Материал: Расчет технико-экономических показателей на проведение шахтостроительных работ

Материальные затраты на один метр выработки рассчитываются по формуле:

Зм = SЗм / 1н.п. ί, руб/м (2.4)

Зм=54428/4*1,08=14695 руб/м

где ί - ожидаемый индекс роста цен (статистический).

.1.2 Энергетические затраты

Энергозатраты рассчитываются на основании следующих данных: перечня потребителей электроэнегии, суммарных мощностей двигателей, максимуму нагрузки, режиму работы и двухставочному тарифу с учётом повышающих и понижающих коэффициентов потребления электроэнергии.

Таблица 4 ПОТРЕБЛЕНИЕ ЭЛЕКТРОЭНЕРГИИ НА МЕСЯЦ

Затраты по электроэнергии на один метр выработки рассчитываются по двухставочному тарифу: за единицу заявленной активной мощности, участвующей в максимуме нагрузки энергосистемы участка - один кВт () и единицу потребляемой электроэнергии по участковым счётчикам на стороне вторичного напряжения - один квт-час:

 (2.5)

Зэ=(2300*338,8+1,90*63945,44)*1,1 =3302,69 руб

где а - тариф за один кВт, руб/мес;

 - заявленная предприятием мощность по максимуму нагрузки, кВт:

 =  * Кс, кВт (2.6)

Nз=484*0,7=338,8 кВт

где - суммарная мощность электродвигателей потребителей , кВт;

Кс - коэффициент спроса электроэнергии (0,7- 0,75);

в - тариф за один квт-час, руб.

Кт - коэффициент роста энерготарифов.

.1.3 Затраты по оплате труда

Для определения себестоимости по оплате труда рассчитывается фонд заработной платы на месяц по основным, вспомогательным рабочим и линейным специалистам участка. Исходными данными для расчета являются: объемы работ, формы оплаты труда, режим работы, численность работников, тарифные ставки, сдельные расценки, компенсирующие и стимулирующие доплаты и надбавки с учетом инфляционных ожиданий.

Оплата труда проходчиков определяется по следующей схеме:

. Прямая сдельная оплата:

Зсд = Рк ∗ Lмес., руб. (2.7)

Зсд=1016,75*300=305025 руб

где Рк ( 1.19); Lмес. ( 1.1).

. Премиальные доплаты:

П = Зсд ∗ К , руб. (2.8)

П=305025*0,8=244020 руб

где К - коэффициент (или процент) премирования (К= 0,8 - 0,9).

3. Доплаты за работу в ночное время:

Н = Тч.ст. Кн nн.ч. ∗ nр.н. ∗ nр.д, руб. (2.9)

Н=116,6*0,4*8*5*25=46640 руб

где Тч.ст. - часовая тарифная ставка¹¹ проходчиков, руб.;

Кн - норматив доплат за работу в ночное время (Кн = 0,4).;

nн.ч. - количество ночных часов в сутки (с 22⁰⁰ до 6⁰⁰), час;

nр.н. - количество рабочих, выходящих в ночную смену (nя.з.), чел.

4.Доплаты за руководство бригадой:

Б = Тст.м. ∗ Кбр., руб. (2.10)

Б=700*23*0,17=2737*0,5*3=6842 руб

где Тст.м - месячная тарифная ставка бригадира (Тст ∗ nвых.), руб.;

Кбр. - коэффициент доплат за бригадирство (0,15-0,20);

nвых. - количество выходов в месяц (22-23).

6. Доплаты за время движения в пути (маршрутные), от ствола до рабочего места, производятся по 3-му разряду рабочих и плановому времени в пути (принимается один час):

Вп = Тт ∗ nя.б. ∗ nвых., руб (2.11)

Вп=94*15*23=32430 руб

где Тт - часовая тарифная ставка третьего разряда, руб;

nя.б. - (1.22), чел.

. Доплаты по районному коэффициенту производятся на все виды заработной платы, за исключением доплат за время движения в пути:

Рс = (Зсд + П + Н + Б + З) ∗Кр, руб. (2.12)

Рс=(305025+244020+46640+6842)*0,3=180758 руб

где Кр - коэффициент доплат по региону (0,3).

Все расчеты оформляются Таблицей 5. В общем фонде оплаты труда предусматривается также ФПР (фонд производственных рисков) и резерв на отпуска.

Таблица 5 ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА

Себестоимость одного метра выработки по оплате труда определяется:

Зо.т. = ФОТ : Lмес, руб. (2.13)

Зо.т=1115254,8/300=3717,51 руб

где ФОТ - общий плановый фонд оплаты труда работников подготовительного участка (Табл.5, гр.12), руб.

.1.4 Страховые взносы

В состав страховых взносов включаются отчисления во внебюджетные фонды (пенсионный, медицинский, социального страхования) по действующей ставке, а также взносы по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.

