Курсовая работа: Страхование военнослужащих

При страховании использована система «пропорционального страхового обеспечения». Применяется условная франшиза в размере 2% от страховой суммы по рискам «пожар» и «стихийное бедствие» и безусловная франшиза 2000 тыс. руб. по риску «кража».

Определить:

1. страховую стоимость имущества предприятия;

2. страховую сумму при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи;

3. страховую сумму при страховании риска вынужденного простоя предприятия;

4. страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков;

5. сумму страхового платежа;

6. сумму страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая

Таблица 1

Страховая стоимость имущества предприятия = стоимость осн. средств - Износ + стоимость об. средств = 14000 - 25% + 4500 = 15000 тыс. руб.

Страховая сумма при страховании имущества от стихийного бедствия, пожара и кражи (S) = страховая стоимость * (страховое обеспечение / 100) = 15000 * (65 / 100) = 15000 * 0,65 = 9750 тыс. руб.

Страховая сумма при страховании риска вынужденного простоя предприятия = чистая среднедневная прибыль(за первый день) + 0,5 чистой среднедневной прибыли(за второй день) + 0,25 чистой среднедневной прибыли(за третий день) = 11 + 11 * 0,5 + 11 * 0,25 = 19,25 тыс. руб.

Страховой тариф, с учетом того, что страхование производится по полному пакету рисков = Тариф по страхованию от стихийного бедствия + Тариф по страхованию от пожара + Тариф по страхованию от кражи = 0,3 + 0,9 + 1,5 = 2,7%

Сумма страхового платежа = (Уимсп + Увпсп) * ((100 - 20) / 100) = (405 + 0,385) * ((100 - 20) / 100) = 324,0308 тыс. руб.

Уимсп = 15000 * 2,7 / 100 = 405 тыс. руб.

Увпсп = 19,25 * 0,2 / 100 = 0,0385 тыс. руб.

Сумма страхового возмещения при нанесении ущерба в результате страхового случая = убыток * (страховое обеспечение / 100) = 10000 * 65 / 100 = 6500 тыс. руб. Долан, Э.Д. Микроэкономика / Д. Линдсей. - СПб.: Изд-во Литера плюс, 2012. - 368 с.

6.5 Задача №5

Условия страхования «авто-каско» плюс «страхование ответственности владельцев автотранспортных средств».

Страховое покрытие - «ущерб в результате аварии», «угон», «гражданская ответственность».

Условная франшиза по риску «ущерб в результате аварии» - 2% от страховой суммы

Безусловная франшиза по риску «угон» - 5000 руб. Используя данные из таблиц 4 и 5

Определить: страховой тариф; сумму страхового платежа; сумму страхового возмещения по рискам «ущерб в результате аварии» и «угон».

При расчете суммы страхового возмещения используется система «первого риска».

В таблице приведены коэффициенты пересчета при определении суммы ущерба.

Страховой тариф по страхованию имущества (Тим ) = Ту + Тдтп = 4 + 9,5 = 13,5%

Страховой платеж по страхованию имущества = Sим * Тим / 100 = 60 * 13,5 / 100 = 8,1 тыс. руб.

Страховой платеж по страхованию гражданской ответственности = Sго * Тим / 100 = 240 * 1,3 / 100 = 3,12 тыс. руб.

Итого страховой платеж = 8,1 + 3,12 = 11,22 тыс. руб.

Возмещение при угоне = Sим - безусловная франшиза = 60 - 5 = 55 тыс. руб.

Условная франшиза = 60 * 0,02 = 1200 руб.

Возмещение при ДТП = 850 * 18,6 + 400 * 26,6 + 28 * 26,6 = 15810 + 10640 + 744,8 = 27194,8 руб.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Опыт военных реформ в нашей стране и других государствах свидетельствует, что государственная идеология военной реформы должна исходить из того, что жизнь военнослужащих - государственная ценность, их личные свободы неприкосновенны, а неизбежные ограничения прав и свобод, риски, обусловленные особенностями военной службы, должны компенсироваться дополнительными правами и льготами, престижностью военной службы. В связи с этим повышение социального статуса военнослужащих рассматривается в качестве неотъемлемой, составной части военной реформы. Страховая защита военнослужащего - это такая же необходимость военной политики, как совершенствование вооружения и военной техники, обеспечения войск материальными ресурсами, развитие военной науки.

Реалии нынешней социально-экономической ситуации в России требуют того, чтобы реформирование всех сторон жизни общества сопровождалось сильной социальной политикой государства, эффективной системой обеспечения воспроизводства рабочей силы, системой социальной защиты военнослужащих и членов их семей, как базовое условие поступательности военного строительства в государстве. По моему мнению, сильная и эффективная государственная социальная политика в отношении военнослужащих и граждан, уволенных с военной службы, а также членов их семей - единственно реальный путь утверждения престижности военной службы в обществе.

