Материал: Моделирование операционной, финансовой и инвестиционной деятельности коммерческого предприятия

Моделирование операционной, финансовой и инвестиционной деятельности коммерческого предприятия

Моделирование операционной, финансовой и инвестиционной деятельности коммерческого предприятия»

Содержание

Введение

. Общая характеристика общества с ограниченной ответственностью «Башкирская генерирующая компания»

. Экономические показатели предприятия ООО «БГК»

. План мероприятий ООО «БГК»

. Краткосрочный кредит, выбор программы кредитования, программа кредитования

.1 Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов

.2 Единовременный возврат

.3 Аннуитетный платеж

. Инвестиционные и операционные мероприятия на 2012 год

.1 Покупка оборудования

. Финансовые мероприятия на 2012 год

.1 Покупка акций «Лукойл»

.2 Покупка металла - алюминий

.3 Покупка векселя «ВТБ 24»

.4 Приобретение валюты - швейцарский франк

.5 Предоставление заемных средств

.6 Покупка фьючерса на нефть

.7 Анализ финансовых операций

. Хронологическая таблица, Бухгалтерский баланс и Движение денежных средств

. Основные показатели деятельности предприятия

Заключение

Список литературы

Введение

Финансовый менеджмент направлен на управление движением финансовых ресурсов и финансовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами в процессе движения финансовых ресурсов.

Таким образом, финансовый менеджмент включает в себя стратегию и тактику управления. Под стратегией в данном случае понимаются общее направление и способ использования средств для достижения поставленной цели.

Целью финансового менеджмента является максимизация прибыли, благосостояния предприятия с помощью рациональной финансовой политики. Задачами финансового менеджмента являются:

Обеспечение наиболее эффективного использования финансовых ресурсов.

Оптимизация денежного оборота.

Оптимизация расходов.

Обеспечение минимизации финансового риска на предприятии.

Оценка потенциальных финансовых возможностей предприятия.

Обеспечение рентабельности предприятия.

Задачи в области антикризисного управления.

Обеспечение текущей финансовой устойчивости предприятия.

Целью данной курсовой работы является достижение основной цели финансового менеджмента - приумножении капитала.

Задачами данной курсовой работы являются приумножение капитала фирмы рекомендуемыми теорией финансового менеджмента методами.

Объект исследования - предприятие ООО «Башкирская генерирующая компания».

. Общая характеристика общества с ограниченной ответственностью «Башкирская генерирующая компания»

Общество с ограниченной ответственностью «Башкирская генерирующая компания» (ООО «БГК») образовано в июле 2006 года в рамках реформирования Башкирского открытого акционерного общества энергетики и электрификации «Башкирэнерго» в соответствии с федеральным законодательством, регулирующим разграничение монопольных и конкурентных видов деятельности в энергетике.

Сегодня ООО «БГК» - это крупная региональная энергетическая компания России, входящая в состав Группы ИНТЕР РАО. Управляет генерирующими активами реорганизованного ОАО «Башкирэнерго» и координирует работу ООО «Башкирские распределительные тепловые сети» (ООО «БашРТС»), ООО «ПГУ ТЭЦ-5» и дочерних сервисных предприятий.

Установленная электрическая мощность БГК составляет 4 166 мегаватт, тепловая - 7 402 гигакалорий в час.

Основной вид деятельности - выработка электрической и тепловой энергии. Компания объединяет свыше 20 крупных и малых электростанций, расположенных по всей территории Башкортостана и обеспечивающих энергоресурсами жителей республики и соседних регионов.

. Экономические показатели предприятия ООО «БГК»

Вариант 19

Таблица 2.1 Исходные данные

Рассчитаем основные показатели и занесем их в таблицу 2.2.

