Материал: Определение банковских рисков при выдаче кредита юридическим лицам

Для корректной работы программы при обмене информацией с Банком Вам необходимо заполнить поля в форме «Настройка связи». Позвоните в банк и наши сотрудники помогут Вам сделать это правильно.

На рисунке 12 изображена процедура настройки связи.

Рисунок 12 - процедура настройки связи.

Для того, чтобы отправить в Банк созданные Вами документы, надо сформировать их в пакет. Для этого Вам нужно нажать кнопку «Пакеты». Вашему вниманию будет предоставлена таблица с отправленными Вами пакетами в банк.

На рисунке 13 изображены пакеты документов.

Рисунок 13 - пакеты документов.

2.3 Расчет суммы долга, составление графика выплат по кредиту

ОАО «Мегафон» берет кредит 1 000000 (один миллион) рублей на 2 год под 15,5% годовых.

В таблице 1 приведены срок погашения, ежемесячный платеж и ставка по кредиту.

Таблица 1 - срок погашения, ежемесячный платеж и ставка по кредиту.

В таблице 2 представлен график погашения платежей.

Таблица 2 - график погашения платежей.

Выплаченные проценты за 1год составят 123 120 рублей, выплаченный долг будет составлять 461 574 рублей. Всего ОАО «Мегафон» за первый год выплат заплатит 584 694 рублей.

За второй год выплат выплаченные проценты составят 46 268 рублей, а выплаченный долг по кредиту будет составлять 538 425 рублей.Всего предприятие заплатит за второй год 584 694 рублей.

Сумма, которая будет выплачена по истечению двух лет, составит 1 169 389 рублей, а общая сумма процентов по кредиту будет составлять 169 389 рублей.

1.2  Контроль банка за целевым использованием кредита и погашению процентов

Для коммерческого банка ОАО «Возрождение» кредитование является одним из самых доходных, но высоко рисковых видов его деятельности. Это обязывает банк осуществлять тщательный контроль над соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредита заемщика и его эффективностью в целом.

Банковский контроль представляет собой контроль за деятельностью банков с целью обеспечения безопасности вкладов и стабильности банковской системы страны. Банковский контроль имеет статус публично-правовой деятельности. Организация банковского контроля (или банковского надзора) нашла свое законодательное закрепление в законах о Центральном банке и банковской системе.

В области кредитования банковский контроль проходит несколько стадий: предварительную, текущую и последующую.

На рисунке 13 изображены виды банковского контроля.

Рисунок 13 - виды банковского контроля.

Для осуществления контроля банк использует права, оговоренные в кредитном договоре:

-       требовать от заемщика все необходимые первичные, бухгалтерские и отчетные документы, подтверждающие направление использования кредита;

-       направлять своих специалистов по местонахождению заемщика для проверки его финансово-хозяйственной деятельности или наличия соответствующего обеспечения кредита (заложенного имущества и надлежащих условий его содержания).

При нарушении заемщиком условий кредитного договора или возникновение

обстоятельств, повышающих уровень кредитного риска, банк имеет право:

-       требовать изменения условий кредитного договора;

-       ограничивать или полностью прекращать предоставление кредита заемщику;

-       предъявлять заемщику (или его гаранту) в случае возникновения просроченной задолженности требование о возврате банку соответствующих сумм или производить безакцептное списание со счетов заемщика (или гаранта).

В случае возникновения необходимости досрочного взыскания суммы кредита из-за несоблюдения заемщиком условий кредитного договора банк устанавливает конкретный срок погашения задолженности по кредиту и извещает об этом заемщика. В течение указанного банком срока заемщик должен перечислить средства в погашение кредита.

При не поступлении платежей в погашение кредита к указанному в кредитном договоре и графике платежей сроку сумма непогашенного долга на следующий операционный день переносится на счет просроченных ссуд с взиманием повышенных процентов за пользование кредитом.

Одновременно с отнесением непогашенной задолженности на счет просроченных ссуд банк выставляет заемщику платежное требование на списание этой задолженности и причитающихся процентов за пользование кредитом.

Банк может предоставлять отсрочку погашения кредита. Для рассмотрения вопроса об отсрочке погашения заемщик должен представить банку, как правило, за 15 дней до срока погашения кредита мотивированное заявление.

Решение об отсрочке погашения кредита принимается кредитно-инвестиционным комитетом или кредитным советом в порядке, определенном для выдачи кредита, и оформляется дополнительным соглашением к кредитному договору с соответствующей пролонгацией гарантий.

Процентные ставки по кредитам устанавливаются в соответствии с минимальным их уровнем, утвержденным кредитно-инвестиционным комитетом или кредитным советом банка.

Проценты начисляются на сумму фактической задолженности по кредиту, как правило, ежеквартально (ежемесячно) в течение платежного периода из расчета 360 дней.

Заемщик обязан не позднее указанного срока погасить задолженность по процентам путем их перечисления платежным поручением на счет банка. Конкретная дата погашения должна быть определена в кредитном договоре.

В случае несвоевременного перечисления процентов банк начисляет пеню от суммы неуплаченных процентов, имеет право расторгнуть кредитный договор и предъявить инкассовое поручение к счету заемщика.

Сумму начисленных процентов банк может списать с расчетного счета заемщика, если он ведется в банке, что должно быть предусмотрено кредитным договором.

Если вносимая заемщиком сумма недостаточна для погашения основного долга, начисленных процентов по кредиту и неустойки (штрафа, пени), то в первую очередь погашаются неустойка (штраф, пеня) и проценты за пользование кредитом, а оставшаяся сумма обращается в погашение основного долга.

