Дипломная работа: Ликвидность и платежеспособность банка

Сроки использования

Остатки средств

тыс. тенге

% к итогу

Возвращаемые по предъявлению

3000

60

До одного года

600

12

До двух лет

300

6

До трех дет

300

6

До пяти лет

200

4

Свыше пяти лет

100

2

Бессрочные

500

10

И т о г о :

5000

100

Сроки погашения

Остатки задолженности по ссудам

тыс. тенге

% к итогу

До востребования и до одного месяца

2000

43,5

До шести месяцев

1000

21,7

До одного года

600

13,0

До двух лет

400

8,7

До трех лет

200

4,4

До пяти лет

100

2,2

Свыше пяти лет

300

6,5

И т о г о :

4600

100

Показатель

Формула расчета

Допуст. значение

Критич. значение

Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности

ЛА/ОВ100%

min 70

min 30

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам

(ЛА-ОВ)/СрО100%

min 25

min -50

Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам

(ЛА+КВ-ОВ)/СрО100%

min 50

min 25

Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности

Ликвидные активы

Привлеченные средства

или ЛА/СО

Показательный коэффициент ликвидности

ЛА/ВБ

Кросс-коэффициент ликвидности

СО/АР

Коэффициент краткосрочной ликвидности

Активы со сроком менее года

Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты менее года

Коэффициент среднесрочной ликвидности

Активы со сроком более года

Собственные средства + Обязательства по депозитам + Кредиты более года

Коэффициент ликвидности для ресурсов с ограниченной ликвидностью

Задолженность по ссудам до 6 мес. * * 100%

Привлеченные депозиты до 6 мес.

Коэффициент ликвидности для ресурсов с средней ликвидностью

Задолженность по ссудам от 6 мес. до года * 100%

Привлеченные депозиты от 6 мес. до года

Дата

31.12.1996 г.

01.02.1997 г.

Обязательства до востребования

94,871

68,811

Ликвидные активы

28,047

1,507

Капитальные вложения

54,139

11,768

Показатель

Формула расчета

Значение

Коэффициент мгновенной ликвидности или коэффициент текущей ликвидности

ЛА/ОВ

29,56%

2,19%

Коэффициент ликвидности по срочным обязательствам

(ЛА-ОВ)/СрО

-286,85%

-25,55%

Генеральный коэффициент ликвидности по срочным обязательствам

(ЛА+КВ-ОВ)/СрО

-54,45%

-21,08%

Показательный коэффициент ликвидности

ЛА/ВБ

5,64%

0,39%

Коэффициент полной ликвидности или степенной коэффициент ликвидности

Ликвидные активы

Привлеченные средства

или ЛА/СО

23,69%

0,45%

Собственный капитал (К)

Сумма всех активов (А)

Сформир. провизии (П)

К₁ = KI / (A-П)

Сумма активов, взвешенных по степени риска (А_р)

Спец. резервы(П_с)

К₂ = K / (A_р-П_с)

Сумма нал. денежных средств и быстрореал активов (А1)

Обязатель ства банка (О)

К₄ = А1 / О

KI

KII

K=KI+KII

факт.

план не менее 0,04

откл. (+/-)

факт.

план не менее 0,08

откл. (+/-)

факт.

план не менее 0,2

откл. (+/-)

