Реферат
Методы изучения кредитоспособности потенциального заёмщика
Экономическое содержание термина «кредитоспособность» и его связь с понятием «платёжеспособность
Кредитоспособность - это комплексная правовая и финансовая характеристика заемщика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.
В условиях перехода к рыночным отношениям изменяются экономические подходы к кредитованию. Важным критерием предоставления кредитов становится кредитоспособность заёмщика.
Под кредитоспособностью заемщика принято понимать способность погашать ссудную задолженность. Её оценка представляет собой оценку банком заёмщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему кредита. Она определяет вероятность своевременного возврата и выплаты процентов.
В определении данного понятия не указано, какая задолженность имеется в виду, по какому виду кредита и на какой срок. Определение вполне универсальное, но в реальной банковской практике под кредитоспособностью предприятия принято понимать его способность погасить ссудную задолженность по краткосрочному или долгосрочному кредиту.
Изучение кредитоспособности осуществляется для качественной оценки заёмщика до решения вопроса о выдаче кредита и его условиях, определение способности и готовности клиента вернуть взятые им в долг средства в соответствии с кредитным договором.
Основной задачей определения кредитоспособности заемщика физического лица являются изучение его финансового положения.
Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляет содержание банковского анализа кредитоспособности.
При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить?
Основная цель такого анализа определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах [7, c. 103].
Обращаясь в банк, заёмщик оформляет кредитную заявку.
В кредитной заявке содержится следующая основная информация:
-краткая характеристика заемщика;
- цель кредита;
-информация о видах деятельности заёмщика;
-размер кредита;
-срок кредита;
-предполагаемое обеспечение;
-источники погашения кредита;
-контактная информация;
-паспортные данные;
-адрес регистрации;
-адрес фактического проживания и так далее.
На основании полученных данных банк проводит оценку потенциального заёмщика.
Одним из способов оценки является скоринг.
В России коммерческие банки используют разные модели скорринговых оценок кредитоспособности физического лица. При оценке в баллах системы отдельных показателей на первом этапе дают предварительную оценку возможности выдачи ссуды, основанную на данных теста-анкеты клиента. По результатам заполнения теста-анкеты определяют число набранных заемщиком баллов и подписывают протокол оценки возможности получения ссуды. Если сумма баллов менее 30, в протоколе фиксируют отказ в выдаче ссуды. При сумме баллов более 30 на втором этапе риск оценивается более тщательно с учетом дополнительных фактов.
Необходимость использования показателей вытекает из определений использования того или иного выбранного метода учетной политики:
-при кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящим риском; 0 - за профессию с высоким риском, 0,16 - другие профессии;
-финансовые показатели: наличие банковского счета - 0,45, наличие недвижимости - 0,35; наличие полиса по страхованию - 0,19;
-работа: 0,21 - предприятия в общественной отрасли, 0 - другие;
-занятость: 0,059 - за каждый год работы на данном предприятии.
Также определяется порог, перейдя который, человек считался, которому давать или не давать кредит. Такого рода задачи с большим успехом решаются одним из методов «DataMining» - при помощи деревьев решений. Деревья решений - один из методов последовательной структуре, где каждому объекту соответствует единственный узел, дающий решение.
На основе данных за прошлые периоды строится дерево. При этом класс каждой из ситуаций, на основе которых строится дерево, заранее известен, т.е. должно быть известно, находятся ли они в одном узле или нет. Энтропия равна нулю, если в узле будут находиться объекты, относящиеся к одному классу.
Полученную модель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита) [10, c. 13].
При существенном изменении текущей ситуации на рынке дерево можно перестроить, при возникновении просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.
В России ведение кредитных историй заемщиков регулируется Федеральным законом № 281-ФЗ «О кредитных историях», который определяет условия по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.
Бюро кредитных условий занимается сбором, обработкой и распространением сведений, относящихся к кредитной истории заёмщиков физических лиц, информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй.
Кредитная история - это информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.
Бюро кредитных историй - это юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчётов и сопутствующих услуг.
Понятие «кредитоспособность» взаимосвязано с понятием «платежеспособность», однако в зависимости от целей анализа они могут рассматриваться по-разному. В одном случае платежеспособность заемщика рассматривается как более широкое (общее) понятие по сравнению с его кредитоспособностью, выступающей в роли ее элемента. В другом случае платежеспособность сводится к ликвидности баланса, которая является одним из показателей, характеризующим качество кредитоспособности заемщика.
Кредитоспособность заёмщика как основной фактор кредитного риска кредитора
кредитоспособность балльный риск банк
С точки зрения любого участника рынка риск -- это возможность потери в будущем всего или части ожидаемого дохода и/или имеющегося капитала.
Как и любому участнику рынка, банку свойственны в той или иной степени все имеющиеся на рынке риски, т. е. риски, связанные с потерями от неблагоприятного изменения цен на рынке, от нарушения каких-то обязательств со стороны партнера по соглашению, от ошибок персонала компании, от сбоев работы техники и оборудования и т. п. возможные потери.
