Материал: Технико-экономическое обоснование создания предприятия по производству бетона в городе Красноярске
В первые 4 года реализации проекта будет не полная загрузки мощности, в связи с неотработанной схемой и технологией производства, начиная с 5 года - полная загрузка производственных мощностей.
В связи с ростом промышленности строительных материалов и активизацией строительной отрасли в Сибири, полученный темп производства рассматриваемых пенобетонных изделий можно считать вполне реальным. То есть, предприятие при принятом объеме производства может полностью реализовать изготовленную продукцию.
Расход сырья и материалов,
используемых для выполнения производственной программы, приведен в табл. 15.
Таблица 15 - Расход сырья и материалов в натуральном выражении
|
Наименование |
Период |
||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Цемент, кг. |
1449571 |
1602190 |
1785333 |
2014262 |
2288952 |
2288952 |
2288952 |
|
Песок, кг. |
1678857 |
1855286 |
2067000 |
2331643 |
2647048 |
2647048 |
2647048 |
|
Пенообразо-ватель, л. |
2260 |
2499 |
2784 |
3141 |
3571 |
3571 |
3571 |
|
Ускоритель твердения, кг. |
1810 |
2000 |
2229 |
2514 |
2857 |
2857 |
2857 |
|
э/энергия, кВт/ч. |
6333 |
7000 |
7800 |
8800 |
10000 |
10000 |
10000 |
План производства и реализации
продукции в стоимостном выражении приведен в табл. 16
Таблица 16 - План производства и реализации продукции в стоимостном выражении
|
Наименование показателя |
Цена (без НДС), руб./м.куб. |
Стоимость продукции с учетом инфляции, тыс.руб. |
||||||
|
|
|
Период |
||||||
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Блок т.III Д600 |
960,52 |
864,47 |
920,66 |
980,50 |
1044,24 |
1112,11 |
1184,40 |
1261,39 |
|
Блок т.IV Д800 |
970,67 |
893,01 |
951,06 |
1012,88 |
1078,71 |
1148,83 |
1223,50 |
1303,03 |
|
Блок ПБ 50-22-10 Д800 |
976,05 |
897,96 |
956,33 |
1018,50 |
1084,70 |
1155,20 |
1230,29 |
1310,26 |
|
Блок ПБ 5-6-4 Д1000 |
1040,62 |
957,37 |
1019,60 |
1085,87 |
1156,45 |
1231,62 |
1311,68 |
1396,94 |
|
Плита ППБ 5-6-1 Д1000 |
1070,71 |
985,06 |
1049,09 |
1117,28 |
1189,90 |
1267,24 |
1349,61 |
1437,34 |
|
Блок т.Х Д1200 |
1120,14 |
1030,53 |
1097,51 |
1168,85 |
1244,83 |
1325,74 |
1411,92 |
1503,69 |
|
Пенобетонная смесь Д600 |
1024,48 |
1024,48 |
1091,07 |
1161,99 |
1237,51 |
1317,95 |
1403,62 |
1494,86 |
|
Пенобетонная смесь Д 800 |
1044,52 |
1044,52 |
1112,42 |
1184,72 |
1261,73 |
1343,74 |
1431,09 |
1524,11 |
|
Пенобетонная смесь Д1000 |
1077,29 |
1077,29 |
1147,31 |
1221,89 |
1301,30 |
1385,89 |
1475,98 |
1571,91 |
|
Пенобетонная смесь Д1200 |
1142,05 |
1142,05 |
1216,28 |
1295,34 |
1379,54 |
1469,20 |
1564,70 |
1666,41 |
|
ИТОГО |
0,00 |
9916,74 |
10561,33 |
11247,81 |
11978,92 |
12757,55 |
13586,80 |
14469,93 |
Цены на сырье, необходимое для
выполнения плана производства, приведены в табл. 17
Таблица 17 - Цены на сырье и материалы, руб.
|
Наименование |
Период |
||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Цемент, кг. |
2,20 |
2,34 |
2,50 |
2,66 |
2,83 |
3,01 |
3,21 |
|
Песок, кг. |
0,40 |
0,43 |
0,45 |
0,48 |
0,51 |
0,55 |
0,58 |
|
Пенообразователь, л. |
16,00 |
17,04 |
18,15 |
19,33 |
20,58 |
21,92 |
23,35 |
|
Ускоритель твердения, кг. |
21,00 |
22,37 |
23,82 |
25,37 |
27,02 |
28,77 |
30,64 |
|
э/энергия, кВт/ч. |
1,50 |
1,60 |
1,70 |
1,81 |
1,93 |
2,06 |
2,19 |
Цены приведены с учетом корректировки на возможный уровень инфляции, а на первый год взяты из расчета среднеотраслевых цен на данные материалы.
