Бизнес-план: Открытие КФХ по выращиванию бычков на откорм Шаролез

Государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Московской области «Волоколамский аграрный техникум «Холмогорка»

Бизнес-план

на открытие КФХ по выращиванию бычков на откорм «Шаролез»

Выполнил Жидак Ю.В.

Преподаватель Фотина Е.В.

г. Волоколамск, 2023 г.

Меморандум конфиденциальности

сбыт конкуренция маркетинг финансирование

Этот бизнес-план представляется на рассмотрение на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения по финансированию данного проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо иных целей, а также передаваться третьими лицами. Принимая на рассмотрение этот бизнес-план, получатель берет на себя ответственность и гарантирует возврат данной копии инициатору проекта по указанному адресу, если он не намерен участвовать в финансировании проекта.

Все данные, оценки, планы, предложения и выводы, приведенные по данному проекту, касающиеся ее потенциальной прибыльности, объемов реализации, расходов, нормы прибыли и будущие ее уровни, основываются на мнении участника разработки проекта.

Информация, содержащаяся в данном бизнес-плане, получена из источников, заслуживающих доверие.

Содержание

Раздел 1. Резюме

Раздел 2. Бизнес-идея

Раздел 3. Маркетинг бизнес-плана

3.1 Виды товаров и услуг

3.2 Рынок сбыта

3.3 Конкуренция

3.4 Прогноз продаж

3.5 План маркетинга

Раздел 4. План производства

4.1 Капитальные затраты

4.2 Персонал и расходы на оплату труда

4.3 Текущие затраты

4.4 Сводный календарный план реализации проекта

Раздел 5. Юридические вопросы

5.1 Выбор организационно-правовой формы предприятия

Раздел 6. Финансовый план

6.1 Определение источников финансирования

6.2 Смета затрат до получения первых поступлений от реализации

6.3 Рабочий график первого этапа реализации проекта

6.4 Выбор варианта налогообложения и расчет налогов

6.5 Проект плана финансовых результатов деятельности

6.6 План движения денежных средств

6.7 Важнейшие принципы экономического управления

6.8 Расчет показателей проекта

Раздел 7. Оценка рисков бизнес-проекта

Раздел 1. Резюме

На сегодняшний день в России нехватка мяса составляет более 40% от потребности и по оценкам специалистов этот дефицит может быть покрыт не ранее 2026 года, а значит, есть ниша, в которую создающееся КФХ может вписаться.

Поэтому я предлагаю использовать пустующий коровник в д. Стеблево Волоколамского района как откормочную площадку для КРС в количестве 20 голов КРС.

КФХ «Шаролез» создается специально под этот проект, направление которого - мясное животноводство.

Планируется закупить бычков Шаролезской породы в возрасте 6-ти месяцев для дальнейшего их откорма. В КФХ будет использована технология интенсивного откорма экструдированными кормами (комбикорм-пребиотик из зерна и соломы (сена, отрубей, шелухи, жмыха)), которая позволяет довести усвояемость корма до 95%, что приводит к уменьшению порции корма, чем при традиционных способах кормления. Так же эта технология сокращает время откорма бычков мясной породы на шесть месяцев, повышает привес на 50-100% и снижает себестоимость кормления в 2 раза.

Используя эту технологию, мы рассчитываем получить годовалых бычков со средним весом минимум 700 кг.

Исходя из этого, можно рассчитать доход, который может быть получен от реализации мяса бычков. Переработка навоза в газогенераторных установках позволит получать биогаз, при использовании которого, мы сможем получать собственное электричество и тепловую энергию, что позволит КФХ быть независимым в плане энергетического обеспечения производства.

На открытие бизнеса требуется 500 тыс. руб. - 150 тыс. руб. собственные сбережения и 350 тыс. руб. государственная поддержка.

Планируется приобрести 20 бычков и после продажи первой партии купить снова 20 голов. То есть производственная мощность планируется 40 голов за 14 месяцев.

Обслуживаться телятник будет двумя наемными работниками и моей семьей. Проект окупит себя уже через 7 месяцев.