С этой точки зрения, необходимость исследования вопросов обязательного государственного страхования военнослужащих очевидна, связана с определением основных направлений и разработкой концепции военно-социальной политики.

Несмотря на более чем пятнадцатилетний опыт организации страховой защиты военнослужащих в рамках проведения обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих не решенным остается ряд проблем.

Это такие проблемы как:

- слабая нормативно-правовая база;

-несоответствие обязательного государственного страхования каноническим принципам страхования;

- отсутствие дифференцированного подхода к определению страхового тарифа и страховой премии;

- слабая система контроля и планирования государственных расходов на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих;

- и некоторые другие проблемы рассмотренные в данной дипломной работе.

Рассмотрев труды ученых-страховщиков, обобщив и проанализировав материалы их научных трудов, можно сделать вывод, что необходимо решать проблему организации обязательного государственного страхования военнослужащих и проблему контроля за расходами государства на эти цели необходимо решать комплексно. В дипломной работе приведены некоторые варианты направлений совершенствования страховой защиты военнослужащих РФ. Это такие предложения как:

- отказ от услуг одной страховой компании передача её функций пулу страховых компаний, либо самому Министерству Обороны, либо Профсоюзу военнослужащих. Данное предложение позволит сократить непроизводительные расходы государства на обеспечение обязательного государственного страхования военнослужащих;

- новый порядок исчисления страхового тарифа, предполагающий разделение всего контингента Министерства Обороны на 2 группы, первая группа - военнослужащие проходящие службу в так называемых «горячих точках» и вторая - остальные военнослужащие.

Риски в данных группах не равномерны, соответственно исчисление страхового тарифа должно производится по-разному. Данное предложение позволит сократить расходы государства и увеличить стимулирование военной службы;

- включение в состав обязательного государственного страхования военнослужащих - обязательное страхование имущества.

Данное предложение позволит увеличить привлекательность военной службы;

- ввести в Федеральный закон о страховании военнослужащих соответствующее «базовое» значение величины страховой выплаты, предусмотренной в случае гибели (смерти) военнослужащего, установленное в твердой денежной сумме (например, 3 млн. руб.), либо в ином общероссийском эквиваленте (например, 1 000 МРОТ);

- установить размер страхового возмещения в случае установления военнослужащему инвалидности более гибкий и зависящий от степени утраты им трудоспособности, предполагая или выплату в процентном соотношении от «базовой» страховой суммы (10%,20%...100%) или с учетом соответствующего коэффициента (0,1; 0,2…1);

- создать единую систему страховых выплат, зависящую от степени тяжести увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, а также условий их причинения (наступления);

- правовое регулирование организации страховой защиты военнослужащих выполняющих миротворческие миссии под эгидой ООН;

- правовое регулирование страховой защиты иностранных граждан обучающихся в военно-учебных заведениях Российской Федерации;

Опыт развития обязательного государственного страхования военнослужащих в Российской Федерации позволяет сделать вывод о важности данных вопросов в Вооруженных Силах вообще и в сфере социального обеспечения военнослужащих в частности.

Особенно остро вопросы обязательного государственного страхования военнослужащих поднимаются в условиях нестабильной экономики, в которой в настоящее время находится наше государство. В условиях все возрастающих расходов на социальное обеспечение военнослужащих усиливается необходимость повышения качества финансового контроля в данной сфере. Поэтому представляется целесообразным не избегать многочисленных проблем в этой области, а разрешать их, и, прежде всего, на законодательном уровне.

Реализация на практике выводов и предложений дипломного исследования позволит сократить государственные расходы на обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, повысить эффективность контроля над этими расходами. Кроме отмеченных основных выводов и положений, в дипломной работе содержится ряд наработок и рекомендаций, которые применимы не только для органов социального обеспечения Министерства обороны Российской Федерации, но и для других силовых министерств и ведомств.

Социальная защита военнослужащих представляет собой сложную систему, состоящую из совокупности относительно обособленных элементов, одним из которых является обязательное государственное страхование. Однако ни одна система не может считаться идеальной, лишенной недостатков. Она может быть оптимальной по некоторым показателям и на протяжении ограниченного периода времени. В течение жизненного цикла изменяются внешние параметры, воздействующие на систему, происходит ее внутренняя трансформация.

Эти факторы порождают необходимость её модернизации, усовершенствования, а в некоторых случаях и упразднения.

Совершенствование системы социальной защиты военнослужащих России - вопрос актуальный, но сложно реализуемый, в силу объемности и проблемности его практического воплощения. Его решение должно носить комплексный характер, строиться на фундаментальной теоретической базе, с использованием рыночных рычагов и методов хозяйствования и учетом экономических возможностей государства.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