Затраты на сырье и материалы
приведены в табл. 18.
Таблица 18 - Смета затрат на сырье и материалы, тыс.руб.
|
Наименование |
Период |
||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Цемент |
3189,06 |
3396,4 |
3617,11 |
3852,22 |
4102,61 |
4369,29 |
4653,3 |
|
Песок |
671,54 |
715,20 |
761,68 |
811,19 |
863,92 |
920,07 |
979,88 |
|
Добавки |
36,17 |
38,52 |
41,02 |
43,69 |
46,53 |
49,55 |
52,77 |
|
Ускоритель твердения |
38,00 |
40,47 |
43,10 |
45,90 |
48,89 |
52,06 |
55,45 |
|
э/энергия |
9,50 |
10,12 |
10,78 |
11,48 |
12,22 |
13,01 |
13,86 |
|
Итого |
3944,27 |
4200,64 |
4473,69 |
4764,48 |
5074,17 |
5403,99 |
5755,3 |
По данным табл. 18 увеличение затрат к концу реализации проекта произойдет в среднем в 1,5 раза. Это, прежде всего, связано с инфляцией и наращиванием производственных мощностей.
Для реализации проекта необходимо
оснастить производство следующим оборудованием (табл. 19)
Таблица 19 - Потребность и стоимость оборудования
|
Наименование оборудования |
Общая (расчетная) потребностьшт. |
Цена за единицу, тыс. руб./шт. |
Стои-мость, тыс.руб. |
|
|
|
|
|
|
Генератор |
1 |
531 |
479 |
|
Площадка для хранения песка |
1 |
133 |
133 |
|
Ленточный транспортер песка |
1 |
17 |
17 |
|
Установка для приготовления пенобетона |
1 |
553 |
453 |
|
Металлоформа |
1 |
533 |
333 |
|
Бункер для цемента со шнековым дозатором |
1 |
229 |
229 |
|
Бункер для песка со шнековым дозатором |
1 |
61 |
61 |
|
Дополнительные затраты на отладку и пуск оборудования, не включаемые в первоначальную стоимость основных средств |
х |
х |
357 |
|
Итого |
8 |
х |
2 062 |
Учитывая, что данное оборудование относится к 4 амортизационной группе, и срок полезного использования установлен 5-10 лет, то в рамках курсового проекта будем рассматривать инвестиционный проект длительностью 7 лет.
Необходимые условия для размещения и
работы данного оборудования представлены в таблице 20
Таблица 20 - Необходимые условия производства
|
Показатель |
Значение |
|
Производственная площадь, кв. м. |
600-700 |
|
Температурный режим, |
|
|
Электропитание, V / 50 ГЦ |
380 |
|
Расчетная электрическая мощность, кВт |
25 |
|
Давление сжатого воздуха в пневмомагистралях, атм. |
6 - 8 |
Сне ниже 20
Проект не имеет никаких инфраструктурных ограничений. Здание обеспечено необходимыми инженерными коммуникациями (вода, электроэнергия, теплоснабжение). Потребность в специалистах необходимой квалификации может быть удовлетворена за счет местного региона.
Проект абсолютно нейтрален по отношению к окружающей среде с точки зрения опасных и вредных выбросов в атмосферу и промышленных сбросов в канализацию.
Запуск оборудования не требует каких-либо дополнительных расходов на подготовку производства. Помещение принадлежит одному из учредителей на праве собственности, отремонтировано, имеются все необходимые выводы и подводки, установлена вентиляция.
Для изготовления новой продукции потребуется дополнительный персонал в количестве 8 человек, в том числе: 1 человек - администрантивно-управленческий персонал; 6 человек - производственный персонал (при 1-сменном режиме работы); 1 человек - сбытовой персонал
План по персоналу по среднесписочной
численности приведен в таблице 21.