01.08.96

-104062

18082

-104062

359848

537

-0,29

0,04

-0,33

295828

537

-0,35

0,08

-0,43

49724

244576

0,20

0,2

0

01.09.96

-104484

20698

-104484

337111

537

-0,31

0,04

-0,35

296931

537

-0,35

0,08

-0,43

28699

208556

0,14

0,2

-0,06

01.10.96

-119037

20698

-119037

404492

537

-0,29

0,04

-0,33

295517

537

-0,40

0,08

-0,48

44356

165877

0,27

0,2

0,07

01.11.96

-120505

20690

-120505

366434

537

-0,33

0,04

-0,37

287801

537

-0,42

0,08

-0,50

21740

128740

0,17

0,2

-0,03

01.12.96

-126147

20690

-126147

353679

537

-0,36

0,04

-0,40

272164

537

-0,46

0,08

-0,54

24092

83526

0,29

0,2

0,09

Наименования статей

№ счета

1.08.96

1.09.96

1.10.96

1.11.96

1.12.96

Капитал первого уровня

-104062

-101967

-119037

-120505

-126147

Уставный фонд

010п

13628

14910

15036

15035

15035

Резервный фонд

011п

0

0

0

0

0

Спец.фонд

012п

883

804

825

820

820

Фонд накопления и потребления

016п

0

0

0

0

0

Фонд, направляемый на производственное развитие

018п

11252

10882

11141

11141

11141

Прибыль и убытки прошлого года

981

0

0

0

0

0

Выкупленные акции

034а

0

0

0

0

0

Нематериальные активы

925а

0

0

0

0

0

Превышение расходов над доходами

96а-97п

0

1375

1847

3314

4194

Несформированные провизии

128942

128901

143367

143367

148129

Участие банка в собственном капитале

066а, 069а, 191а

0

0

0

0

0

Износ МБП

883

804

825

820

820

01.01.96

01.04.96

01.07.96

01.10.96

01.11.96

01.12.96

Кредиты

268820

273961

241415

226141

220854

207862

-краткосрочные

258186

264371

232558

217779

212724

199800

-срочные

174105

146997

121267

92234

35730

27604

-просроченные

84081

117374

111291

125545

176994

172196

-долгосрочные

10634

9590

8857

8362

8130

8062

-срочные

10634

9590

8857

8362

8130

8062

-просроченные

0

0

0

0

0

0

Просроченные проценты

175783

198993

2423

5256

30471

31573

Дата

Остатки на расчетных и текущих счетах клиентов

Вклады

Депозиты

01.01.1996

203570

81546

7651

01.04.1996

654511

163737

47517

01.07.1996

172215

85681

13537

01.10.1996

167565

68334

15265

01.11.1996

111413

48154

8915

01.12.1996

49146

41030

14265

Счета

01.01.96

01.04.96

01.07.96

01.10.96

01.11.96

01.12.96

Активные счета

206097

302046

194790

215994

210149

212456

034

0

0

0

0

0

0

97,98

0

58605

0

1847

3314

4194

92

60445

83052

44060

43956

43892

43892

93

1869

1869

1869

2947

2947

2947

910

10634

9590

8857

8362

8130

8062

940

3544

3283

2427

2357

2317

2323

904

37898

45671

31923

13158

6182

2909

066, 069, 191, 192, 193

0

0

0

0

0

0

Несформированные провизии

91707

99976

105654

143367

143367

148129

Пассивные счета

104248

150781

42886

55675

55924

56487

Итог I раздела

79387

112393

42886

55675

55924

56487

336

0

0

0

0

0

0

96

24861

38388

0

0

0

0

Недостаток (-)

-101849

-151265

-151904

-160319

-154225

-155969

Собственный капитал (К)

Сумма всех активов (А)

Сформир. провизии (П)

К₁ = KI / (A-П)

Сумма активов, взвешенных по степени риска (А_р)

Спец. резервы(П_с)

К₂ = K / (A_р-П_с)

Сумма нал. денежных средств и быстрореал активов (А1)

Обязательства банка (О)

К₄ = А1 / О

KI

KII

K=KI+KII

факт.

план не менее 0,04

откл. (+/-)

факт.

план не менее 0,08

откл. (+/-)

факт.

план не менее 0,2

откл. (+/-)

01.08.96

-104062

18082

-104062

359848

293

-0,29

0,04

-0,33

295828

293

-0,35

0,08

-0,43

49724

194744

0,26

0,2

0,06

01.09.96

-104484

20698

-104484

337111

537

-0,31

0,04

-0,35

296931

295

-0,35

0,08

-0,43

28699

208556

0,14

0,2

-0,06

01.10.96

-119037

20698

-119037

404492

537

-0,29

0,04

-0,33

295517

537

-0,40

0,08

-0,48

44356

165877

0,27

0,2

0,07

01.11.96

-120505

20690

-120505

366434

537

-0,33

0,04

-0,37

287801

537

-0,42

0,08

-0,50

21740

128740

0,17

0,2

-0,03

01.12.96

-126147

20690

-126147

353679

537

-0,36

0,04

-0,40

272164

537

-0,46

0,08

-0,54

24092

83526

0,29

0,2

0,09

Дата

Среднемесячные резервные требования (РТ_ср)

Среднемесячные резервные активы (РА_ср)

Отклонения (РА_ср - РТ_ср)

(выпол.(+)/невыпол(-)

01.08.96

43190,4

34080,3

-9110,1

01.09.96

39042,0

30538,4

-8503,6

01.10.96

35996,9

28826,2

-7170,7

01.11.96

35996,9

28826,2

-7170,7