Отчет по практике: Организация деятельности ПАО Сбербанк России

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Омский государственный университет путей сообщения» (ОмГУПС (ОмИИТ))

Кафедра «Экономика»

Отчет по учебной практике

• На тему: «Организация деятельности ПАО «Сбербанк России»»
• Автор: студентка гр. 54в
• А.Н. Попова
• Руководитель практики: ст. преподаватель
• В.С. Исачкин
• 2015 / 2016 учебный год

Содержание

• Введение
• 1. Организация деятельности ПАО «Сбербанк России»
• 2. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния
• Заключение
• Библиографический список

Введение

Учебная практика проходила в Омском отделении № 8634 Сберегательного Банка России. Продолжительность практики составила две недели: с 4 июля 2016 по 17 июля 2016 гг.

Сберегательный Банк Российской Федерации -- старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком.

Основная цель прохождения учебной практики - это закрепление и проверка знаний, полученных в процессе теоретического обучения в университете на основе изучения организационной структуры управления финансами Сберегательного банка России, бухгалтерской, статистической отчетности.

Задачами учебной практики являются:

1. ознакомиться с историей деятельности, видом собственности, организационно-правовой формой, системой управления и структурными подразделениями предприятия;

2. изучить номенклатуру и ассортимент оказываемых услуг;

3. проанализировать экономическую и нормативную документацию;

4. дать характеристику Омскому отделению № 8634 ПАО «Сбербанк России»;

5. приобрести умения и навыки профессионального поведения в процессе трудовой деятельности по избранной специальности на предприятии.

Объектом исследования выступает ПАО «Сбербанк России».

Предметом учебной практики является экономическая и финансовая информация, представленная в нормативных документах.

1. Организация деятельности ПАО «Сбербанк России»

Сбербанк России создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер -- 1481.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России [1].

Фирменное (полное официальное) наименование банка:

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество).

Сбербанк России (открытое акционерное общество) был создан в 1991 году. Учредитель и основной акционер Банка -- Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит свыше 60% голосующих акций. Акционерами Банка являются более 200 тысяч юридических и физических лиц.

Сбербанк - современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности.

На сегодняшний день Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и Центральной и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира.

Международные рейтинги Сбербанка отражают авторитет банка в мировом банковском сообществе как одного из наиболее динамично и разносторонне развивающихся российских банков.

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России [2].

«Омское отделение №8634 Сбербанка России» предоставляет услуги для физических и юридических лиц: кредит потребительский, образовательный, ипотека, автокредит, кредитные карты, рефинансирование кредита. Осуществляет прием вкладов и депозитов: срочный вклад, вклад онлайн, вклад для расчетов, сберегательный сертификат, компенсации по вкладам, а также розыск счетов. Омское отделение №8634 входит в состав «Западно-Сибирского банка» с центральным офисом в г. Тюмени, который обслуживает население и бизнес Тюменской, Омской областей, Ханты-Мансийского и Ямало-Ненецкого автономных округов.

На сегодняшний день сеть ПАО «Сбербанка России» на территории Омской области растет с каждым годом, в настоящее время на региональном рынке количество банкоматов Сбербанка России составляет 1440 штук, а установленных терминалов - 7655.

Омское отделение Западно-Сибирского банка ПАО «Сбербанка России» сотрудничает с рядом крупных предприятий региона, так, например, ЗАО ГК «Титан», НПО «Мостовик», ОАО «Газпром нефть», ОАО «ОмскВодоканал», Омский филиал ОАО «Сибирьтелеком» и многими другими.

Среди основных внутренних нормативно-правовых документов, регулирующих деятельность Омского отделения №8634, и определяющих порядок проведения операций выделяются нормативно-правовые акты, определяющие порядок проведения операций:

1. Кодекс корпоративного управления Сбербанка России Утвержден годовым общим собранием акционеров, июнь 2002 г.;

2. Положение о Наблюдательном совете Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российского Федерации (открытого акционерного общества) (С учетом изменений и дополнений, утвержденных годовыми общими собраниями акционеров 21 июня 2002 г., 18 июня 2004 г. и 16 июня 2006 г.);

3. Положение о комитетах Наблюдательного совета от 20 сентября 2013 г. (Протокол от 20.09.2013 г. № 126);

4. Положение о Правлении (Протокол № 23 от 04.06.2010г.);