Затраты на один метр выработки по страховым взносам определяются:

Зс.в. = Зо.т.∗ Кс. руб. (2.14)

Зс.в=3717,51*0,3=1115,25 руб

где Кс. - коэффициент (или процент) взносов во внебюджетные фонды (страховые взносы плюс регрессные иски).

2.1.5 Амортизация основных фондов

Амортизация − это процесс постепенного потребления стоимости основных фондов и включения её в себестоимость продукции по нормам износа. Амортизационные отчисления рассчитываются по каждому виду основных фондов по формулам:

,руб. (2.15)

где Аг − амортизация годовая, руб;

Сф − стоимость каждой единицы основных фондов, руб;

На.г. − годовая норма амортизационных отчислений, %.

Ац = Аг : nц.г., руб. (2.16)

Ац=382555.5/900=425.06

где Ац − амортизационные отчисления на один цикл (1н.п.), руб.

nц.г. = nр.с. ∗ nр.д. ∗ 12, циклов (2.17)

nц.г.=3*25*12=900 циклов

где nц.г. − количество нормативных циклов в год по проведению выработки, циклов; nр.с, nр.д. - (1.1.).

Амортизация на один метр выработки определяется:

За = Ац : 1н.п., руб. (2.18)

За=425.067/3.6=118.07руб

Расчет оформляется Таблицей 6.

Таблица 6 АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ

.1.6 Прямые затраты

К прямым затратам относятся все выше приведенные расходы на строительство выработки: материальные, энергетические, затраты на плату труда с отчислениями, амортизация. По удельному весу производится факторная оценка себестоимости.

Таблица 7 СТРУКТУРА ПРЯМЫХ ЗАТРАТ НА ОДИН МЕТР ВЫРАБОТКИ

.1.7 Общепроизводственные расходы

К общепроизводственным (общешахтным) затратам относятся расходы на охрану труда, технику безопасности, содержание производств общешахтного назначения (спуск, подъём, вентиляция, транспорт и т.д.). Общешахтные расходы рассчитываются по укрупнённому сметному нормативу от суммы прямых затрат:

Зо.ш.= Зпр.∗ Ко.ш., руб. (2.19)

Зо.ш=6684328.97*0,34=227267.18 руб

где Ко.ш. - укрупнённый норматив общешахтных расходов (0,34).

.1.8 Общехозяйственные расходы

К общехозяйственным расходам относятся затраты на управление производством, содержание участкового персонала, амортизацию средств общехозяйственного назначения и другие нормативные расходы. Общехозяйственные (накладные) расходы рассчитываются по сметным нормативам от суммы прямых и общешахтных затрат.

Зо.х. = (Зпр.+ Зо.ш.)Ко.х. (2.20)

Зо.х=(6684328.97+227267.18)*0,15=7025230.12

где Ко.х. - норматив общехозяйственных расходов (0,15-0,16).

.1.9 Полная себестоимость одного метра выработки

Полная участковая себестоимость одного метра выработки представляет собой сумму: прямых, общепроизводственных (общешахтных) и общехозяйственных затрат:

= Зпр. + Зо.ш. + Зо.х., руб. (2.21)

З=6684328.97+227267.18+7025230.12=15982230.8 руб

2.2 Стоимость проведения выработки

Стоимость проведения горной выработки отличается от себестоимости на величину сметной прибыли.

Сметная прибыль предусматривается в цене готовой продукции на основании сметных нормативов от величины фонда оплаты труда либо от суммы всех затрат:

Псм = З ∗ Нп, руб. (2.22)

Псм= 15982230.8 *0,08=1278578.4 руб

где Псм − сметная сумма прибыли, руб;

З − (2.32), руб;

Нп. - сметный норматив прибыли (рентабельности, 0.08-0.12).

Стоимость одного метра выработки составит:

См. = З + Псм , руб. (2.23)

См.= 15982230.8 +1278578.4 =17260808.4 руб

.3 Эффективность шахтостроительных работ

Эффективность производства горно-капитальных работ может достигаться за счёт организационных, материально-технических и экономических решений. В основе расчётов лежит сравнение проектируемого варианта с базовым (нормативным, фактическим, альтернативным). Проектируемые затраты должны быть экономичнее сравниваемого варианта. Аналогично рассчитывается рост производительности на выход. Показатели по сравниваемому варианту будут ниже на величину роста проектируемых показателей.

Показатели оформляются Таблицей 8 с расчетом всех абсолютных и относительных отклонений.

За счет роста темпов проведения и производительности труда достигается экономия условно-постоянных расходов: амортизационных, организационных, общешахтных, управленческих

Таблица 8 ПОКАЗАТЕЛИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