31
Задача 44. Органом страхового надзора в течение трех месяцев было принято решение об отказе в выдаче лицензии соискателю лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности. Орган страхового надзора мотивировал свой отказ тем, что в поданных соискателеу документах на получение лицензии не доставало положения о формировании страховых резервов и сведений о страховом актуарии.
На основании действующего российского законодательства установите, какие документы должен представить соискатель лицензии на осуществление страховой брокерской деятельности и какие сроки предусматриваются для принятия решения о выдаче лицензии или об отказе в выдаче лицензии органом страхового надзора.
Задача 45. Работник вневедомственной охраны И. обратился в юридическую консультацию для решения следующей проблемы. При исполнении И. должностных обязанностей по охране территории завода «Металлург» его здоровью был причинен вред. Директор завода издал приказ, в соответствии с которым И. было выплачено денежное вознаграждение и объявлена благодарность за хорошую службу и профессиональные действия, предотвратившие хищение материальных ценностей. Однако в выплате страховых взносов И. было отказано. Ссылаясь на то, что данный инцидент не подпадает под действие законодательства России о страховании, юристы консультации, изучив законодательство России, пришли к выводу, что жизнь и здоровье работников ведомственной охраны подлежат обязательному личному страхованию за счет средств федеральных органов исполнительной власти, имеющих право на создание ведомственной охраны и за счет средств собственников охраняемых объектов.
Определите, в соответствии с каким нормативными актами сделаны выводы юристами, и подготовьте исковое заявление.
32
Задача 46. Один из коммерческих банков, развивая потребительское кредитование для граждан, решил сделать более доступным и удобным для заемщиков такой вид банковского продукта, как «Автокредитование», в связи с чем было поручено юридическому отделу банка проработать вопрос получения банком лицензии на такой вид деятельности, как страхование транспортных средств, приобретаемых на денежные средства, полученные по кредиту банка.
Какое заключение следует подготовить юридической службе банка, основываясь на требованиях Федерального закона (в ред. Федерального закона от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ) «О банках и банковской деятельности» и Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»?
Задача 47. Управление Банка России по Н-ской области обратилось к руководству коммерческого банка «Логос» Н-ской области с предложением рассмотреть заявку администрации Н-ской области на кредитование. Необходимость кредитования администрации Н-ской области обусловлена значительным бюджетным дефицитом. Коммерческий банк согласился не только срочно рассмотреть указанную заявку, но и предоставить кредит. Однако в обусловленный срок администрации Н-ской области кредит выдан не был. Администрация Н-ской области обратилась в Банк России с письменным требованием взять на себя обязательства коммерческого банка, так как именно управление Банка России по Н-ской области договаривалось с указанным банком о предоставлении им кредита администрации Н-ской области.
Подготовьте ответ начальника правового управления Банка России по Н- ской области администрации Н-ской области.
Задача 48. Глава администрации г. Е. обратился в совет директоров АКБ «Конто» с просьбой выдать администрации краткосрочный кредит на шесть месяцев для погашения задолженности по заработной плате работникам соци-
33
альной сферы города. Возврат кредита гарантировался объектами недвижимости, принадлежащих городу.
На основе действующего российского законодательства определите правомерность данной просьбы.
Может ли администрация г. Е. обязать АКБ «Конто» предоставить краткосрочный кредит?
Задача 49. Кредитной организацией допускалось нарушение сроков исполнения платежных поручений клиентов на Уплату налоговых платежей. Банк России принял решение об отзыве лицензии.
Возможен ли пересмотр решения об отзыве лицензии, если картотека по неисполненным документам на уплату налогов и сборов отсутствовала на момент принятия решения?
Задача 50. Банк заключил с ООО «Сарстрой» кредитный договор, в соответствии с условиями которого банк предоставил ООО «Сарстрой» кредит в сумме 200 000 руб. со сроком возврата через три месяца при условии выплаты процентов за пользование кредитом в размере 0% годовых.
Дайте юридическую оценку данного договора.
Задача 51. В связи с перебоями в подаче электроэнергии продавец магазина начал производить реализацию товара без использования контрольнокассовой машины как раз в тот момент, когда в целях проверки у него производили контрольную закупку. В качестве пояснения продавец указал на систематическое неисполнение энергоснабжающей организацией условий договора поставки электроэнергии, что дает ему право продавать товар без предоставления кассового чека.
Соответствуют ли действия продавца Федеральному закону от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществ-
34
лении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»?
Укажите, в каких случаях организации, индивидуальные предприниматели могут производить наличные денежные расчеты без применения контроль- но-кассовой техники.
Какие органы финансового контроля и за какие нарушения могут применять санкции, связанные с нарушением правил ведения кассовых операций?
Задача 52. ООО «Бытхим» закупило оборудование для производственной деятельности у ЗАО «Металлист», произведя расчеты в два этапа: вначале передало 75 000 руб. наличными, а через месяц перевело со своего расчетного счета на счет продавца 90 000 руб.
Правомерны ли действия сторон данной сделки?
Задача 53. Кассиром-операционистом И. торгового дома «Эмилия» на контрольной закупке, проводимой ФНС России, при расчете с покупателем не был выдан кассовый чек. В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 22 мая 2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» индивидуальный предприниматель Г. — владелец торгового дома «Эмилия» был привлечен к административной ответственности по ст. 14.5 КоАП РФ и оштрафовало на сумму 4000 руб.
Однако индивидуальный предприниматель Г. отказался оплачивать штраф, указав в своем заявлении налоговым органам, что данное правонарушение совершенно не им, а кассиром – операционистом И.
Подготовьте ответ в письменной форме индивидуальному предпринимателю Г., определив порядок привлечения к административной ответственности за неприменение контрольно-кассовой техники при продаже товаров, выполнении работ или оказании услуг.
35
Задача 54. В соответствии с планом проведения совместных налоговых проверок сотрудниками ФНС России и сотрудниками органов внутренних дел были проведены проверки в торговых организация по выявлению нарушений правил ведения кассовых операций и применения контрольно-кассовой техники. В ООО «Экспресс» проверяющими было выявлено, что находящийся в эксплуатации контрольно-кассовый аппарат не зарегистрирован в налоговых органах и в нем поврежден блок фискальной памяти. На ООО «Экспресс» был наложен штраф в размере 35 000 руб.
Изучите порядок взаимодействия органов внутренних и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений.
Установите законность санкций, примененных налоговым органом. Свой ответ обоснуйте ссылками на законодательство Российской Федерации.
Задача 55. На основе положений действующего российского законодательства ответьте на вопрос: вправе ли гражданин РФ, постоянно проживающий в г. С, иметь счет в швейцарском банке и переводить на него свои финансовые сбережения?
Задача 56. Гражданин РФ О., выезжая за пределы Российской Федерации на отдых, вывез 2500 евро и 1500 долл.. не декларируя их и не предъявив для таможенного контроля.
Правомерны ли действия гр-на О.?
Задача 57. Гражданин РФ, решив отправиться в туристическую поездку за границу, обратился за юридической консультацией по поводу вывоза из страны наличной иностранной валюты к студенту юридического вуза. Студент пояснил, что резиденты РФ могут вывозить, не декларируя, за пределы государства наличную иностранную валюту, эквивалентную не более чем 1500 долл. Если же сумма перемещаемых через границу ресурсов составляет более