Таким образом, за два года выручка должна составить 4076 тыс. руб. Затраты за два года составят 2568 тыс. руб. Прибыль = 1508 тыс. руб., ЕСХН = 1508*6% = 90,5 тыс. руб.

Чистая прибыль за два года = 1417,5 тыс. руб.

Рентабельность (по отношению к затратам) = (1417,5*100/2568)= 55% Рентабельность (по отношению к вложениям) = (1417,5*100/500)= =283%

Раздел 2. Бизнес-идея

Проект нацелен на создание и развитие КФХ по содержанию молодых бычков на доращивание с дальнейшей реализацией мясной продукции.

Для реализации проекта арендуется коровник в д. Стеблево Волоколамского района.

По проекту планируется приобретение 6-х месячных телят и кормов. Перед составлением бизнес-проекта по разведению бычков на откорм, я изучил характеристики популярных и продуктивных пород мясного направления: Казахская белоголовая, Шаролезская, Герефордская, Лимузинская.

Решено было закупить бычков Шаролезской породы, так как имеет ряд преимуществ, а именно:

- самый большой процент мяса с туши; - качественный постный продукт;

- устойчивость к болезням; - быстрый набор веса;

- хорошая адаптация к любому климату;

- неприхотливость в еде;

- долгий срок жизни;

- качество мяса не изменяется с возрастом.

Развитие животноводства мясного направления в Волоколамском районе соответствует целям и задачам государственной региональной политики развития отрасли животноводства и малых форм хозяйствования. Производимая продукция пользуется спросом на рынке. Тенденции развития потребительской среды - высокий уровень потребности в производимой продукции, что свидетельствует о рыночной привлекательности проекта.

Цель проекта:

- организация и развитие собственного дела;

- получение прибыли с целью улучшения благосостояния семьи;

- поступление налоговых отчислений в бюджет.

Потребность в инвестициях - 500000 руб. Источником финансирования проекта будут являться собственные накопления 150 000 рублей и средства социального контракта в размере 350000 рублей.

Для изучения слабых и сильных сторон проекта проводится SWOT-анализ (табл. 1).

Таблица 1. SWOT-анализ КФХ «Шаролез»

Преимущества:

1. Небольшие финансовые затраты.

2. Нет проблем со сбытом продукции. 3. Быстрая окупаемость.

4. Нет необходимости в дорогостоящем оборудовании и технических средствах.

5. При содержании небольшого поголовья не нужно регистрировать свой бизнес, а значит, и платить налоги

6. После распада колхозов осталось множество фермерских хозяйств, уже оборудованных для разведения животных, которые можно приобрести за небольшую стоимость.

7. Можно самостоятельно контролировать весь период выращивания. Недостатки:

1. Высокий доход появится только при большом количестве животных.

2. Придется много физически трудиться, постепенно приобретая специальные навыки и знания по уходу за животными. Либо альтернативный вариант - нанимать рабочих, что приведет к дополнительным издержкам.

3. Возможная конкуренция на рынке.

Раздел 3. Маркетинг бизнес-плана

3.1 Виды товаров и услуг

Занимаясь выращиванием бычков на откорм, можно использовать несколько способов получения прибыли от продажи:

а) мяса;

б) языка;

в) печени;

г) субпродуктов первой категории;

д) субпродуктов второй категории;

е) шкур животных КРС.

3.2 Рынок сбыта

Начать поиски потенциальных покупателей мяса планируется заранее, чтобы после убоя бычков в короткие сроки реализовать мясо. Договора на оптовые поставки говядины я собираюсь заключить с некоторыми покупателями, таких как:

владельцы торговых точек на рынках;

предприятия по производству полуфабрикатов;

рестораны и кафе.

3.3 Конкуренция

Все конкуренты выращивают бычков до половой зрелости, то есть реализуют говядину (выращивание бычков до веса 900-1200 кг). Мы предполагаем выращивать бычков для реализации телятины (вес 600-750 кг). Вес меньше, но телятина по цене дороже - в среднем 350 руб. за кг.

