Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Хабаровская государственная академия экономики и права»
Факультет международных экономических отношений
Кафедра мировой экономики и внешнеэкономических связей
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
по теме: Операции по обслуживанию банковских карт
Студент группы А.А. Фатеева
Руководитель Т.И. Горина
Нормоконтролёр Н.А. Пономарева
Хабаровск 2011
Введение
Для повышения эффективности банковского бизнеса в целом, в современной экономике России с учетом исторических, географических и экономических условий страны необходимо совершенствование его подсистем, в частности динамично развивающегося бизнеса, основанного на банковских платежных картах. Данное направление банковского бизнеса обеспечивает повышение прозрачности финансовых операций, прирост налоговых поступлений, существенно снижает издержки, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, а также во многом способствует активному развитию смежных сфер деятельности банка.
В целях развития деятельности кредитных организаций в области обслуживания клиентов с использованием банковских платежных карт необходим целый комплекс мероприятий, включающих в себя как организационные, так и технологические изменения, обеспечивающие внедрение новых направлений работы и расширение ассортимента предлагаемых услуг. Для получения положительного результата необходимо как проведение широкого спектра маркетинговых исследований и экономического обоснования на начальном этапе развития системы бизнеса, основанного на банковских платежных картах, так и корректная оценка экономических показателей эффективности в процессе его функционирования.
В этой связи необходимость поиска стратегических путей дальнейшей активизации, развития и повышения эффективности системы бизнеса, основанного на банковских платежных картах, подтверждает актуальность и обусловливает выбор автором темы исследования.
Общетеоретические подходы автора основаны на критическом обобщении результатов научных исследований отечественных и зарубежных специалистов в области теории и практики осуществления операций с банковскими платежными картами в условиях функционирования рынка банковских услуг.
Анализ работ, опубликованных по теме исследования, показывает, что в основном, они посвящены качественным аспектам функционирования банковских платежных карт, а вопросам количественной оценки эффективности функционирования системы бизнеса, основанного на банковских платежных картах, уделено недостаточно внимания. Поэтому задача повышения эффективности функционирования системы бизнеса, основанного на банковских платежных картах, в стратегии коммерческого банка предопределила выбор направления данного исследования.
Объектом исследования дипломной работы является ОАО "Восточный экспресс банк".
Предметом исследования является деятельность банка с операциями по банковским картам, применение и внедрение новых видов банковских услуг.
Цель работы - изучение основ организации и практической реализации операций коммерческих банков с банковскими картами, а также выработка практических мероприятий по совершенствованию этих операций на примере ОАО "Восточный экспресс банк".
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд конкретных задач:
- ознакомиться с механизмом обращения банковских карт;
- рассмотреть современные особенности обращения банковских карт (современные продукты, схемы, услуги);
- провести краткий экономический анализ деятельности ОАО "Восточный экспресс банк";
- рассмотреть и проанализировать операции ОАО "Восточный экспресс банк" с банковскими картами;
- определить пути совершенствования операций с банковскими картами.
Цели и задачи работы определили ее структуру. Дипломная работа состоит из трех частей:
Теоретическая часть, в которой излагаются сущность, значение и основные понятия, касающиеся функционирования банковских карт, механизм и современные особенности обращения банковских карт.
В аналитической части предлагается общая характеристика операций банка и проведение краткого экономического анализа деятельности ОАО "Восточный экспресс банк".
В ходе исследования планируется провести анализ операций с банковскими картами ОАО "Восточный экспресс банк" и в практической части предложить мероприятия по их усовершенствованию. Таким образом, планируется рассмотрение рынка банковских карт, как в целом России, так и в ОАО "Восточный экспресс банк". Основные направления исследования будут сведены к разработке мероприятий по совершенствованию операций с банковскими пластиковыми картами и выявлению «узких» мест на данном участке банковской деятельности и предложению проектных мероприятий, направленных на развитие и совершенствование операций с банковскими пластиковыми картами, в части расширения спектра услуг, предлагаемых населению. Кроме того, будет проведен расчет экономического эффекта от внедрения практических рекомендаций.
Теоретической и методологической базой исследования явились труды как отечественных, так и зарубежных ученых. В основу работы положены результаты исследований банковского бизнеса, основанного на банковских платежных картах, проведенные в монографиях, периодических изданиях, методических разработках и рекомендациях научно-практических конференций. Диссертационное исследование базируется на общенаучной методологии, в процессе исследования использовались методы сравнения, анализа, синтеза, обобщения, комплексности и системности, а также графический метод, метод мониторинга и прогнозирования и др.
