Материал: Правовые основы создания и деятельности коммерческого банка

Активизирована работа по развитию сети и инфраструктуры обслуживания пластиковых карт, сохранены высокие темпы их эмиссии. На 01.01.2014 г. эмиссию карточек осуществляли 92 филиала банка в 64 городах страны. Установлены 144 банкомата, оборудованы 500 пунктов выдачи наличных в 82 городах республики. На обслуживании в банке по выдаче заработной платы с использованием пластиковых карточек находилось более 1300 предприятий, организаций и учреждений. Банком эмитировано 264 тысячи карточек. В 2013 г. ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществлял операции по покупке-продаже, конверсии иностранной валюты, как за счет собственных средств, так и по поручениям филиалов и клиентов банка, оказывал брокерские услуги клиентам на Белорусской валютно-фондовой бирже.

Разработана и внедряется (пока только в филиалах Минска) технология совершения операций по вкладам в белорусских рублях независимо от места открытия вкладного счета на основе единой базы данных по вкладам.

ОАО «АСБ Беларусбанк» зарегистрировал представительство во Франкфурте-на-Майне (Германия), сообщили БЕЛТА в банке. Это уже третье представительство. Два других находятся в Москве и Варшаве.

2.2 Понятие «операционный день банка». Порядок обслуживания клиентуры. График документооборота

Операционный день - часть рабочего дня, отведенного для приема и обслуживания клиентуры в банках и выполнения банковских операций по кредитованию, расчетам, приему и выдаче наличных денег и др.

Операционный день с 9-30 до 15-00.

В ОАО «АСБ Беларусьбанк» используется автоматизированная банковская система «Операционный день банка»; АБС «Операционный день банка»; АБС - система, состоящая из персонала и комплекса средств автоматизации, таких, как средства вычислительной техники, телекоммуникационные средства, программные средства, средства создания и заполнения машинной информационной базы или совокупность этих средств, предназначенная для автоматизации банковской деятельности и отвечающая установленным к ней требованиям.

АБС «Операционный день банка» должна обеспечивать выполнение всех функций, предусмотренных проектной документацией на АБС по ведению клиентов и счетов, исходя из следующих возможностей:

ввод нового клиента;

корректировка реквизитов клиента;

закрытие клиента при соблюдении определенных условий;

формирование запроса по реквизитам клиента;

открытие счета клиента;

корректировка реквизитов счета клиента;

формирование запроса по счету клиента;

формирование запроса по балансу счета;

закрытие счета при соблюдении определенных условий.

Документооборот в ОАО «АСБ Беларусбанк» утверждается руководителем банка.

Нормативными документами устанавливаются следующие основные требования к организации рабочего дня и документооборота в банках:

приему, оформлению и отражению по счетам бухгалтерского учета в тот же день подлежат все расчетно-денежные документы, поступившие в банк в течение операционного дня;

расчетно-денежные документы, поступившие в банк по истечении времени операционного дня, проводятся по счетам клиентов, как правило, следующим рабочим днем. Конкретное время завершения операционного дня устанавливается руководителем учреждения банка.

Прием расчетно-денежных документов от клиентов в течение операционного дня производится непосредственно учетно-операционными работниками или в централизованном порядке, через специальных работников. Во внеоперационное время документы сдаются в банк через специальные устройства (ящики).

Расчетные и кассовые операции частных лиц (вкладчиков, пенсионеров, граждан, сдающих различные взносы) производятся в течение операционного дня непосредственно ответственным исполнителем, выполняющим соответствующие операции.

Операции по оформлению кредитов и депозитов, а также по реализации долговых обязательств имеет смысл производить в операционное время, а операции внутрибанковские во второй половине дня.

С учетом изложенного, в ОАО «АСБ Беларусбанк» устанавливается график документооборота, в котором указывается конкретное время (интервал) для расчетно-кассового обслуживания, объединений, предприятий, хозяйственных организаций, кредитных и депозитных, а также межбанковских и операций и операций на фондовом рынке и время прохождения документов по всем участкам их обработки.

2.3 Виды счетов, которые банк может открыть предприятию. Изучить содержание договоров на открытие и ведение открываемых банком счетов

В своей работе по открытию и ведению счетов ОАО «АСБ Беларусбанк» руководствуется Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь «Об утверждении правил открытия банками счетов клиентам в Республике Беларусь».

ОАО «АСБ Беларусбанк» имеет права на осуществление открытия всех видов счетов, которые открывает АСБ «Беларусбанк» в соответствии с генеральной доверенностью.

Так, депозитный договор (приложение №7) включает в себя:

.Предмет договора (передачу вклада);

.Права и обязанности вкладчика;

.Обязанности банка;

.Права банка;

.Особые условия;

.Ответственность сторон;

.Период действия договора;

.Реквизиты сторон (юридический адрес, печать, подписи).

При этом можно отдельно выделить депозитный договор с правом вкладчика досрочно потребовать полную сумму, внесенную в депозит, а также с правом изменения депозита.

Особенностью договора банковского вклада (приложение №8) является большое их разнообразие, при этом в договор включаются:

.Предмет договора;

.Вид договора банковского вклада;

.Сумма вклада;

.Процентное вознаграждение;

.Сохранность вклада;

.Прочие условия;

.Спорные вопросы;

.Реквизиты сторон (юридический адрес, печать, подписи).

Отдельно оформляются условия договора (права и обязанности сторон)

Договор текущего (расчетного) банковского счета (приложение №9) включает в себя:

.Предмет договора (открытие счета);

.Обязательства сторон;

.Права сторон;

.Финансовые взаимоотношения;

.Ответственность сторон;

.Срок действия договора, порядок разрешения споров, изменения и расторжения договора;

.Реквизиты сторон (юридический адрес, печать, подписи).

