Содержание
Введение
1. Основные методы управления рисками
Заключение
Список используемой литературы
Введение
Любая деятельность сопряжена с риском, однако требования и проблемы сегодняшнего менеджера по управлению рисками сильно отличаются.
Использование инновационного подхода к управлению рисками приносит значительную пользу предприятию, так как он более чувствителен к факторам, причинам и источникам новых рисков. Используя новые инструменты, методы, механизмы и подходы риск-менеджеры предприятий и организаций могут получить более чёткую картину о своих рисках и принять более обоснованные решения по их снижению до толерантного уровня.
Весь процесс производства и реализации продукции, выполнения различных услуг связан с возникающими проблемами, нацеливающие руководителей предприятий и организаций на действия, которые тесно переплетаются с процессом управления рисками.
Большинство управленческих решений принимаются в условиях риска, что обусловлено рядом факторов. Среди них - отсутствие полной информации, наличие противоположных тенденций, элементы случайности и др. В подобных условиях возникает неясность и, как следствие, -- неуверенность в получении ожидаемого конечного результата. Растёт возможность появления дополнительных затрат и потерь. При принятии управленческих решений теперь уже не считают необходимым обходиться одной интуицией для анализа и соизмерения риска и дохода. Применяют различные методы управления рисками.
1. Основные методы управления рисками
Основная задача управления рисками состоит в том, чтобы в процессе применения методов управления рисками преобразовать моделируемое распределение будущих полезных результатов так, чтобы обеспечить реализацию выбранной рисковой стратегии и такое развитие данного бизнеса, которое бы в наибольшей степени соответствовало условиям складывающейся окружающей предпринимателя среды и ожиданиям менеджера или собственника капитала относительно будущего развития рыночной конъюнктуры, а также и тенденциям изменения других внешних условий.
Методы управления рисками направлены на преобразование формируемого распределения будущих результатов бизнеса в соответствии с этими требованиями.
Можно выделить некоторые принципиальные особенности управления рисками бизнеса в сфере реальной экономики.
1 Процесс управления рисками должен иметь постоянный характер, поскольку в условиях современной экономики инновационного типа рисковые факторы преобразования и трансформации рыночной конъюнктуры имеют глобальный характер, действуют постоянно, меняя как текущие рыночные условия, так и ожидания менеджеров и собственников относительно их будущих воздействий.
2 Реализация методов управления рисками требует дополнительных вложений капитала, которые, как будет показано ниже, также имеют рисковый характер. Это означает, что капитал будет отвлекаться от основного бизнеса и не обязательно приносить полезные результаты. Возникает проблема обоснования целесообразных объёмов капитала, расходуемого на реализацию соответствующих методов управления рисками.
3 Учитывая специфику и особенности бизнеса в реальном секторе экономики, следует иметь в виду, что вложения капитала и реализация того или иного метода управления рисками не может давать мгновенный результат. Всегда существует определённый период запаздывания между принятием рискового решения и началом реализации метода управления рисками и тем моментом, когда практическая реализация данного решения начнёт приносить результат.
Существуют различные методы управления рисками, которые используются как в случае, когда в процессе управления необходимо снизить влияние нежелательных или неблагоприятных факторов риска на результаты бизнеса и реализовать решения защитного типа, так и тогда, когда нужно обеспечить расширение распределения результатов, принять решения атакующего типа и создать возможности дополнительного роста доходов и иных полезных результатов, которые могут возникнуть под благоприятным влиянием факторов риска.
Рассматриваемые методы управления рисками опираются на разные принципиальные подходы, которые различаются по формам и условиям воздействия на моделируемые распределения будущих результатов. В их числе можно выделить следующие методы:
1 принятие риска на себя;
2 использование путей уклонения от факторов риска или вообще исключение рисковых решений;
3 создание резервов капитала;
4 передача риска;
5 использование преобразования распределений будущих результатов, обеспечивающих как рост, так и снижение риска;
6 снижение вероятности наступления неблагоприятных событий или нежелательного влияния факторов риска.
