2. Основные направления совершенствования банковского регулирования и надзора в Российской Федерации
2.1 Проблемы в сфере банковского регулирования и банковского надзора
Правительство РФ и Банк России исходят из того, что система регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций в РФ в ближайшие годы должна стать более централизованной и эффективной.
Будет продолжена работа по приведению полномочий Банка России в соответствии с предъявленными к банковскому регулированию и банковскому надзору международными требованиями и стандартами.
Правительство РФ и Банк России также намерены рассмотреть вопросы организации и функционирования банковского регулирования и банковского надзора в РФ с учетом уроков финансового кризиса 2008-2009 годов, международно признанных норм и лучшего мирового опыта, с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковский услуг.
Особое внимание будет удалено вопросам организации банковского регулирования и банковского надзора, в том числе в части реализации содержательного подхода к оценке рисков кредитной организации, использования в этих целях мотивированного суждения, осуществления надзора на консолидированной основе, расширения перечня применяемых Банком России мер надзорного реагирования.
Проблемы, появившиеся в деятельности банковского сектора РФ, свидетельствуют о недостатках осуществления Банком России банковского регулирования и банковского надзора. Такими системными недостатками остаются ограниченность правовых возможностей Банка России по реализации содержательного подхода к оценке рисков и ситуации в кредитной организации, а также невозможность использования в этих целях профессионального(мотивированного суждения).
В надзорной работе имеют место элементы формального подхода к оценке рисков и состояния кредитной организации.
В существенной степени не отвечают международно признанным подходам российского законодательства в части осуществления надзора на консолидированной основе. Не полностью соответствуют международным стандартам и перечень имеющихся в распоряжении Банка России мер надзорного регулирования.
Необходимо уточнить функции и компетенцию совета директоров, закрепив требования об обеспечении добросовестного и квалифицированного выполнения членами исполнительных органов и совета директоров своих функций, в т.ч. в отношении организации систем управления рисками, а также об обеспечении объективности при принятии советом директоров решений по стратегически важным для кредитной организации вопросам.
Продолжают оставаться актуальной проблема приведения в соответствие с международной практикой критериев деловой репутации руководителей и членов совета директоров кредитных организаций, а так же установление ответственности руководителей и членов совета директора, причастных к нарушениям кредитной организацией банковского законодательства и нормативных актов Банка России, которые своими действиями способствовавших серьезному ухудшению финансового положения кредитной организации, доведению ее до банкротства и/или отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
Для реализации указанных целей требуется внесение изменений в законодательные акты, предусматривающие наделение Банка России соответствующими полномочиями.
Организации надзора за деятельностью кредитных организаций на консолидированной основе должно быть уделено особое внимание. Повышение эффективности консолидированного надзора базируется на надлежащей осведомленности органа банковского надзора, а также участников финансового рынка об организационной структуре банковских групп, принимаемых ими рисками и способности управлять ими.
Важной предпосылкой усиления надзора на консолидированной основе становится развитие взаимодействия органа банковского надзора и федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных осуществлять надзор за финансовыми организациями, входящими в качестве участников в банковские группы, банковские холдинги. Правительство РФ и Банк России намерены провести работу по созданию организационных основ такого взаимодействия.
Правительство РФ и Банк России в целях повышения транспарентности банковской системы также будут проводить работу по совершенствованию требований к раскрытию кредитными организациями, банковскими группами и банковскими холдингами информации о своей деятельности. Реализация данной задачи предполагает приближение указанных требований к международно признанным подходам.
Финансовый кризис выявил области деятельности российских банков, наиболее уязвимые с точки зрения подверженности их риску.
Один из урока кризиса состоит в том, что повышение концентрации рисков является самостоятельным фактором, существенно снижающим устойчивость банков на индивидуальной и системной основе. В связи с этим Банку России предстоит подготовить и реализовать меры по ограничению концентрации финансовых рисков в деятельности кредитных организаций.
Кризис также показал, что стоимость активов кредитных организаций и принимаемого ими обеспечения часто завышена, что приводит к недооценке рисков. В связи с этим Банк России проведет работу по созданию регулятивных условий для более адекватных оценок кредитными организациями качество активов.
Банк России и в дальнейшем будет последовательно создавать условия, обеспечивающие повышение качества банковского капитала.
Необходимо на законодательном уровне обеспечить единообразие надзорных требований и требований к участию в системе страхования вкладов на основе международных принципов надзора и применения мер воздействия.
2.2 Меры по совершенствованию банковского регулирования и банковского надзора.
Будет продолжена работа по реализации основополагающих принципов эффективного банковского надзора и по внедрению положений Базеля ll в практику банковского надзора и регулирования в РФ. Одним из важнейших направлений данной работы будет совершенствование нормативно-правовой базы в целях более полной реализации принципов организации управления рисками в кредитных организациях.
В рамках выполнения РФ принятых на высшем уровне обязательств по реализации решений «Группы 20», будет обеспечена реализация одобренных международным сообществом предположений совета по финансовой стабильности и Базельского комитета по банковскому надзору. Реализация соответствующих предложений в РФ будет осуществляться с учетом специфики российской экономики и особенностей российского банковского сектора, в том числе по следующим вопросам:
- Повышение качества капитала;
- Сдерживание процикличности;
- Разработка и реализация макропруденциальных подходов;
- Укрепление стандартов отчетности;
- Реформирование компенсационных практик для обеспечения финансовой стабильности;
- Трансграничное финансовое оздоровление или банкротство системно значимых кредитных организаций.