Таблица 21 - План по персоналу в 1-й год реализации проекта
|
Показатель |
1-й год |
|
Основной персонал |
|
|
Сменный рабочий, чел. |
5 |
|
- месячный оклад, руб./мес |
16680 |
|
- расходы на заработную плату, тыс. руб. |
|
|
Подсобный рабочий, чел. |
2 |
|
- месячный оклад, руб./мес |
8340 |
|
- расходы на заработную плату, тыс.руб. |
200,16 |
|
Численность основного производственного персонала, чел. |
7 |
|
Заработная плата основного производственного персонала, тыс.руб. |
1200,96 |
|
Отчисления на социальные нужды и страхование от несчастного случая, тыс.руб. |
330,82 |
|
Вспомогательный персонал |
|
|
Электрик, чел. |
1 |
|
- месячный оклад, руб./мес |
5004 |
|
- расходы на заработную плату, тыс. руб. |
60,05 |
|
Отчисления на социальные нужды, тыс.руб. |
16,68 |
|
Административно-управленчесий персонал |
|
|
Директор, чел |
1 |
|
- месячный оклад, руб./мес. |
11676 |
|
- расходы на заработную плату, тыс. руб. |
140,11 |
|
Отчисления на социальные нужды, тыс.руб. |
38,92 |
|
Специалист по сбыту |
|
|
- численность, чел |
1 |
|
- месячный оклад, руб./мес. |
8340 |
|
- расходы на заработную плату, тыс. руб. |
100,08 |
|
Отчисления на социальные нужды, тыс.руб. |
27,8 |
Итоговая смета затрат на производство приведена в таблице 22.
Как видно из таблицы 22, у
предприятия появляется прибыль от производства в размере 2998,07 тыс. руб. уже
в 1-м году реализации проекта, которая увеличивается к концу 7 года до 3952,53
тыс. руб., что свидетельствует об эффективности выбранной технологии.
Таблица 22 - Смета затрат, тыс. руб.
|
Наименование затрат |
Период |
||||||
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Сырье и основные материалы (за вычетом отходов) |
3944,27 |
4200,64 |
4473,69 |
4764,48 |
5074,17 |
5403,99 |
5755,25 |
|
Вспомогательные материалы |
80,40 |
88,50 |
94,14 |
99,78 |
114,83 |
120,78 |
126,46 |
|
Заработная плата |
1910,80 |
2082,77 |
2270,22 |
2474,54 |
2697,25 |
2940,00 |
3204,60 |
|
Страховые взносы |
496,80 |
541,52 |
590,26 |
643,38 |
701,28 |
764,40 |
833,20 |
|
Амортизация основных фондов |
243,54 |
243,54 |
243,54 |
243,54 |
243,54 |
243,54 |
243,54 |
|
Аренда производственных и офисных зданий |
166,67 |
177,50 |
189,04 |
201,32 |
214,41 |
228,35 |
243,19 |
|
Прочие расходы |
76,19 |
81,14 |
86,41 |
92,03 |
98,01 |
104,39 |
111,17 |
|
Итого затрат на производство |
6918,67 |
7415,61 |
7947,30 |
8519,07 |
9143,49 |
9805,44 |
10517,4 |
|
Себестоимость валовой продукции |
6918,67 |
7415,61 |
7947,30 |
8519,07 |
9143,49 |
9805,44 |
10517,4 |
|
Производственная себестоимость товарной продукции |
6918,67 |
7415,61 |
7947,30 |
8519,07 |
9143,49 |
9805,44 |
10517,4 |
|
Полная себестоимость товарной продукции |
6918,67 |
7415,61 |
7947,30 |
8519,07 |
9143,49 |
9805,44 |
10517,4 |
|
Товарная продукция |
9916,74 |
10561,3 |
11247,8 |
11978,9 |
12757,6 |
13586,8 |
14469,9 |
|
Прибыль (+),убытки (-) от производства товарной продукции |
2998,07 |
3145,71 |
3300,51 |
3459,86 |
3614,06 |
3781,35 |
3952,53 |