Таким образом, договоры отличаются не только по их содержанию, но и по структуре.

2.4 Организация приема платежных документов от клиентов и получение ими выписок по счетам, открытым в банке

банк операция счет ссудный

Визит в банк неизбежно требует времени. Чтобы облегчить и ускорить общение клиента и банка, ОАО «АСБ «Беларусбанк» предлагает новую услугу - систему «Клиент-Банк». Она позволит Вам работать с банком, не выходя из дома, офиса или любого другого места, где есть возможность подключить компьютер к телефонной линии. Электронные средства передачи данных помогут Вам связаться с нами из любой точки Республики Беларусь, независимо от расстояния.

Система «Клиент-Банк» позволит Вам сократить документооборот, снизить затраты рабочего времени на проведение банковских операций, исключить необходимость лишних ненужных посещений банка. Пользователем указанной системы может стать любой клиент банка. Если Вы еще не являетесь клиентом ОАО «АСБ Беларусбанк», мы приглашаем Вас воспользоваться нашими услугами.

Чтобы стать пользователем системы, необходимо с гарантийным письмом об оплате услуг по установке системы «Клиент-банк» обратиться в обслуживающий Вас филиал банка. После проверки состояния Ваших технических средств будет заключен договор, где будут оговорены желаемые банковские услуги, условия электронного обслуживания, обязанности и ответственность сторон, порядок ввода в действие системы «Клиент-Банк», а также проведено обучение сотрудников Вашего предприятия по работе с электронным документооборотом.

Система "Клиент-Банк" позволит Вам в режиме удаленного доступа:

совершать платежи в белорусских рублях и иностранной валюте;

владеть оперативной информацией об исполнении распоряжений и состоянии лицевого счета;

вести архив переданных в банк платежных документов;

владеть оперативной информацией о картотеке платежей, ожидающих акцепта;

получать информацию о картотеке неоплаченных в срок платежей;

получать информацию о курсах валют НБ РБ;

направлять заявки, контракты на покупку/продажу и конверсию валюты;

оформлять заявления на аккредитив, производить заказ наличных денежных средств;

вести переписку с банком по прочим вопросам.

Система «Клиент-Банк» - это высокая оперативность
Система постоянно находится в состоянии готовности. Запрос клиента на совершение платежа исполняется в соответствии с заключенным договором в согласованное между сторонами время. Заявка на получение информации, поступившая в течение рабочего дня банка, удовлетворяется немедленно. Как правило, требуется порядка 5 минут, чтобы Вы получили интересующие сведения. Запрос, отправленный после окончания рабочего дня, фиксируется, и результат передается в начале следующего рабочего дня.

Система «Клиент-Банк» - это абсолютная безопасность

В ней используются проверенные и надежные методы защиты, гарантирующие конфиденциальность передаваемой информации. Правомочность действий клиента подтверждается «электронной» подписью, представляющей собой уникальную цифровую комбинацию, алгоритм которой составляется специальной программой и регулярно обновляется.
Исключены злоумышленный перехват, прочтение и искажение передаваемой информации, а также несанкционированная передача данных в систему «Клиент-Банк».

Для внедрения системы Вам надо иметь:

персональный компьютер класса Pentium;

модем совместимый с Науеs (желательно сертифицированные в Беларуси модемы Zyxel);

принтер;

телефонную линию связи.

Клиент-Банк - программный комплекс предназначен для удаленного управления счетами, позволяющий клиенту максимально быстро осуществлять создание, шифрование и отправку в банк платежных документов, а также оперативный прием банковских выписок по счетам и другую справочную информацию в виде телеграмм НБУ, курсов валют, процентных ставок по кредитам и депозитам банка и пр.

Программный комплекс «Банк-Клиент» предназначен для организации максимально полного сервиса банковских услуг на рабочем месте клиента, включающем в себя:

подготовка клиентом внутригосударственных и международных платежей и отсылка их посредством модемной связи в банк с получением уведомлений о принятии или забраковке;

получение выписок по своим счетам с периодичностью один раз в час плюс итоговая выписка в конце дня или по запросу,инициированному клиентом;

осуществление валютообменных операций;

получение клиентом оперативной интересующей его информации из банка (курсы валют, кредитные ставки, тарифы, виды услуг и т.д.);

передача клиентом конфиденциальной информации произвольного формата в банк;

ведение архива платежных документов клиента за проивольный период времени с возможностью просмотра, печати, копирования, получения отчетных форм.

Система удаленного банковского обслуживания «Банк-Клиент» предназначена для отправки платежных документов в банк и получения выписок по счету. Система активно эксплуатируется банком с 1999 г. и с течением времени привлекает все больше клиентов. Использование системы упрощает процесс подготовки документов, увеличивает оперативность их прохождения. Система функционирует в автоматическом режиме круглосуточно, клиент может отправить платежные документы или получить выписку, не выходя из офиса. Формы платежных документов находятся в постоянном соответствии с установленными законодательством и оперативно обновляются у клиентов без выезда специалиста банка.

Система непрерывно совершенствуется, предоставляются новые виды дистационного обслуживания клиентов; ведутся работы по улучшению качества связи компьютера клиента с банком. Постоянно работает «горячая» телефонная линия с отделом информатизации банка, где клиент может получить консультацию по возникающим проблемам или сделать заявку на выезд специалиста банка к клиенту с целью устранения неисправностей.

3. Финансовый анализ деятельности банка

.1 Анализ состава, динамики и структуры активных и пассивных операций банка

Рассмотрим и проанализируем активы ОАО «АСБ Беларусбанк», данные представлены а таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Анализ состава и структуры актива бухгалтерского баланса за 2011-2013 гг.