Материал: Особенности страхования финансовых рисков

.1 Субъекты и объекты страхования

К субъектам страхования на условиях настоящих правил страхования относятся: страховщик, страхователь ООО “СК МОСОБЛГАРАНТ”, осуществляет страховую деятельность в соответствии с Лицензией, выданной органом страхового надзора. Страхователь - юридическое лицо любых организационно-правовых форм, предусмотренных гражданским законодательством Российской Федерации, дееспособные физические лица (граждане Российской Федерации, иностранные граждане, лица без гражданства), являющиеся участниками долевого строительства по договору участия в долевом строительстве, и заключившие со Страховщиком договор страхования. Страхование финансовых рисков Страхователя осуществляется в его пользу.

Объектом страхования являются имущественные интересы Страхователя, связанные с его финансовыми потерями вследствие неисполнения (ненадлежащего исполнения) его контрагентом обязательств по договору участия в долевом строительстве, заключенному в соответствии с требованиями законодательства, регулирующего взаимоотношения страхователя и его контрагента по договору участия в долевом строительстве.

.2 Страховые риски

Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

При страховании в соответствии с настоящими Правилами страхования страховым риском является финансовый риск Страхователя, связанный с неисполнением (ненадлежащим исполнения) контрагентом страхователя обязательств по договору участия в долевом строительстве объекта недвижимости вследствие событий, предусмотренных в п. Страховые случаи настоящих Правил.

.3 Страховые случаи и исключения из них

Страховым случаем является свершившееся событие, с наступлением которого возникает обязанность Страховщика произвести страховую выплату Страхователю.

Страховым случаем признается факт наступивших финансовых потерь страхователя в связи с невыполнением (ненадлежащим исполнением) его контрагентом обязательств по договору участия в долевом строительстве вследствие следующих событий, произошедших в период действия договора страхования:

нарушения предусмотренного договором участия в долевом строительстве срока ввода в эксплуатацию и передачи соответствующего объекта долевого строительства страхователю или отказа в возвращении Страхователю уплаченных им денежных средств в случае невыполнения обязательства о строительстве и передаче Страхователю объекта недвижимости (по независящим от контрагента причинам);

продажи (передачи) контрагентом страхователя объекта недвижимости одновременно другому лицу;

разрушения строящегося объекта недвижимости, в результате стихийных бедствий: землетрясения, наводнения, урагана, тайфуна, цунами, иного природного явления, носящего разрушительный характер;

причинение убытков Страхователю вследствие ненадлежащего оформления контрагентом передачи объекта недвижимости или в связи с утратой документов, связанных со строительством, включая документы Страхователя.

К страховым случаям не относится наступление финансовых потерь страхователя вследствие:

Договором страхования, заключенным в соответствии с настоящими Правилами, не возмещаются убытки Страхователя:

вызванные курсовой разницей, процентами за просрочку, штрафами, прочими косвенными расходами

в виде упущенной выгоды

в соответствии с настоящими Правилами не возмещаются убытки, связанные с предъявлением Страхователем контрагенту претензий относительно качества выполненных работ по строительству объекта недвижимости.

в соответствии с настоящими Правилами страхование не распространяется на требование о возврате уплаченных денежных средств, предъявленное Страхователем до наступления ответственности контрагента по договору участия в долевом строительстве.

6.4 Страховая сумма и страховая премия

Страховой суммой является определенная договором страхования денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страховой премии и страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая сумма по договору страхования определяется соглашением Страхователя со Страховщиком в размере суммы (действительной стоимости), установленной договором участия в долевом строительстве, между Страхователем и контрагентом, которая должна быть уплачена Страхователем в соответствии с проектно-сметной документацией по данному объекту недвижимости.

Если страховая сумма, указанная в договоре страхования, превышает страховую стоимость, договор является недействительным в той части страховой суммы, которая превышает страховую стоимость. Уплаченная излишне часть страховой премии возврату в этом случае не подлежит.

Под страховой премией понимается плата за страхование, которую Страхователь обязан уплатить Страховщику в порядке и в сроки, установленные договором страхования.

