К тому же в современной непростой экономической ситуации далеко не все могут позволить себе приобрести новый автомобиль в салоне. Значительная часть граждан приобретают автомобили на вторичном рынке.
Поэтому ПАО Банк «Возрождение» может ввести в свою линейку потребительских кредитов «Кредит на покупку подержанного автомобиля».
Банк может установить по новому кредиту максимальную сумму в 500 тыс. руб. (так как более дорогой автомобиль, как правило, приобретается в автосалоне), сроком до 5 лет под 22 % годовых. Обеспечением также будет выступать автомобиль, но к оформлению КАСКО и остальному техническому обслуживанию автомобиля банк не будет иметь никакого отношения.
Например, если клиент воспользуется «Кредитом на покупку подержанного автомобиля» и возьмет кредит суммой 300 тыс. руб. на 2 года под 22 % годовых, то банк получит 73,8 тыс. руб. прибыли.
А это в свою очередь позволит покрыть повышенные процентные выплаты по новым вкладам.
Заключение
Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту разнообразные банковские продукты и услуги. Все банки в Российской Федерации по своей специфике универсальны. Существует определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Среди них отдается предпочтение привлечению и размещению временно свободных денежных средств клиентов во вклады. Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.
В первой главе данной работы были рассмотрены теоретические аспекты банковских вкладов населения. Дано понятие депозитов населения и рассмотрено их место в ресурсной базе банка. Кроме того, произведена классификация депозитов коммерческих банков, а также изучена система страхования банковских вкладов.
Во второй главе данной работы произведена общая организационно-экономическая характеристика ПАО Банк «Возрождение», в ходе которой установлено, что за изучаемый период у банка произошло увеличение активов и пассивов. В составе активов наибольший удельный вес составляли кредиты и авансы клиентам. В составе обязательств наибольший удельный вес составляли средства клиентов (депозиты). В составе капитала наибольший удельный вес занимала нераспределенная прибыль.
При анализе финансового состояния было установлено, что за изучаемый период произошло значительное снижение совокупного дохода за год. Так, если в 2012 г. он составил 2 359 млн. руб., то в 2015 г. снизился на 3 938 млн. руб. и составил -1 579 млн. руб. Комиссионные доходы, которые получал банк, за изучаемый период снизились на 932 млн. руб., кроме того на фоне этого снижения произошло увеличение комиссионных расходов на 323 млн. руб. При анализе обязательных нормативов банка был сделан вывод, что все нормативы соответствуют требуемому значению, а значит можно сказать, что данный банк можно отнести к банкам, имеющим приемлемый уровень риска, позволяющий сохранить финансовую устойчивость. Кроме того была изучена депозитная политика ПАО Банк «Возрождение», рассмотрены все виды представленных вкладов и динамика показателей по ним. Был сделан вывод, что за изучаемый период произошло уменьшение депозитного портфеля ПАО Банк «Возрождение».
В третье главе были предложены рекомендации по совершенствованию депозитной политики ПАО Банк «Возрождение», в частности разработаны новые виды вкладов. Для привлечения новых вкладчиков ПАО Банк «Возрождение» может ввести новые виды вкладов, такие как «Новогодний», «Рождественский», «Ко дню рождения», «Вклад для свадьбы». Данные виды вкладов предусмотрены на более короткий срок и приурочены к определенной дате. Также банку необходимо увязать сроки оборачиваемости кредитов со сроками привлечения денежных средств. Это позволит снизить риск ликвидности при внезапном изъятии денежных средств. Кроме того, разработанный вклад «Комфортный +» с более высокими процентными ставками позволит расширить клиентскую базу банка. А для того, чтобы покрыть возросшие расходы по выплате процентов по новым вкладам ПАО Банк «Возрождение» может ввести новый потребительский кредит. По новому кредиту «Кредит на покупку подержанного автомобиля» банк может установить по новому кредиту максимальную сумму в 500 тыс. руб. (так как более дорогой автомобиль, как правило, приобретается в автосалоне), сроком до 5 лет под 22 % годовых. Обеспечением также будет выступать автомобиль, но к оформлению КАСКО и остальному техническому обслуживанию автомобиля банк не будет иметь никакого отношения. Например, если клиент воспользуется «Кредитом на покупку подержанного автомобиля» и возьмет кредит суммой 300 тыс. руб. на 2 года под 22 % годовых, то банк получит 73,8 тыс. руб. прибыли. А это в свою очередь позволит покрыть повышенные процентные выплаты по новым вкладам.