5. Регламент предоставления кредитов юр.л. и ИП (редакция 5) с учетом изменений №18 от 06.11.2013 г. Москва 2013 г. (утвержден Комитетом ОАО «Сбербанка России» по предоставлению кредитов и инвестиций от 30.06.06 г. Протокол №432 §8);

6. Регламент № 1948 кредитования клиентов сегмента «Малый бизнес» Сбербанком России и его филиалами по продуктам, предоставляемыми на основе скоринговой модели оценки кредитоспособности. Москва, 2010г.;

7. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России № 229-3-р;

8. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами № 285-5-р;

9. Правила платежной системы Сбербанк 2013 г.

Ответственность по обязательствам территориального банка несет Сбербанк России. Омское отделение № 8634 может по доверенности Сбербанка России приобретать имущественные и личные неимущественные права и нести обязанность.

2. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния

Уставный капитал Сбербанка, составляет более 67 млрд. рублей и разделен на 21 млрд. обыкновенных акций и на 1 млрд. привилегированных.

Иностранные инвесторы могут приобретать акции Сбербанка только с разрешения Центробанка. Однако эти ограничения легко обходятся благодаря использованию дочерних компаний нерезидентов, зарегистрированных в России. Тем не менее, ограничения на приобретения акций Сбербанка нерезидентами значительно снижают их ликвидность. Как ожидается, в скорм времени ограничения на владение акциями банка нерезидентами будут отменены. Возможно, после либерализации режима обращения акций Сбербанка будет запущена программ АДР, которая также будет способствовать повышению ликвидности ценных бумаг банка. В настоящее время нерезидентам принадлежит около 45,6% акций Сбербанка [3]. коммерческий банк финансовый

Крупнейшим акционером Сбербанка является Банк России, доля которого в уставном капитале составляет 50%+1. По состоянию на начало 2016 г. количество акционеров банка составило 198112 человек.

Портфель ценных бумаг Сбербанка на 98,0% представлен долговыми инструментами и, в основном, используется для управления ликвидностью. За 2014 год доля акций в портфеле ценных бумаг сократилась на 0,8 процентных пунктов до 1,8%. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2014 года составила 31,9%, снизившись за год на 1,2 процентных пунктов.

Доля корпоративных долговых обязательств с инвестиционным рейтингом составила 62,6% (по итогам 2013 года -- 59,8%). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций РЕПО, снизилась за 2014 год с 62,8% до 52,4%. Большая часть этих операций приходится на сделки с Банком России.

Сбербанк показал чистую прибыль за 1 квартал 2016 года в размере 117,7 млрд. руб. или 5,49 руб. на обыкновенную акцию, в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО).

Сбербанк (далее - «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее - «отчетность») за 3 месяца и по состоянию на 31 марта 2016 года, содержащую отчет компании ООО «Эрнст энд Янг» о результатах обзорной проверки.

«Рост рентабельности капитала в первом квартале этого года был обусловлен продолжающимся восстановлением чистого процентного дохода, сокращением стоимости риска и контролем за расходами на фоне относительной стабилизации макроэкономики» - отметил Заместитель Председателя Правления Сбербанка Александр Морозов [4].

Ключевые финансовые показатели Группы Сбербанк за 1 квартал 2016 года:

· Чистая прибыль составила 117,7 млрд. руб. или 5,49 руб. на обыкновенную акцию, увеличившись на 284,6% по сравнению с первым кварталом 2015 года.

· Рентабельность капитала достигла 19,3% по сравнению с 5,9% в первом квартале 2015 года.

· Квартальный показатель стоимости риска составил 170 базисных пунктов, снизившись на 60 базисных пунктов к показателям 4 квартала 2015 года.

· Отношение операционных расходов к операционным доходам до создания резервов улучшилось до 36,7% по сравнению с 46,2% в 1 квартале 2015 года.

· Достаточность капитала укреплялась в течение квартала, коэффициент достаточности основного капитала вырос на 80 базисных пунктов до 9,7%, в то время как коэффициент достаточности общего капитала достиг 13,4%, увеличившись на 80 базисных пунктов.

· Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов улучшилось на 110 базисных пунктов до 93,0% по сравнению с 4 кварталом 2015 года.

Таблица 1. Обзор основных финансовых показателей