Оприходована услуга по аренде |
|
|
12000-00 |
|
С/Ф 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
2160-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продажи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 |
28.02. |
Выписан с/ф 2 (акт) |
|
|
295 000-00 |
|
С/ф 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС с выручки |
|
|
? |
|
|
Зарплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
32 |
28.02. |
Начислена зарплата за февраль |
|
|
56000-00 |
|
РПВ-2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Удержан НДФЛ |
|
|
7280-00 |
|
|
Начислены страх взн в ПФ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислены страх взн в ФСС |
|
|
|
|
|
Начислены страх взн в ФФМС |
|
|
|
|
|
Начислены страх взн в ТФМС |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислены страх взн (страхов.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислено в ПФ (накопит.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислено в ФСС (травм.) |
|
|
|
33 |
28.02. |
Начислена амортизация основных |
|
|
? |
|
Расчет |
средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итоги |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зачтена выручка за февраль |
|
|
295000-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС с выручки |
|
|
45000-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
33798-24 |
|
|
НДС к доплате |
|
|
11201-76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Выручка без НДС |
|
|
250000-00 |
|
|
|
|
|
|
34 |
28.02. |
Списываются фактические затраты |
|
|
260000-00 |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
35 |
28.02. |
Выявлен финансовый результат |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36 |
28.02. |
Сальдо прочих доходов и расходов |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль (убыток) за февраль |
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
Март |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Банк, касса |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37 |
12.03. |
Получено от заказчика по акту 6 |
|
|
295000-00 |
|
Пл. 12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
38 |
12.03. |
Оплата услуг банка |
|
|
1000-00 |
|
Мо5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39 |
14.03. |
Оплата услуг ООО «Серена» |
|
|
65806-24 |
|
Пл. 13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40 |
14.03. |
Оплата аренды помещения за февраль |
|
|
14160-00 |
|
Пл. 14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41 |
14.03. |
Оплата материалов ООО «Строитель» |
|
|
9440-00 |
|
Пл. 15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42 |
14.03. |
Перечислен НДФЛ |
|
|
7280-00 |
|
Пл. 16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
43 |
14.03. |
Начислены страх взн в ПФ |
|
|
? |
|
Пл. 17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
44 |
14.03. |
Начислены страх взн в ФСС |
|
|
? |
|
Пл. 18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
45 |
14.03. |
Начислены страх взн в ФФМС |
|
|
? |
|
Пл. 19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
46 |
14.03. |
Начислены страх взн в ТФМС |
|
|
? |
|
Пл. 20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
47 |
14.03. |
Начислены страх взн (страхов.) |
|
|
? |
|
Пл. 21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
48 |
14.03. |
Начислено в ПФ (накопит.) |
|
|
? |
|
Пл. 22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
49 |
14.03. |
Начислено в ФСС (травм.) |
|
|
? |
|
Пл. 23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
50 |
14.03. |
Получено в кассу с расчетного счета |
|
|
48720-00 |
|
ПО-2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 |
14.03. |
Выдана зарплата за февраль (ПВ-2) |
|
|
48720-00 |
|
РО-2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Покупки |
|
|
|
52 |
12.03. |
Оприходована услуга ООО «Серена» |
|
|
39768-00 |
|
|
С/ф 9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
|
7158-24 |
53 |
12.03. |
Оприходованы материалы ООО |
|
|
|
14000-00 |
|
С/ф 13 |
«Строитель» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
54 |
12.03. |
Материалы переданы в производство |
|
|
|
14000-00 |
|
Акт |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
55 |
31.03. |
Оприходована услуга по аренде |
|
|
|
12000-00 |
|
С/ф 19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Продажи |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
56 |
3 1.03. |
Выписан с/ф 3 (акт) |
|
|
|
224200-00 |
|
С/ф 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС с выручки |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Зарплата |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
57 |
31.03. |
Начислена зарплата за март |
|
|
|
56000-00 |
|
РПВ-3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Удержан НДФЛ |
|
|
|
7280-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислены страх взн в ПФ |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислены страх взн в ФСС |
|
|
|
? |
|
|
Начислен страх взн в ФФМС |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислены страх взн в ТФМС |
|
|
|
? |
|
|
Начислено в ПФ (страхов.) |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислено в ПФ (накопит.) |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Начислено в ФСС (травм.) |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
58 |
31. 03. |
Начислена амортизация ОС |
|
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итоги б/у |
|
|
|
|
|
|
Зачтена выручка за март |
|
|
|
224200-00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС с выручки |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС предъявлен бюджету |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
НДС к доплате |
|
|
|
? |
|
|
Выручка без НДС |
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
|
59 |
31.03. |
Списываются фактические затраты |
|
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
60 |
31.03. |
Выявлен финансовый результат |
|
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
61 |
31.03. |
Сальдо прочих доходов и расходов |
|
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Прибыль за март |
|
|
? |
|
|
|
|
|
|
62 |
31.03. |
Начислен налог на имущество за I кв. |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
63 |
31.03. |
Начислен налог на прибыль за I кв. (б/у) |
|
|
? |
|
Расчет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчёт произвести в следующем порядке:
1.Расчёт амортизации основных средств.
Расчет амортизации основных средств
№ |
Наименова- |
Год |
Первона- |
Срок |
|
|
|
|
чальная |
|
исполь- |
|
|
|
|||
|
ние |
ввода |
|
|
Январь |
|||
|
стоимость |
зования |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
Сумма |
Остаточная |
|
|
|
|
|
|
|
|
стоимость |
1 |
Станок ДО-4 |
30.12.05 |
60000-00 |
5 лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
60000-00 |
5 лет |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Наименова- |
|
Февраль |
|
|
Март |
|
|
№ |
ние |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет |
Сумма |
Остаточная |
Счет |
Сумма |
Остаточная |
|
|
|
|
стоимость |
|
|
стоимость |
||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Станок ДО-4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Расчет налога на имущество Стоимость имущества (остаточная) по данным бухгалтерского учета
составляет:
•на 01.01.18.-
•на 01.02.18.-
•на 01.03.18.-
•на 01.04.18.-