Подводя итоги необходимо отметить, что каждый банк разрабатывает свою депозитную политику самостоятельно, определяя виды депозитов, их сроки и проценты по ним, условия проведения депозитных операций, опираясь при этом на специфику своей деятельности и учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.
Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993 г.) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 г. № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 г.
2. Гражданский кодекс РФ (часть первая) № 51-ФЗ принят Государственной думой 30 ноября 1994 г (ред. от 31.01.2016 г.); (часть вторая) № 14-ФЗ принят Государственной думой 26 января 996 г. (ред. от 29.06.2015 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015 г.); (часть третья) № 146-ФЗ принят Государственной думой 26 ноября 2001 г. (ред. от 09.03.2016 г.); (часть четвертая) № 230-ФЗ принят Государственной думой 18 декабря 2006 г. ред. от 28.11.2015, с изм. от 30.12.2015 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2016 г.) (КонсультантПлюс).
3. Налоговый кодекс РФ (часть первая) № 146-ФЗ принят Государственной думой 31 июля 1998 г. (ред. от 26.04.2016 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 05.05.2016 г.); (часть вторая) № 117-ФЗ принят Государственной думой 05 августа 2000 г. (ред. от 05.04.2016, с изм. от 13.04.2016 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 05.05.2016 г.) (КонсультантПлюс).
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2015 г.) (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016 г.) (КонсультантПлюс).
5. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 05.04.2016 г.) (КонсультантПлюс).
6. Федеральный закон № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» принят Государственной Думой 26 декабря 1995 г. (ред. от 29.06.2015 г.) (КонсультантПлюс).
7. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 30.12.2015 г.) (КонсультантПлюс).
8. Федеральный закон от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. 13.07.2015 г.) (КонсультантПлюс).
9. Федеральный закон от 28.12.2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений» (ред. от 30.12.2015 г.) (КонсультантПлюс).
10. Положение от 30.12.1999 г. № 103-П «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов» (ред. от 01.06.2005 г.) (КонсультантПлюс).
11. Положение от 16.12.2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 г. № 5489) (ред. от 24.04.2014 г.) (КонсультантПлюс).
12. Положение Центрального банка РФ от 16.07.2012 г. № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» (КонсультантПлюс).
13. Положение от 09.08.2013 г. № 404-П «О проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями» (утв. Банком России) (Зарегистрировано в Минюсте России 21.10.2013 г. № 30229) (ред. от 09.09.2015 г.) (КонсультантПлюс).
14. Письмо Банка России от 18.12.1992 г. № 23 «Дополнение к письму Банка России от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» (КонсультантПлюс)..
15. Письмо Банка России от 24.06.1993 г. № 40 «Дополнение к письму Банка России от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» (КонсультантПлюс).
16. Письмо Банка России от 27.03.1996 г. № 25-1-322 «О методических рекомендациях по проверке депозитных операций» (КонсультантПлюс).
17. Письмо Банка России от 08.02.2001 г. № 20-Т «О методических рекомендациях по проверке операций кредитных организаций со сберегательными (депозитными) сертификатами» (КонсультантПлюс).
18. Устав ПАО Банк «Возрождение».
19. Консолидированный отчет о финансовом положении ПАО Банк «Возрождение» за 2013 г.
20. Консолидированный отчет о финансовом положении ПАО Банк «Возрождение» за 2014 г.
21. Консолидированный отчет о финансовом положении ПАО Банк «Возрождение» за 2015 г.
22. Консолидированный отчет о прибыли и убытке и прочем совокупном доходе ПАО Банк «Возрождение» за 2013 г.
23. Консолидированный отчет о прибыли и убытке и прочем совокупном доходе ПАО Банк «Возрождение» за 2014 г.
24. Консолидированный отчет о прибыли и убытке и прочем совокупном доходе ПАО Банк «Возрождение» за 2015 г.
25. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушин О. И., Фетисов Г. Г., Валенцева Н. И. - М.: КНОРУС, 2016. - 800 с.
26. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 448 с.
27. Лаврушин О.И. Финансы и кредит: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 320 с.