Страховая премия (страховые взносы) уплачивается Страхователем в валюте Российской Федерации.

Конкретный размер страхового тарифа определяется договором страхования по соглашению сторон на основании базовых страховых тарифов Страховщика.

Так же в соглашении указываются поправочные коэффициенты к базовому страховому тарифу применяются в зависимости от факторов, влияющих на степень риска.

6.5 Порядок определения страхового ущерба и расчет страховой выплаты

Согласно настоящим Правилам страхования под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права.

После получения от Страхователя сообщения о происшедшем событии Страховщик осуществляет следующие действия:

устанавливает факт наступления события: проверяет соответствие приведенных в заявлении Страхователя сведений (время, место, обстоятельства события и т.д.) условиям договора страхования и настоящим Правилам; определяет факт и причины возникновения события, вследствие которого были причинены убытки (на основании документов соответствующих организаций); проверяет, было ли происшедшее событие и наступившие убытки предусмотрены договором страхования; определяет необходимость привлечения экспертов, осуществляет иные действия, направленные на установление факта страхового случая.

При признании события страховым случаем определяет размер убытков, страховой выплаты, составляет акт о страховом случае (страховой акт) и с учетом этого принимает решение о выплате страхового возмещения в сроки, предусмотренные настоящими Правилами.

Страховщик рассматривает вопрос о возможности осуществления страховой выплаты в срок, не превышающий 30-ти календарных дней с момента получения им заявления Страхователя о наступлении этого события и документов, необходимых для рассмотрения данного вопроса.

Если Страхователь получил возмещение за понесенные убытки от контрагента или третьих лиц, то Страховщик выплачивает возмещение в пределах разницы между суммой убытков и суммой, полученной от контрагента и третьих лиц.

.       
Характеристика рынка страхования финансовых рисков

На российском рынке страхование предпринимательских рисков развито слабо. Одна из причин заключается в том, что нет ясности в природе данного риска, как для страховщиков, так и для потенциальных страхователей. Решение проблемы на уровне теории и уточнения норм права должно найти отражение в Правилах страхования. Так же при продвижении такого способа управления рисками, должны быть четко сформулированы его преимущества. Неразвитость данного вида страхования снижает возможности предприятий потребительского рынка использовать в управлении рисками такой способ как страхование.

Для российских страховых компаний вопрос о страховании предпринимательских рисков сейчас особенно актуален, ведь Россия уже вступила в ВТО, и, скорее всего, российские страховщики окажутся неконкурентоспособными на данном сегменте рынка. Для страхователей риски так же станут актуальными, ведь предпринимательство не стоит на месте, и существует много «подводных камней», от которых нужно защитить компанию.

Несмотря на то, что законодательство не препятствует страхованию любых видов финансовых рисков предприятия, рынок страховых продуктов по этим рискам в определенной мере ограничен. Эта ограниченность вызывается непрогнозируемостью вероятности наступления страхового случая по отдельным финансовым рискам в условиях нестабильного экономического развития страны, высокой вероятностью возникновения страхового события по ряду финансовых рисков в процессе перехода к рыночным отношениям. Определенные ограничения в страхуемость отдельных финансовых рисков вносит и осуществление крайне агрессивной финансовой политики рядом предприятий. Поэтому, определяя возможности страхования своих финансовых рисков, предприятие должно выяснить возможность их страхования с учетом страховых продуктов, предлагаемых рынком.

По объектам страхования действующая в стране практика выделяет следующие его группы:

имущественное страхование.

страхование ответственности.

страхование персонала

Взаимоотношения предприятия со страховой компанией строятся на основе договора страхования - соглашения между страхователем и страховщиком, регламентирующего их взаимные права и обязанности по условиям страхования отдельных видов финансовых рисков. Основу этого договора, определяющую надежность страховой защиты и ее эффективность, составляют условия страхования.

В таблице №1, ниже показан анализ ситуации в страховании финансовых рисков в России за последние годы. Исходные данные представлены в следующих таблицах, отражающих уровень и структуру страховых платежей и премий.