По своей сути банк -- это кредитная организация, а потому наибольшее значение для него имеет такой вид специфического риска, как кредитный риск банка, о котором говорилось во второй главе. Подробнее остановимся на данном риске, так как это важно.
Кредитный риск банка -- это возможность получения банком потерь от нарушения заемщиком условий банковского кредитования, вытекающих из кредитного договора.
Кредитный риск банка можно разбить на две составляющие, вытекающие из сущности кредита.
* основной риск -- это риск потерь, связанных с суммой («номиналом») кредита. Данный кредит может быть не возвращен -- это потери, связанные с возможностью частичного невозврата кредита банку, или просрочен -- это возможные потери банка, вытекающие из нарушения заемщиком сроков возврата кредита;
Составные части кредитного риска банка:
Риск дохода -- это риск потерь, связанных с суммой процентного дохода по выданному кредиту. Здесь также возможны риск неуплаты процентного дохода по кредиту - это возможные потери от полной или частичной неуплаты и риск просрочки (несвоевременной уплаты процентов) это возможные потери от нарушения сроков уплаты процентных платежей заемщиком.
Источники, или причины возникновения, кредитного риска банка могут быть разделены на две группы.
1)внутренние -- это причины возникновения кредитного риска, связанные с деятельностью самого банка;
2)внешние -- это причины возникновения кредитного риска, находящиеся вне банка. Они подразделяются на:
-кредиторские -- это причины возникновения кредитного риска, которые зависят от заемщика, т. е. получателя банковского кредита. К ним относятся положение заемщика на рынке, уровень его прибыльности, масштабы деятельности, величина располагаемого и собственного капиталов и т. п.;
-рыночные это причины возникновения кредитного риска, которые определяются конъюнктурой всего рынка. К ним относятся факторы, определяющие обще рыночную конъюнктуру: изменения рыночных цен, валютных курсов, процентных ставок, состава участников рынка и др.;
-внерыночные -- это причины возникновения кредитного рынка, которые находятся вне рынка. К таким причинам относятся политические действия государства, изменения г законодательстве, природные события (землетрясения, наводнения и т. п ) и др.
Внутренние причины возникновения кредитного риска многогранны. В целом к ним можно отнести такие причины:
-ошибки в управлении, например ошибочную кредитную политику банка, ошибки в принятии решений о кредитовании конкретных клиентов банка, ошибки в документации и др.;
-неготовность к проведению кредитных операций, например необученность соответствующего персонала банка, нехватку нужного оборудования, неготовность нормативной документации и т.
К основным методам управления кредитным риском со стороны банка обычно относят:
- кредитоспособность-- это оценка банком кредитоспособности заемщиков на основе определенных методов и моделей;
- диверсифицируемость -- это использование разнообразных форм и методов банковского кредитования.
Если какой-то вид кредитования и начинает приносить убытки банку, то другие виды кредитования обеспечивают устойчивость работы банка в целом;
- лимитирование -- это установление банком необходимых пределов (лимитов) кредитования по видам заемщиков и видам кредитов. Тем самым банк минимизирует свои возможные потери в случае, например, банкротства какого-то одного своего заемщика;
- хеджирование, или инструментарная защита от рисков - это использование других рыночных инструментов я восполнения потерь банка от кредитования. Сюда относится, например, работа банка на рынках производных финансовых инструментов, страхование кредитов, совместные с другими банками формы кредитования, что позволяет уменьшать индивидуальный риск.
Главным метолом борьбы с кредитным риском во многом является определение кредитоспособность заемщика.
Кредитоспособность заемщика - это оценка его возможное! и полного выполнения взятых на себя обязательств перед банком по кредитному договору. В общем случае кредитоспособным считается тот заемщик, который своевременно и в полном объеме уплачивает процентные платежи по полученному кредиту, з при наступлении срока возврата его -- возвращает и сам банковский кредит.
Оценивают кредитоспособность заемщика обычно по двум показателям:
1. кредитный, или обще рыночный, рейтинг -- это установление кредитоспособности (рейтинга) участник? рынка независимым общепризнанным профессиональным оценщиком.
На рынках развитых стран обычно имеется несколько такого рода оценщиков, которые за плату проводят независимый («объективный») анализ кредитоспособности. Имея высокий (достаточный) кредитный рейтинг, участник рынка обычно получает возможность свободно взять в банке необходимый ему кредит:
2. частная оценка -- это анализ кредитоспособности заемщика, который проводится самим банком по своим собственным методикам оценки.
Многие заемщики, которые не относятся к крупным коммерческим организациям, а также частные клиенты банка обычно не имеют обще рыночного рейтинга, а потому вся тяжесть оценки их кредитоспособности ложится на тот банк, который принимает решение о кредитовании.