3.4 Прогноз продаж

Рассмотрим оптимистический прогноз 100% продаж:

Выход мяса 65%, получаем 700кг х 65% = 455 кг х 20 = 9100 кг х 350 рублей =3185000 руб.

Говяжий язык - средний вес 1,5 кг, средняя оптовая цена - 200 рублей за 1 кг - 1,5х 20 = 30 х 200 = 6000 руб.

Говяжья печень - средний вес 7 кг с одной туши, средняя оптовая цена -180 рублей за 1 кг - 7 х 20 = 25200 рублей;

Выход субпродуктов первой категории составляет 16 кг, со средней ценой - 100 рублей - 16 х 20 = 320 х 100 = 32000 рублей;

Субпродукты второй категории, их выход составляет 7,2% от туши, средняя цена - 60 рублей - 700 кг х 7,2% = 50,4 кг х 20 = 1008 х 60 рублей = 60480 рублей;

Говяжьи шкуры - выход 7% от общего веса туши или 700 х 7%= 49 кг. При средней цене 90 рублей за один кг, получаем 49 х 20 = 980 х 90 = 88200 рублей.

Итого: 3396880 руб.

Учитывая, что может случиться форс-мажор, предположим для пессимистического сценария получение выручки в размере 30% = 1019064 руб., а для реалистического 60% = 2038128 руб. (2038 тыс. руб.)

Продажи будут произведены: первый - через шесть месяцев, второй - через год, третий - через 18 месяцев и т.д.

Дальнейшие расчеты будем проводить по реалистичному сценарию.

3.5 План маркетинга

В план маркетинга входит создание условий для содержания бычков. Ценовая политика предприятия заключается в том, что телятина, как диетическое мясо, будет востребована всегда не только для продажи на рынок и в рестораны, но и для приготовления детского питания. Поэтому оптовая цена, учитывая возрастающий спрос, не опустится ниже 350 рублей за килограмм. На начальном этапе в связи с отсутствием собственного транспорта будут оговорены условия самовывоза продукции. Так же планируется заключить договор с агрохолдингом «Авангард» на бесплатную поставку навоза и использование их скотомогильников. В дальнейшем планируется приобрести установку по переработке навоза в электроэнергию, что сократит расходы на освещение и отопление. После заключения договоров на поставку мяса постоянным покупателям необходимость в рекламе отпадает. В перспективе планируется закупить сельхозтехнику для снабжения КФХ собственными кормами.

Раздел 4. План производства

4.1 Капитальные затраты

Косметический ремонт коровника: побелка, ремонт поилок и кормушек - 50 тыс. руб.

Закупка племенного молодняка 20*10000 = 200 тыс. руб. Итого: 250000 рублей

После первой реализации товара планируется закупка еще 20 бычков. В дальнейшем покупка бычков будет производиться три раза в год, и продажа - раз в полгода.

4.2 Персонал и расходы на оплату труда

Уход за бычками достаточно трудоемкий процесс. Необходимо обеспечить чистоту в телятнике (теленок выделяет 20 кг навоза и 8 кг мочи в сутки), кормление трехразовое (раздача кормов), наличие чистой воды круглосуточное (чистые поилки). Ежемесячная дезинфекция, дезинсекция. Ежедневная чистка бычков.

Планируется нанять двух работников с заработной платой 20 000 рублей по графику - пятидневка, остальное время за бычками ухаживать буду я с семьей.

Учет расходов буду производить сама, а бухгалтерский и налоговый учет будет производиться посредством онлайн-бухгалтерии (специальное приложение от «Сбера»).

Обязанности ветеринарного врача буду исполнять сама.

Следовательно, оплата труда 40 000 + 30% = 52 000 рублей в месяц с учетом отчислений ПФ.

4.3 Текущие затраты

- Расход кормов на 20 бычков 17000 руб. в месяц

- Оплата электричества 3000 руб. в месяц (для обеспечения животных достаточным количеством воды будет использована действующая скважина)