Таблица № 1 Уровень страховых премий по РФ в 2007-2011 гг. (в фактических ценах), млн. руб. (до 2009 г - млрд. руб.)

Заключение

Итак, финансовые риски являются одними из основных видов предпринимательских рисков и образуют особую категорию рисков, обладающих определенными признаками и свойствами. Учет этих рисков, подробный анализ и создание эффективной системы управления позволяют избежать некоторых отрицательных последствий для предпринимателей.

Под финансовыми рисками понимаются кредитные, коммерческие, риски биржевых операций и риск неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями.

Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т. е. денежных средств). Финансовые риски можно также подразделить на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, под которыми понимаются обязанности страховщика производить страховые выплаты по величине полного или частичного возмещения потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании имущественных интересов которого подписан договор.

В настоящее время в России страхование финансовых рисков является одним из самых проблемных видов страхования. Основными проблемами страхования финансовых рисков являются отсутствие юридической определённости самого термина "финансовые риски"; проблема выбор страховщика, поскольку практически ни одна из действующих региональных компаний не в состоянии принять на собственное удержание в полном объеме финансовые риски в масштабе целого региона; репутация рынка страхования финансовых рисков и т. п.

Для развития рынка страхования финансовых услуг необходимо формирование адекватной законодательной базы, что является необходимым условием развития института страхования вообще и его максимального вовлечения в содействие экономическому развитию и росту экономики; создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за всей страховой деятельностью, что особенно важно на этапе становления национальной системы страхования; поэтапная интеграция национальной системы в международный страховой рынок, который характеризуется углублением взаимозависимости отдельных национальных рынков и т. п.

Задача № 1/(33).

Расчет страховой премии при краткосрочном страховании

Страховая операция при заключении договора страхования

Исходные данные:

Объект страхования: Телевизор «Самсунг».

Страховая сумма (СС): 21000 рублей.

Страховые риски: пожар, повреждение, кража

Страховой тариф (Т): 2,9 %.

Дата начала действия договора страхования: 10.04.2009

Дата досрочного прекращения договора: 09.12.2009

_________________________________________________

П - ?

Решение:

Расчет страховой премии (П) производится по формуле:

П = CC • Т/100 • К = 21000*2,9/100*0,80 = 487,20 руб.

где :

П- страховая премия

СС - страховая сумма

Т- тариф

К- коэффициент, учитывающий длительность договора страхования, согласно таблице в методичке - 0,80.

Ответ: размер страховой премии при краткосрочном страховании составляет 487 рублей 20 копеек.

Задача № 2 / (33).

Расчет возвращаемой части страховой премии при досрочном прекращении договора страхования

Исходные данные:

Объект страхования: Телевизор «Самсунг».

Страховая сумма (СС): 21000 рублей.

Страховые риски: пожар, повреждение, кража

Страховой тариф (Т): 2,9 %.

Дата начала действия договора страхования: 10.04.2009

Дата досрочного прекращения договора: 09.12.2009

________________________________________________

Пв - ?

Решение

1. Расчет возвращаемой части страховой премии при досрочном прекращении договора страхования производится по формуле:

Пв = П(1-N)•(1-n/365)

где: П- страховая премия

ПВ- Возвращаемая часть страховой премии

N - величина расходов на ведение дела согласно структуре тарифной ставки,

n - количество дней, в течение которых действовало страхование до момента досрочного прекращения.

. Расчет страховой премии (П) производится по формуле:

П = CC • Т/100 • К = 21000*2,9/100*1 = 609 руб.

3. Расчет периода действия договора страхования до его досрочного прекращения (n) производится с 10/04/2009 по 09/12/2009

. Расчет возвращаемой части страховой премии (Пв):

Пв = 609 (1- 0,3) • (1- 244/365) = 141,32 руб.

Ответ. Таким образом, размер возвращаемой части страховой премии при досрочном прекращении договора страхования составит:

141 рубль 32 копейки.

Задача № 3 / (33).

Расчет доплаты страховой премии при увеличении страховой суммы в период действия договора страхования.