Проценты в окончательный расчет уплачиваются заемщиком не позднее установленной даты погашения последней суммы основного долга по данному кредитному договору.

Заключение

В курсовой работе была произведена классификация и расчет банковских рисков при выдаче кредита юридическим лицам, на примере ОАО «Возрождение».

Актуальность выбранной темы состоит в том, что риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений, поэтому изучение теории риска в банковской деятельности требует особого внимания.

Специфика управления банковскими рисками заключается в том, что его эффективность в значительной мере предопределяется эффективностью системы управления. Обусловлено это, во-первых, временным ограничением привлекаемых и размещаемых денежных средств банка, во-вторых, тщательным отбором методов, инструментов управления, а также наличием высококвалифицированных банковских специалистов, в первую очередь, риск-менеджеров, обеспечивающих эффективную организацию системы управления банковскими рисками и увеличивающих прогнозируемость и внутреннюю устойчивость банка. Поэтому в основе концепции лежит учет факторов неопределенности в процессе совершения банковских операций (например, выдача кредитов). Это, как правило, - внешняя среда, воздействие которой обусловлено действиями экзогенных факторов - независимых от внутренних законов развития системы, в данном случае - банка.

Вопросы оценки банковского риска в курсовой работе были исследованы на примере кредитного риска в деятельности банка «Возрождение», который является одним из лидеров по объемам кредитования. Важное место в управлении кредитным риском в банке «Возрождение» принадлежит определению методов оценки кредитного риска по каждой отдельной ссуде/заемщику и на уровне банка (кредитного портфеля) в целом. Под оценкой кредитного риска заемщика обычно понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика.

Одним из основополагающих условий выдачи кредита банком «Возрождение» служит уверенность Банка в желании заемщика погасить свою задолженность по истечении срока. Банк проводит полный анализ финансового положения заемщика, включая проверку требуемой для кредита суммы. Банк хочет быть уверен, что выданная сумма соответствует сумме, необходимой для реализации заемщиком проекта и указанной в заявлении на выдачу кредита. Если выданная Банком сумма превысит необходимую, существует вероятность того, что заемщик вложит ее в рисковые или сомнительные проекты, в результате чего может столкнуться с финансовыми трудностями, что приведет к задержке и/или невозможности погасить кредит в срок.

Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка «Возрождение». В Банке признано, что хорошее управление кредитом не исправит «плохой кредит», но многие «хорошие» кредиты могут стать проблемными в случае неэффективного управления ими сотрудниками кредитного отдела Банка.

Банк «Возрождение» страхует свои кредитные риски в СК РОСНО. Под «страхованием кредитных рисков» понимается имущественное страхование предметов залога и программы комплексного страхования финансовых институтов, страхование предпринимательских рисков (в том числе риска возникновения убытков из-за нарушения заемщиком своих обязательств по кредитному договору). И страховая компания, и Банк получают ряд преимуществ от подобного сотрудничества. Страховая компания расширяет клиентский портфель, получает возможность диверсификации размещения средств страховых резервов. Банк, в свою очередь, привлекает дополнительные денежные средства на депозитные счета, минимизирует кредитный риск.

Банки имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть в достаточной степени ликвидными, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими, а также в основе принятой методологии оценки риска при кредитовании отдельных контрагентов коммерческого банка.

Банк в рамках кредитной политики должен разработать методы оценки качества потенциальных заемщиков с помощью разного рода методик анализа финансового положения клиентов и статистических моделей. Необходимо выработать стандартные подходы для объективной характеристики заемщиков, найти числовые критерии для разделения будущих клиентов на основе представленных ими материалов на надежных и ненадежных, подверженных риску банкротства и тех, для кого опасность банкротства маловероятна.

Основными направлениями минимизации кредитных рисков банка «Возрождение» должны стать:

-       взаимодействие с кредитными бюро;

-       интеграция со скоринговыми системами;

-       страхование кредитных рисков;

-       мониторинг кредитных рисков;

-       формирование резервов на возмещение потерь по ссудам;

-       мероприятия, направленные на повышение кредитоспособности.

Происходящие преобразования в банковской сфере свидетельствуют о том, что данная система не находится в состоянии неизменности. Постоянно меняющиеся внешние и внутренние условия деятельности банка требуют модернизации СУБР, которая представляет собой комплекс согласованных целенаправленных действий банка по прогрессивному изменению данной системы в соответствии с вызовами современного этапа развития, как банковской сферы, так и экономики России в целом.

Список используемой литературы

1.      ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)».

.        ФЗ «О банках и банковской деятельности».

.        Положение "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах" от 16 декабря 2003 года N 242-П.

.        Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. - СПб.: ИТД «Скифия», 2010.- 440 с.

.        Анализ финансовой отчетности/ Донцова Л.В., Никифорова Н.А.- учебное пособие 2-е изд.-М. Дело и сервис.-2005-336с.

.        Банковское дело./Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой-М.: ИНФРА-М, 2008 .-376с.

.        Грюнинг Х. Ван и БрайовичБратанович С., Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. - М.: Весь мир. - 2003.

.        Маренков Н.Л. Антикризисное управление. Контроль и риски коммерческих банков и фирм в России. - М.: Эдиториал УРСС, 2002.

.        Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. Оценка, управление, портфель инвестиций. - М.: Дашков и к, 2003.

.        Справочно-правовая система «Гарант».

.        «Консультант-плюс».

13.    #"732964.files/image018.gif">

Лист замечаний