28. Тавасиев А.М. Организация деятельности коммерческих банков: Учебник для магистров / Под. ред. Тавасиева А.М., Мехрякова В.Д., Лариной О.И. - М.: ЮРАЙТ, 2016. - 735 с.
29. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Е.П. Жарковская. - М.: Омега-Л, 2016. - 452 с.
30. Коробова Г.Г. Банковское дело: Учебник для вузов / Под ред. Г.Г. Коробовой. - 2-е изд. перераб. и доп. - М.: Магистр, 2016. - 592 с.
31. Янкина И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник / И.А. Янкина. - М.: КНОРУС, 2016. - 190 с.
32. Ольхова Р.Г. Банковское дело: Учебник для вузов / Р.Г. Ольхова. - М.: КНОРУС, 2016. - 304 с.
33. Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Е.А. Звонова. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 632 с.
34. Наточеева Н.Н. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Н.Н. Наточаева. - М.: Дашков и Кє, 2016. - 272 с.
35. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник / Т.М. Костерина. - М.: ЮРАЙТ, 2016. - 332 с.
36. Кузнецова В.В. Банковское дело. Практикум: Учебное пособие / Кузнецова В.В. , Ларина О.И. , Бычков В.П. - М.: КНОРУС, 2016 - 264 с.
37. Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник для СПО / Е.Ф. Жуков, Ю.А., Соколов. - М.: ЮРАЙТ, 2016. - 312 с.
38. Дворецкая А.Е. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / А.Е. Дворецкая. - М.: ЮРАЙТ, 2016. - 482 с.
39. Катасонов В.Ю. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / В.Ю. Катасонов. - 2-е изд. исп. и доп. - М.: ЮРАЙТ, 2016. - 500 с.
40. Мерцалова А.И. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: кассовые, расчетные, депозитные и кредитные операции: Учебное пособие / А.И. Мерцалова. - М.: КНОРУС, 2016. - 256 с.
41. Русанова О. Банковский менеджмент: Учебник / О. Русанова, Л. Бадалов, В. Маганов. - М.: ИНФРА-М, 2016. - 300 с.
42. Стародубова Е.Б. Основы банковского дела: Учебник для вузов / Е.Б. Стародубова. - М.: ИНФРА-М, 2015. - 288 с.
43. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П., Кроливецкая, ЮРАЙТ, 2015. - 546 с.
44. Герасимова Е.Б. Банковские операции: Учебное пособие / Герасимова Е.Б., Унанян И.Р., Тишина Л.С. - М.: Форум, 2015 - 272 с.
45. Маркова О.М. Операции сберегательных банков: Учебное пособие для вузов / О.М. Макарова. - М.: ИНФРА-М, 2015 - 288 с.
46. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: ЮРАЙТ, 2014. - 620 с.
47. Герасимова А.Е. К вопросу об уступке валютного депозита // Финансовые и бухгалтерские консультации. - 2016. - № 4.
48. Пашков Р., Юденков Ю. Депозитная политика // Бухгалтерия и банки. - 2016. - № 4.
49. Пашков Р., Юденков Ю. Формирование политики управления капиталом банка // Бухгалтерия и банки. - 2016. - № 2.
50. Селезнева И.П., Владимирова А.В. Развитие методики оценки и бухгалтерского учета финансовых вложений // Международный бухгалтерский учет. - 2015. - № 18.
51. Когденко В.Г., Крашенинникова М.С. Анализ финансовых активов по данным консолидированной отчетности // Международный бухгалтерский учет. - 2015. - № 17.
52. Бычков А.И. Банковский депозит: О рисках и преимуществах // Экономико- правовой бюллетень. - 2015. - № 10.
53. Дегтяренко А.С. Депозит: предсказуемые доходы и неожиданные расходы (как учесть операции по размещению денег на банковский депозит) // Главная книга. - 2015. - № 8.
54. Тальская М. Бегом за вкладчиком // Эксперт. - 2014. - № 34.
55. Никулина А.Н., Абалакин А.А. Депозитная политика коммерческих банков: инструменты, проблемы, перспективы // Проблемы экономики и менеджмента. - 2015. - № 4 (44).
56. Турбанов А.В. Участие Агентства по страхованию вкладов в предупреждении банкротства кредитных организаций // Деньги и кредит. - 2014. - № 3.
57. Насырова А. П. Депозитная политика коммерческого банка // Молодой ученый. - 2014. - № 2.