Информационной базой исследования послужили научно-методическая литература, законодательные и нормативные акты РФ, статистические ежегодники и бюллетени Федеральной службы государственной статистики РФ, бюллетени банковской статистики Банка России, статистические и аналитические материалы Территориального органа Федеральной службы государственной статистики, сформированные на их основе результаты аналитических расчетов, а также материалы ОАО «Восточный экспресс банк».
Стратегия коммерческого банка - развитие комплекса взаимодополняющих банковских услуг, основанных на банковских платежных картах, позволяющей сформировать и реализовать определенные конкурентные преимущества на развивающемся рынке банковских услуг. Результаты работы представляют интерес для руководителей банков и работников, занятых в системе банковского бизнеса, основанного на платежных картах.
1 Организационные основы операций с использованием банковских карт
1.1 Понятие и структура платежной системы. Роль Банка России в развитии платежной системы
банковский карта платежный
Платежная система состоит из системы учреждений, набора инструментов и процедур, используемых для перевода денежных средств между физическими и юридическими лицами, с целью выполнения возникающих у них ежедневно платежных обязательств.
Расчеты между юридическими лицами, расчеты с участием граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, расчеты между кредитными учреждениями по выполнению обязательств, принятых по отношению друг к другу, производятся в безналичном порядке на основании расчетных документов через банковские счета, открываемые экономическими субъектами в учреждениях банков. Учреждения банков являются участниками систем расчетов. Различные системы расчетов составляют основу платежной системы государства.
Платежная система призвана обеспечивать обращение безналичных денег между экономическими субъектами с целью своевременного, точного и в полном объеме выполнения их платежных обязательств.
Платежная система в рыночной экономике играет ключевую роль, поскольку является жизненно важным элементом финансовой инфраструктуры экономики, необходимым инструментом, обеспечивающим эффективное управление экономикой, а также финансовыми рынками.
Степень эффективности функционирования платежной системы определяется такими показателями, как сроки и гарантированность прохождения платежей, суммы операционных издержек, использование общепринятых операционных стандартов.
Если деньги «задерживаются» в платежной системе, они не могут работать. Например, если субъекты экономической деятельности не могут точно прогнозировать поступление денежных средств, планирование расходов для них становится проблематичным.
Для проведения расчетных операций используются различные платежные инструменты, имеющие следующие характеристики:
- физическая форма (платежный документ на бумажном носителе или в электронном виде);
-защитные свойства (средства и методы, удостоверяющие подлинность документа);
- дебетовый или кредитовый документ.
Платежные инструменты, используемые на территории Российской Федерации, определены Положением Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации» и должны оформляться на бланках Общероссийского классификатора управленческой документации (класс «Унифицированная система банковской документации») в виде:
- платежных поручений;
- платежных требований;
- чеков;
- заявлений на аккредитив.
Платежная система включает три основных процесса:
1) Инициирование платежа - процесс, при помощи которого должник поручает обслуживающему банку перевести денежные средства кредитору. Инициирование платежа осуществляется с помощью платежных инструментов.
2) Процесс передачи и обмена платежными инструментами между банками - участниками платежной системы.
3) Процесс расчета между банками-участниками, которые списывают (зачисляют) денежные средства со счетов своих клиентов.
Платежная система в Российской Федерации включает системы расчетов Банка России, систему прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, небанковские (клиринговые и другие расчетные) кредитные организации, осуществляющие расчетные операции, внутрибанковские расчетные системы (счета межфилиальных расчетов), платежные системы с использованием банковских карт. Каждая система расчетов функционирует как самостоятельно, так и во взаимосвязи с другими системами расчетов.
В процессе функционирования платёжной системы Банк России осуществляет регулирование системы расчётов и платежей по ряду направлений:
- правовое регулирование (разработка инструкций, иных нормативных документов);
- осуществление расчётных услуг (расчёты между коммерческими банками);
- участие в урегулировании платежей по линии предоставления кредитов на завершение расчётов;
- надзор за участниками платёжных систем;
- управление рисками, в первую очередь, расчётными;
- организация системы электронных платежей, защиты банковской информации.
Роль Центрального банка Российской Федерации в платежной системе России определена Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». В июле 2002 г. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» вступил в силу в новой редакции.
Традиционно задачи по обеспечению бесперебойности, безопасности и эффективности функционирования национальной платежной системы возлагаются на центральный банк государства, поскольку работа платежной системы тесно связана с основной целью деятельности центрального банка - обеспечением стабильности банковской системы.
Центральный банк может выступать:
- в качестве пользователя платежной системы, т.е. совершать свои собственные операции;
- в качестве участника платежной системы, т.е. совершать или получать платежи от имени своих клиентов;