Один из методов управления рисками, относительно простой и не требующий никаких дополнительных расходов, состоит в сохранении полностью или частично рисков у себя.
Важным методом управления рисками реального бизнеса является диверсификация деятельности фирмы или предприятия. В современных условиях она связана с тем, что направления деятельности крупных предприятий, не замыкаются в какой-то одной отрасли и сфере, а осуществляются сразу в нескольких из них, вплоть до создания отдельных самостоятельных подразделений, имеющих отдельные направления бизнеса или конкурирующих друг с другом. Диверсификация основана на расширении деятельности фирмы и создании дополнительных производств, структурных подразделений, отдельного самостоятельного бизнеса. В зависимости от того, как соотносятся распределения доходов по исходному и дополнительно создаваемым проектам или подразделениям, можно, с одной стороны, расширить распределения будущих результатов, т. е. реализовать атакующую стратегию, а с другой - обеспечить сужение этих распределений, осуществляя защитную стратегию. Диверсификация как метод управления рисками предполагает обязательное инвестирование капитала в создаваемые новые производства или проекты.
Методы управления рисками в наиболее общем виде представляют собой приёмы и способы осуществления последовательных и непрерывных функций риск-менеджмента. Чтобы создать эффективную систему риск-менеджмента, необходимо знать, какие методы воздействия на риск может взять на вооружение современная организация.
В системе риск-менеджмента существует две группы методов управления: методы принятия решений и методы воздействия на риск. Знание этих методов позволяет понять их применимость в конкретной ситуации, даёт возможность сформировать пакет методов воздействия на риск с учётом индивидуальных особенностей организации. По направленности воздействия на параметры риска все методы риск-менеджмента можно отнести к одному из трёх классов: воздействующим на вероятность появления риска, на размер риска, на предсказуемость риска и толерантность к нему.
К методам воздействия на предсказуемость риска относится метод наращивания информационного покрытия, в котором предсказуемость риска обеспечивается получением дополнительной информации об изучаемом объекте. По объекту воздействия на среду риска все методы подразделяются на методы, воздействующие на источник риска, объект риска, канал риска и эффект риска.
Классификация методов управления риском:
1 Метод трансформации рисков. Группа методов, предполагающих воздействие на условия возникновения неблагоприятных последствий и возможный размер ущерба. Как правило, эти методы нацелены на снижение подверженности риску, уменьшение уязвимости и усиление взаимного влияния рисков в портфеле, которое для носителя рисков будет более благоприятным. Эти методы также называются техническими методами управления риском.
Процедуры управления риском:
1 уклонение от риска:
- отказ от риска. Метод используется на практике тогда, когда существуют крупные риски, уменьшить которые бывает просто невозможно: риск банкротства, риск возникновения обвинения в причинении ущерба, риск преждевременной смерти сотрудников и т.п. Этот метод управления риском является особенно эффективным, когда велики вероятность возникновения убытков (реализации рисков) и возможный размер убытка.
2 сокращение риска:
- снижение частоты ущерба. Суть метода состоит в проведении предупредительных (превентивных) мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления неблагоприятного события. Это означает, что данные меры будут влиять на такую характеристику риска, как уязвимость соответствующего объекта или субъекта. Применение этого метода оправдано в случаях:
- если вероятность реализации риска, т.е. наступления убытка, достаточно велика - именно на её снижение и направлено применение метода;
- если размер возможного ущерба, как правило, небольшой (в противном случае целесообразно использование других методов управления риском).
- уменьшение размера убытков. Метод заключается в проведении превентивных мероприятий, направленных на снижение размера возможного ущерба. Этот метод также приводит к определенной трансформации уязвимости.
Использование двух предшествующих методов управления риском связано с разработкой и внедрением программы превентивных мероприятий, выполнение которой должно контролироваться и периодически пересматриваться (с учётом произошедших изменений).
