Определяющей функцией системы страхования вкладов для формирования развивающейся экономики является создание системы гарантий для вкладчиков кредитной организации, которая позволяет автоматически выполнять сразу две задачи: в качестве меры макропруденциального банковского регулирования такие системы повышают надежность банковской деятельности, что благотворно влияет на уровень доверия населения ко всей финансовой системе, а в качестве микропруденциальной меры способствует укреплению финансовой устойчивости конкретных кредитных организаций и их вкладчиков. Таким образом, можно сделать однозначный вывод о регуляторной функции страхования вкладов, которое является полноценным инструментом пруденциального регулирования банковской деятельности. Системы страхования вкладов, с одной стороны, являются сдерживающим фактором для развития банковской деятельности, ввиду снижения ее маржинальности и повышения требований регуляторов к финансовым институтам, но, с другой стороны, позволяют повысить инвестиционную активность населения, что благотворно влияет на уровень ликвидности в банковском секторе и активирует кредитные механизмы. Тем не менее, системы страхования депозитов нередко встречали и критику как со стороны властей некоторых государств, так и со стороны научного сообщества. Негативные комментарии о системах страхования вкладов исходят из того, что фактически данная система снимает ответственность перед вкладчиками с менеджмента кредитных организаций, перекладывая ее на государство, одновременно повышая влияние последнего на частную банковскую деятельности, а также из дороговизны подобных систем и рисков для страховщиков, вызванных низкой ликвидностью кредитных организаций в кризисные периоды, когда вставал вопрос о введении систем страхо- вания A Brief History of Deposit Insurance in the United States. FDIC. 1998. September. Р. 25 // https://www.fdic.gov.
История страхования вкладов по-настоящему велика, а мировой опыт формирования, реформирования, сворачивания и имплементации страхования вкладов богат, но противоречив. С правовой точки зрения система страхования вкладов является инструментом гарантирования стабильности банковской системы и гарантом надлежащего исполнения обязательств по основным банковским продуктам (банковский счет и вклад) даже в случае банкротства обслуживающей кредитной организации. Однако с экономической точки зрения страхования вкладов воспринимается не столь однозначно и нередко позиционируется как система государственной поддержки субъектов банковской деятельности вне зависимости от законности и разумности их действий и управленческих решений. При этом, как ранее отмечалось, большинство из современных систем возмещения исходят из страховой сущности данного механизма, которая предполагает формирование страхового фонда, а также специализированного субъекта, являющегося страховщиком. Более того, сомнительной является и практика финансовой помощи крупным кредитным организациям в период кризиса со стороны государства, так как фактически она предполагает снятие прямой ответственности за собственные риски с кредитных организаций и создания у них убеждений о безусловной финансовой поддержке государства при наступлении кризисов или в период финансовых затруднений. Такие кредитные организаций нередко именуют «too big to fail», а одной из причин отнесения банков к данной категории является и доля участия физических лиц в капитале кредитной организации, падение которой вызовет необходимость массового возмещения по обязательному страхованию вкладовк
Резюмируя, необходимо дополнительно подчеркнуть, что с момента введения системы страхования вкладов в декабре 2003 г. в Российской Федерации накопился огромный опыт регулирования систем страхования вкладов. Учитывая гораздо более длительную историю внедрения систем гарантирования депозитов в США и государствах Западной Европы, отечественную систему страхования вкладов можно назвать достаточно молодой и активно трансформирующейся (две крупные реформы за последние пять лет). Несмотря на критику и тяжелое положение, вызванное двукратным сокращением количества кредитных организаций за последние семь лет, система гарантирования вкладов в России будет развиваться, а первичные итоги реформы 2018 г. станут отправной точкой для определения дальнейших шагов по укреплению стабильности банковской системы и уровня защищенности вкладчиков кредитных организаций.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. A Brief History of Deposit Insurance in the United States. FDIC. 1998 // https ://www.fdic.gov
2. Einlagensicherungsgesetz (EinSiG) // http://www.gesetze-im-internet.de
3. Турбанов А.В., Евстратенко Н.Н. Федеральной системе страхования депозитов США - 75 лет // Деньги и кредит. 2008. № 12.
4. Federal Deposit Insurance Corporation. Annual Report. 1952 (1953).
5. Чхутиашвили Л.В. Системы гарантирования депозитов в банках России и европейского союза // Финансы и кредит. 2010. № 32(416).
6. Земцов А.А, Цибульникова В.Ю. Система страхования банковских вкладов в России: становление и развитие // Фундаментальные исследования. 2017. № 6.
7. Walter J.R. Depression-Era Bank Failures: The Great Contagion or the Great Shakeout? // FRB Richmond Economic Quarterly. 2005. Vol. 91. № 1. Imad Moosa. The myth of too big to fail // Journal of Banking Regulation. 2010. № 11. P. 320.
8. Осколкова Н.А. Система страхования вкладов как гарантия стабильности осуществления банковской деятельности // Финансы и кредит. 2016. № 10(682).
9. The USA Banking Act of 1933 // http://www.legisworks.org
10. Бочаров С.Н., Килясханов И.Ш. Банковское право: Учебник. М.: Юнити-Дана, 2015.
11. Исмаилов И.Ш. Обязательное страхование вкладов: история внедрения, перспективы и зарубежный опыт // Взгляд молодых ученых на проблемы устойчивого развития: Сборник научных статей по результатам III Международного конгресса молодых ученых по проблемам устойчивого развития. В 10-и т. Т. 8. М.: РУСАЙНС, 2017.
12. Сведения о количестве действующих кредитных организаций и их филиалов в территориальном разрезе по состоянию на 01.06.2019 г. // Интернет-ресурс Центрального банка Российской Федерации // https://www.cbr.ru
13. Imad Moosa. The myth of too big to fail // Journal of Banking Regulation. 2010. №11.