Исходные данные:

Объект страхования: Телевизор «Самсунг».

Страховая сумма (): 21000 рублей.

Страховая сумма (): 24000 рублей.

Страховые риски: пожар, повреждение, кража

Страховой тариф (Т): 2,9 %.

Дата начала действия договора страхования: 12.05.1999

Дата действия нового договора на условиях (): 05.12.1999

Пв - ?

Решение

Расчет величины доплаты производится по формуле:

Д = (П2 - П1)•n/365,

где:

Д - размер доплачиваемой страховой премии;

П1 - страховая премия, рассчитанная при заключении договора страхования по первоначальной страховой сумме;

П2 - страховая премия, рассчитанная исходя из предположения, что договор страхования заключался первоначально по страховой сумме, предусмотренной новыми условиями страхования;

n - количество дней, в течение которых договор действовал на новых условиях со дня их введения и по дату окончания действия договора.

.        Расчет страховых премий первоначальной и на новых условиях.

=*Т/100*К

=21000*2,9/100*1=609,00руб

=*Т/100*К

=24000*2,9/100*1=696 ,00руб

3.Т.к. договор изначально заключался на 1 год, а дата начала 12.05.1999г, то дата его окончания 11.05.2000г. Исходя из этого, произведем расчет n в период с 05.12.2009 по 11.05.2000

. D=(696-609)*158/365=37,66руб.

Ответ: доплата составит 37 рублей, 66 копеек.

Задача № 4 / (33)

Пересчет неуплаченной части страховой премии при обнаружении превышения страховой суммы над действительной стоимостью, когда страховая премия выплачена не полностью.

Исходные данные:

Объект страхования: Телевизор «Самсунг».

Страховая сумма (): 25000 рублей.

Страховая сумма (): 21000 рублей.

Страховые риски: пожар, повреждение, кража

Страховой тариф (Т): 2,9 %

Уплаченная часть премии (П часть) :60%

________________________________________________

П ост - ?

Решение

Перерасчет неуплаченной части страховой премии производится по формуле

= ( П - )*/

где:

Пост. - пересчитанная оставшаяся часть страховой премии, которую должен будет уплатить страхователь;

П - страховая премия, рассчитанная при заключении договора и которая должна была быть уплачена по договору;

Пчасть - уже уплаченная часть страховой премии;

СС1 - страховая сумма, установленная при заключении договора;

СС2 - страховая сумма после ее снижения в связи с обнаружением превышения над страховой стоимостью застрахованного имущества или предпринимательского риска.

П = CC • Т/100 • К = 25000*2,9/100*1 = 725,00 руб.

= 725*60/100=435,00 руб.

= (725-435)*21000/25000=243,60руб.

Ответ: оставшаяся часть премии, подлежащая оплате в размере 243 рубля, 60 копеек.

Список используемых источников

а) нормативно-правовые акты

1.  Конституция РФ (п/п «о» ст. 71).

2.      ЗАКОН РФ от 27.11.92 N 4015-I (ред. от 23.07.2013 с изменениями, вступившими в силу с 21.01.2014) "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

.        Гражданский кодекс РФ часть II. гл. 48.

4.  Гражданский кодекс РФ. Часть I, статьи: 334, 343, 358.

5.      Гражданский кодекс РФ. Часть II, статьи: 490, 587, 637, 646, 661, 742,

.        статья №21. Страхование предмета лизинга и предпринимательских (финансовых) рисков, Федерального закона от 29.11.1998г. N 164-ФЗ (ред. 28.06.2013г.) «О финансовой аренде (лизинге)».

б) основная учебная литература

.        Хохлов Н.В. Управление риском: Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА - 239 с.

.        Страховое право: учебник / ред. В.В. Шахов, В.Н. Григорьев, А.Н. Кузбагаров. - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2011.

.        Ермасов С.В. Страхование: учебник/С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. - 3-е изд, перераб. и доп. - М: Юрайт; ИД «Юрайт», 2011. - 703 с.

в) дополнительная учебная литература

.        Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: учебное пособие. - М: ИНФРА-М, 2011. - 312 с.