- разделение риска (дифференциация и дублирование). Сущность метода состоит в создании такой ситуации на фирме, при которой ни один отдельный случай реализации риска (возникновения ущерба) не приводит к серии новых убытков. Это достигается за счёт изменения подверженности риску, т.е. количественной характеристики носителя или носителей риска, которым может быть нанесён ущерб. Практическое использование этого метода управления риском на уровне фирмы возможно в двух формах:
- дифференциации (отделения) рисков. Такой подход предполагает пространственное разделение источников возникновения убытков или объектов, которым может быть нанесён ущерб.
- дублирования наиболее значимых объектов, подверженных риску. Такими объектами могут быть документация или иная информация, виды деятельности фирмы, оборудование, являющееся ключевым для систем жизнеобеспечения предприятий или для продолжения операций, запасы полуфабрикатов и готовой продукции. Соответственно на уровне конкретных мер такой подход будет представлять собой хранение копий важных документов в особо защищённых местах, создание дублирующих друг друга производственных участков, создание дополнительных складов, которые расположены в отдалении от основных, и т.п.
3 передача риска:
- аутсорсинг риска. При использовании этого метода ответственность за снижение возможности возникновения неблагоприятных событий возлагается на стороннюю организацию. При этом чаще всего такая передача ответственности осуществляется на основе договора. Данный метод может быть использован только тогда, когда возможно чётко определить опасности, однозначно выделить соответствующие подверженности риску, достаточно жёстко контролировать факторы, влияющие на уязвимость, и иметь эффективные механизмы передачи ответственности.
- предоставление гарантий. Связано не только с выполнением функций управления риском. Тем не менее ремонт или замена повреждённого объекта трансформирует риск, принимаемый покупателем на себя. Фактически данный метод представляет собой форму перераспределения риска между продавцом и покупателем.
2 Метод финансирования рисков. Группа методов, нацеленных на покрытие уже произошедшего ущерба. Эти методы предполагают создание специальных резервных фондов или обеспечение иных источников финансирования убытков. Методы также называются экономическими, или финансовыми, методами управления риском.
Процедуры управленияриском:
1 сокращение риска:
- покрытие убытка из текущего дохода. Суть метода сводится к тому, что покрытие ущерба осуществляется по мере его возникновения за счёт текущих денежных потоков компании. При этом формально не создаётся никаких (внутренних или внешних) фондов, хотя при принятии бизнес-решений необходимость резервирования части денежных потоков должна учитываться. Использование данного метода оправданно в тех случаях, когда величина потенциальных убытков небольшая, так что возмещение ущерба существенно не влияет на результаты деятельности
- создание резервов. Метод предполагает, что текущий ущерб покрывается за счёт средств внутренних резервных фондов, специально создаваемых для этих целей. отличие метода финансирования риска или покрытия убытка из резервов от предыдущего состоит в большем размере убытков, что, собственно, и требует создания указанных резервных фондов. Тем не менее обоснование размера резервов является ключевой проблемой: слишком маленькие резервы не позволят защититься от рисков, слишком большие -- неоправданно отвлекут значительные финансовые средства от основной сферы деятельности фирмы.
- заимствование (кредитование). Метод используется в случае, если фирма может рассчитывать на получение займа (кредита) на покрытие убытка. Источник средств для возмещения ущерба не внутренний, а внешний, ответственность за покрытие ущерба целиком и полностью лежит на самой фирме
- иные методы самострахования. Метод предусматри-вает создание предприятием собственных резервов для ком-пенсации убытков при непредвиденных ситуациях. Внутренний резервный фонд носит название фонда риска. Становится необходимым, когда: очевидна экономическая выгода от его использования по срав-нению с другими методами управления риском; невозможно обеспечить требуемое снижение или покрытие рисков предприятия в рамках других методов управления рис-ком.