При этом в среднесрочной перспективе наиболее важное значение приобретает реализация в российской системе банковского регулирования и банковского надзора положений документов Базельского комитета по банковскому надзору, направленных на повышение качества капитала и требований к ликвидности.
Правительство РФ и Банк России рассмотрят вопросы совершенствования системы допуска капитала на рынок банковских услуг и контроля Банка России за крупными приобретениями акций кредитных организаций. Особое внимание будет уделяться вопросам соблюдения инвестором всех требований законодательства. Правительство РФ и Банк России рассмотрят вопросы формирования системы мер воздействия к инвесторам, осуществившим приобретения с нарушением законодательства.
Будет продолжена работа по закреплению в законодательстве положений, направленных на повышение требований к руководителям кредитных организаций и их филиалов и усиление контроля со стороны Банка России за соответствием руководителей установленным требованиям, а также работа по обеспечению функций Банка России по предотвращению допуска к участию в капиталов банков лиц с неудовлетворительным финансовым положением и деловой репутации, включая полномочия по контролю за крупными приобретениями акций кредитных организаций. Требуется провести работу по законодательному закреплению за Банком России полномочий по обработке и ведению персональных данных в связи с исполнением данных функций.
Для упрощения процедур размещения акций кредитных организаций среди широкого круга инвесторов будут реализованы меры, направленные на обеспечение благоприятных условий публичного размещения акций, а также на упрощение процедуры регистрации эмиссии ценных бумаг.
Необходимо решить оставшуюся законодательную проблему для ускорения процедур слияния и присоединения, связанную с невозможностью осуществить в настоящее время присоединение обществ с ограниченной ответственностью к акционерным обществам.
На нынешнем этапе развития банковского сектора предполагается сохранить сложившиеся условия инвестирования иностранного капитала
В последние годы улучшилась ситуация с прозрачностью структуры собственности кредитных организаций. Благодаря изменениям в регулировании отношений в области страхования вкладов физических лиц в банках РФ, информация о структуре собственности банков - участников системы страхования вкладов стала доступна не только Банку России как надзорному органу, но и гражданам-потребителям банковских услуг.
С участием банковских ассоциаций и банковского сообщества будут выработаны отраслевые критерии транспарентности, требования и отраслевые стандарты по раскрытию кредитными организациями информации. Работа по подготовке таких критериев и стандартов, а также требование по обеспечению их соблюдения должна стать одним из основных направлений деятельности российских банковских ассоциаций.
Предстоит также определить механизмы обеспечения контроля за прозрачностью структуры собственности при осуществлении публичного размещения кредитными организациями акций за пределами РФ. Правительство РФ и Банк России с участием экспертного сообщества намерены изучить лучший международный опыт в указанной сфере и подготовить соответствующие предложения.
Банк России предложит внедрение в практику международного признанных подходов к организации банковского надзора в РФ. Дальнейшее развитие получит применение в надзоре за деятельностью кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов содержательных подходов.
Будет обеспечено развитие «второго контура» надзора, то есть осуществление дополнительного контроля со стороны центрального аппарата Банка России за развитием ситуации в системно значимых кредитных организациях, а также развитие института кураторов банков. Указанные меры будут осуществляться в комплексе с иными мерами по всем направлениям надзорной деятельности.
Учитывая результаты работы уполномоченных представителей в кредитных организациях, получивших средства государственной поддержки, предлагается использовать данный инструмент(направление уполномоченных представителей Банка России в отдельные кредитные организации) при осуществлении банковского надзора.
В процессе организации надзорной деятельности Банком России будет уделяться особое внимание:
- Наличию у кредитных организаций адекватных характеру и масштабу деятельности современных систем корпоративного управления и управление рисками;
- Наличию должного контроля со стороны совета директоров и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации, качеством принимаемых стратегических и операционных решений, сбалансированным ведением и устойчивостью бизнеса, достоверностью публикуемой и предоставляемой в органы контроля и надзора информации;
- Оценке степени транспарентности деятельности кредитных организаций, включая оценку прозрачности структуры собственности.
Банк России обеспечит все условия для развития системы профессиональной подготовки специалистов дистанционного надзора и инспектирования.
В рамках оптимизации надзорной нагрузки на кредитные организации и повышения качества инспекционной деятельности целесообразно продолжить совершенствование процедур организации проверок кредитных организаций на основе унификации подходов к их организации и проведению по всем направлениям деятельности кредитных организаций.
Банку России предстоит осуществить переход к поэтапной централизации инспекционной деятельности в Банке России, чтобудет способствовать обеспечению независимости и эффективности банковского надзора, устранению регионального влияния со стороны местных администраций и бизнеса на процедуры и решения в области банковского надзора.
С учетом позитивного опыта осуществления процедур финансового оздоровления государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» должна сохранить соответствующие полномочия на постоянной основе. Одновременно необходимо урегулировать ряд вопросов, возникающих в ходе исполнения ФЗ «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2011года» включая процедуры передачи вкладов населения в финансово устойчивые банки, а также ответственность бывших владельцев и руководителей санируемых банков.
Важной задачей в решении проблемы предотвращения банкротства крупных банков в соответствии с принципами межгосударственного сотрудничества по антикризисному управлению совета финансовой стабильности, которую будет решать Банк России, является обеспечение разработки системно образующими банками планов снижения рисков деятельности и планов кризисного финансирования в рамках своих планов. В частности, необходимо обеспечить законодательные условия санирования банков частными инвесторами без привлечения средств государства, аналогичные финансовому оздоровлению с участием Агентства, обеспечения непрерывности или восстановления деятельности.