Курсовая работа: Оценка кредитоспособности заемщика в современных рыночных условиях

- плохой;

- некредитоспособный.

Однако мало выяснить класс кредитоспособности заемщика. Важно также определить размер и срок ссуды, на которую он имеет право. Для этого применяют таблицу допустимых сумм выдачи потребительских ссуд в процентах от годового дохода человека.

Оценка капитала относится к определению благосостояния клиента. Она тесно связана с оценкой финансовых возможностей физического лица с точки зрения его способности погашать ссуду наряду с обычными повседневными расходами и другими долговыми обязательствами. Практически для всех потребительских ссуд доход клиента является основным источником их погашения. Поэтому банк оценивает достаточность собственных средств клиента для своевременного возмещения ссуды после удовлетворения других претензий и затем сравнивает эту сумму с размером периодических платежей в погашение ссуды и процентов по ней.

Таким образом, при оценке кредитоспособности физических лиц представляется целесообразным пользоваться разного рода анкетами, но полагаться также на интуитивный подход кредитного работника. Основная проблема оценки кредитного риска состоит в сложности определения истинной величины доходов частного лица, поэтому кредитный работник должен внимательно изучить пункты анкеты, характеризующие репутацию и образ жизни потенциального кредитополучателя.

2. Анализ кредитоспособности физических лиц на примере ПАО "Сбербанк России"

2.1 Организационная характеристика ПАО "Сбербанк России"

ПАО "Сбербанк России" является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. "Сбербанк" сегодня - это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. На его долю по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года).

Основанный в 1841 г. "Сбербанк России", в настоящее время является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.

ПАО "Сбербанк" как один из участников рынка занимает лидирующую позицию в российской банковской сфере, а также на рынке кредитования, данный рейтинг представлен в таблице 1.

Рейтинг банков по чистым активам на 1 апреля 2016 года Таблица 1. Таблица составлена автором, используя источник http://www.banki.ru/banks/ratings/

Основной целью "Сбербанка России" является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов. Для достижения поставленной задачи деятельность банка направлена на совершенствование клиентской политики, создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

Действуя в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров, "Сбербанк" стремится эффективно инвестировать привлеченные средства частных и корпоративных клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует устойчивому функционированию российской банковской системы и сбережению вкладов населения.

Управление "Сбербанком России" основывается на принципе корпоративности в соответствии с Кодексом корпоративного управления, утвержденным годовым Общим собранием акционеров Банка. Органами управления Банка являются:

1. Общее собрание акционеров - высший руководящий орган "Сбербанка России". На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.

2. Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя "Сбербанка России" и 4 независимых директора.

3. Правление Банка. Правление Банка состоит из 13 членов. Возглавляет Правление Банка Президент.

Все органы управления Банком формируются на основании Устава Банка и в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Высшим органом управления "Сбербанка" является Общее собрание акционеров, таблица 2. На общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров, определен Федеральным законом "Об акционерных обществах" от 26.12.1995 № 208-ФЗ (ред. от 03.07.2016) и Уставом банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначение членов Правления и досрочное прекращение их полномочий, вопросы созыва и подготовки Общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о деятельности банка и другие вопросы.

Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним.

Текущую деятельность банка осуществляет Президент, Председатель Правления и Правление. В "Сбербанке России" также существуют комитеты: по розничному кредитованию, по вопросам управления персоналом, по процессам и технологиям, по корпоративному бизнесу, по розничному бизнесу, по управлению активами и пассивами, по предоставлению кредитов и инвестиций, по проблемным активам, по рискам, по управлению дочерними банками и другие.

Одним из главных конкурентных преимуществ ПАО "Сбербанк России" является обширная клиентская база. Сотрудничество банка со всеми группами клиентов позволяет ему успешно управлять ресурсами и минимизировать финансовые риски. Привлекая средства населения, ПАО "Сбербанк России" формирует стабильный источник кредитования предприятий различных секторов экономики.

Основными конкурентами банка являются: "Газпромбанк", "ВТБ 24", "Альфа-Банк", "Райффайзенбанк", "Росбанк" и т.д.

Основные цели деятельности предприятия: как и цель любой коммерческой организации, основной целью "Сбербанка" является извлечение прибыли.

2.2 Методы оценки кредитоспособности

Поскольку кредитный риск является, как правило, главной причиной потерь (убытков) в "Сбербанке России", возникающих в результате неисполнения, несвоевременного или ненадлежащего исполнения должником-клиентом (контрагентом) обязательств перед банком, следует уделять особое внимание его анализу в ходе проверки.

Для рассмотрения вопроса о возможности выдачи ссуды "Сбербанком России" кредитным работником от заявителя должны быть получен пакет документов в зависимости от цели запрашиваемого кредита. Информационным источником для анализа деятельности заявителя наряду с запрашиваемыми документами могут быть сведения из внешних источников: прессы, от деловых партнеров заемщика, других банков, информационных агентств, судебных органов. Сведения о заявителе используются при принятии решения о возможности предоставления ссуды, а также в процессе кредитного мониторинга.

Оценка финансового положения физического лица в "Сбербанке России" производится на основании:

1) Справки с места работы о доходах физического лица за последние шесть месяцев, заверенной работодателем (по форме работодателя или по форме банка);

2) Документов, подтверждающих наличие иных доходов в т.ч. доходов от продажи имущества, за счет которых будет производиться возврат кредита;

3) Информации, указанной в Анкете (Приложение 1);

4) При наличии у банка сомнений в отношении клиента список документов может быть расширен.

В "Сбербанке" оценка кредитоспособности физического лица, в основном, определяется с помощью скоринговой (основанной на подсчете баллов) системы отбора ключевых финансовых показателей.

Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных.

Данная система базируется на двухуровневой системе оценки. На первом этапе сотрудник банка предлагает заёмщику заполнить тест - анкету (Приложение 1). Тест - анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заёмщику кредита. При заполнении тест - анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения (табл. 3).

Таблица 3 - Скоринговая методика оценка кредитоспособности физических лиц в "Сбербанке России"

Пользуясь приведенной выше методикой, можно увидеть, какие факторы влияют на кредитоспособность физического лица. По мнению экспертов по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным.

Оценка производится в баллах, позволяющих определить степень кредитного риска. По результатам заполнения клиентом тест - анкеты подсчитывается количество набранных заёмщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если кредитозаёмщик не набрал нужное количество баллов, то в протоколе указывается, что он не обладает достаточными возможностями для получения кредита. Протокол вместе с заполненной тест - анкетой передаётся заёмщику.

Следующим шагом для осуществления комплексного анализа кредита физическому лицу является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам. Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям:

- характер клиента;

- финансовые возможности клиента;

- достаточность незаложенного имущества клиента;

- обеспечение кредита;

- условия кредитования и другое.

В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

В процессе анализа интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, который является линией безубыточности и рассчитывается из отношения среднего числа клиентов, которые платят в срок и компенсируют убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдаётся кредит, а клиентам с интегральным показателям ниже этой линии - нет.

Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности представлен в табл. 4.

Таблица 4 - Сравнительный анализ методик определения кредитоспособности заемщика - физического лица