.        Общая сумма собственных (СС) и заемных (ЗС) средств фирмы = СС + ЗС,

где заемные средства ЗС = П*СС=0,14*632=88,48 тыс.руб.;

Sобщ =СС+ЗС=632+88,48=720,48 тыс.руб.;

2.      Общая сумма собственных (СС) и заемных (ЗС) средств фирмы, используемая в операционной деятельности = (CC+3C)(l-z);

опер =(CC+3C)(l-z)=720,48*(1-0,18)=590,8 тыс.руб.;

.        Общая сумма собственных (СС) и заемных (ЗС) средств фирмы, используемая в финансовой деятельности = (CC+3C)z;

фин =(CC+3C)z=720,48*0,18=129,7 тыс.руб.;

Отсюда:

.        Используемые в операционной деятельности активы фирмы

А =(CC+3C)(l-z)=720,48*(1-0,18)=590,8 тыс.руб.;

.        На основе этих данных с учетом заданного коэффициента трансформации КТ находится выручка фирмы

В = КТ*А за год:

В = КТ*А=7*590,8=4135,6 тыс.руб. за год.

Таблица 2.2 Основные показатели, тыс. руб.

На основе данной таблицы формируются планируемые значения финансово-экономических показателей деятельности предприятия.

Расчеты велись по следующим формулам:

ü  Переменные расходы = Выручка * % переменных расходов;

ü  Валовая маржа = Выручка - Переменные расходы;

ü  Прибыль = Выручка - (Переменные расходы + Постоянные расходы);

ü  Налог на прибыль = Прибыль * % налога на прибыль;

ü  Чистая прибыль = Прибыль - Налог на прибыль;

ü  Чистый денежный поток = Чистая прибыль + Амортизации.

Таблица 2.3 - Фактические экономические показатели операционной деятельности, руб.

. План мероприятий ООО «БГК»

Представим план мероприятий, которые, как нам кажется увеличат выручку организации. Финансовые, инвестиционные и операционные мероприятия, проводимые ООО «БГК» в 2012 году, представлены в таблице 3.1.

Таблица 3.1 План мероприятий

. Краткосрочный кредит, выбор программы кредитования

4.1 Программа кредитования

Необходимая сумма заемных денежных средств - 88480 рублей (табл. 2.2).

Оптимальным вариантом для ООО «БГК» является программа кредитования крупного бизнеса «ИнвестКапиталБанк».

Сумма заемных средств составляет 88480 рублей.

Процентная ставка 20% годовых

Срок кредита 6 месяцев

Дата получения кредита - 15 февраля 2012 года

Дата погашения -15 августа 2012 года.

4.2 Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов

Погашение кредита равными суммами, с уплатой процентов помесячно представлено в таблице 4.2. Ежемесячное погашение долга составляет:

/6=14746,7 (руб.) - отражено в столбце 3 таблицы 3.3.

Таблица 4.2 - Схема погашения ЗС равными суммами, руб.

Итак, проценты по кредиту составили 5161,3 рублей, суммарная срочная уплата - 93646,3 рублей.

4.3 Аннуитетный платеж

Погашение кредита с использованием аннуитетных платежей представлено в таблице 4.3.

Аннуитет рассчитаем по формуле (4.3):

,   (4.3) ,

Где А - аннуитетный платеж,

r - величина годовой ставки ссудного процента,

n - продолжительность периода начисления в месяцах.

А = 88480*((0,2/12)/1-(1+r/12)^-6)=15619

Таблица 4.3.- График погашения кредита с использованием аннуитетных платежей, руб.

Проценты по кредиту составили 5232,4249 рублей, суммарная срочная уплата 159638,7 рублей.

.4 Единовременный возврат

Для расчета выплат по кредиту в конце срока используется формула 4.2.

 ,  (4.2)

где S - наращенная сумма,

Р - величина первоначальной денежной суммы,- продолжительность периода начисления в годах,- относительная величина годовой ставки ссудных процентов.

Наращенная сумма - это денежные средства, которые необходимо вернуть в банк;

величина первоначальной денежной суммы - сумма кредита (88480 руб.);

продолжительность периода начисления в годах - 6 месяцев=6/12 года;

относительная величина годовой ставки ссудных процентов - 20% годовых.= 88480*(1+6/12*20%/100%) =97328 (руб.) - сумма на погашение.

Сумма процентных денег составляет:

-88480 = 8848 (руб.).

Погашение кредита с использованием единовременного возврата представлено в таблице 4.4.

Таблица 4.4 - График погашения кредита с использованием единовременного возврата, руб.