Материал: Кредитование малого и среднего предпринимательства

Кредитование малого и среднего предпринимательства

Содержание

Введение

Формы кредитной и финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства

Роль банков и небанковских кредитно-финансовых институтов в финансировании субъектов предпринимательской деятельности

Использование механизма проектного кредитования малого и среднего бизнеса

Заключение

Список литературы

кредитование предпринимательство банк финансирование

Введение

Наличие развитого сектора малого и среднего бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Предприниматели, осуществляющие свою деятельность в рамках малого и среднего бизнеса, составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.

Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России, несмотря на регулярные изменения законодательства в этой сфере, к сожалению, остаются актуальными и достаточно далекими от нахождения оптимальных решений. Среди и потенциальных, и уже состоявшихся российских предпринимателей довольно сильно распространено мнение, что именно малому предпринимательству меньше всего повезло как с государственной поддержкой, так и с любым другим ее видом.

Поиск денег для начала своего дела - это проблема, с которой сталкивается почти каждый предприниматель. Зачастую средства для стартового капитала он берёт взаймы у родственников, знакомых и друзей. Но даже когда бизнес уже стартовал и начал приносить прибыль, трудности не исчезают: нужно пополнять оборотные средства, покупать новое оборудование и товары. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход - получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для малых и средних предприятий зачастую непосильной. По результатам опросов, проведенных среди представителей малого и среднего бизнеса, различными методами кредитования бизнеса пользуются не более 15% бизнесменов. Среди основных причин столь нерадостной статистики можно выделить следующие:

Слишком высокие проценты;

Короткие сроки погашения;

Отсутствие или недостаточность стартового капитала для начала деятельности предприятия ;

Сложность и длительность процедуры получения банковского кредита.

В целом, оказание банками и другими кредитными организациями финансовой помощи начинающим бизнес считается делом сопряженным с высоким риском, что тоже легко объясняется плохо проработанными бизнес-планами, недостоверной финансовой отчетностью, недостаточной юридической грамотностью некоторых предпринимателей.

Инфраструктура, помогающая нормальному развитию и функционированию малого и среднего предпринимательства, в полной мере не создана, и прогрессирование в этом вопросе, к большому сожалению, происходит откровенно низкими темпами. Невнимательное отношение к развитию такого бизнеса, игнорирование потенциала его развития можно считать крупным стратегическим просчетом, только усугубляющим наметившееся кризисное состояние российской экономики в последние несколько лет.

Именно существование описанных выше проблем и обусловливает актуальность рассматриваемой темы.

Формы кредитной и финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства

Сначала рассмотрим формы финансовой поддержки, которые могут предлагаться предпринимателям со стороны банковских учреждений. Для банков кредитование малого бизнеса - перспективное, но наиболее сложное направление в кредитовании. Как показывает опыт, во многом проблемы вызваны недостаточной кредитной грамотностью самих предпринимателей. Многие из них не представляют всего спектра кредитных продуктов, предлагаемых банками малому и среднему бизнесу.

Совокупность кредитных продуктов, предоставляемых в качестве финансовой поддержки субъектов предпринимательства, можно классифицировать по ряду признаков:

По способу предоставления:

«Стандартный» кредит. Разовое предоставление денежной суммы на условиях срочности и платности. Погашение кредита заемщиком происходит либо в течение установленного срока, либо в соответствии с заранее установленным графиком выплат.

Кредитная линия с лимитом выдачи.

Кредитная линия с лимитом задолженности. В этом и предыдущем случае кредитные ресурсы предоставляются частями (траншами) с заранее установленным лимитом количества траншей (лимит выдачи) или размером одной выдачи (лимит задолженности).

Овердрафт - кредит для оплаты долгов заемщика при отсутствии или недостатке денежных средств на расчетном счете. Данная форма кредитования применяется для покрытия краткосрочных (до 30 суток) потребностей в кредитных ресурсах (например, для выплат заработной платы или оплаты взносов в Пенсионный или другие фонды). Срок действия овердрафта устанавливается, как правило, на срок от 6 до 12 месяцев. Главная привлекательность овердрафта как кредита для малого бизнеса заключается в относительно низкой процентной ставке. Например, сегодня овердрафт можно получить под 17-18 процентов годовых при сроке кредита на 12 месяцев

Лизинг. Лизинговая компания самостоятельно приобретает требуемое заемщику имущество и передает его в финансовую аренду, сохраняя за собой право собственности. По окончании договора лизинга, имущество переходит в собственность лизингополучателя. К преимуществам лизинга следует отнести достаточно простое оформление и минимальный перечень требуемых финансовых документов (как правило, только бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках). Среди недостатков следует учитывать легкое изъятие лизингового имущества в случаях нарушений условий договора (так как право собственности принадлежит лизингодателю) и большой объём вложений собственных средств (20 - 30% от стоимости имущества). Кроме того, лизинговые компании предпочитают график платежей, при котором большая часть кредитных средств погашается в первый год действия договора.

По направлениям использования (объектам кредитования):

На открытие бизнеса. Выдача кредита для открытия собственного бизнеса вполне справедливо считается весьма рискованным шагом, на который могут пойти лишь некоторые банки. Свой величина риска компенсируется высокими процентными ставками, сокращенным сроком кредитования и имуществом не только заемщика, но и поручителей.

На покупку оборудования или других основных средств (спецтехники, транспортных средств, недвижимости). Зачастую в качестве залога банк берет имущество заемщика, но при этом предоставляя относительно большие ссуды на долгий срок.

На пополнение оборотных средств (на развитие бизнеса) - один из самых распространенных видов кредита, т.к. является наиболее простым видом финансирования. Залог, как правило, не требуется.

На инвестиционные цели. Такой кредит обычно выдается на срок от 3 до 10 лет для реализации конкретного инвестиционного проекта, бизнес-план которого заемщик должен предоставить банку.

На участие малого бизнеса в национальных проектах;

На приобретение недвижимого имущества (коммерческая ипотека). Данный вид кредита предоставляется с целью приобретения нежилой недвижимости под ее залог. Коммерческая ипотека имеет более длинные сроки кредитования по сравнению с другими кредитами, но короче, чем ипотечное кредитование для физических лиц. К тому же, процентные ставки, как правило, выше, чем на жилую недвижимость.

По срокам кредитования:

Краткосрочные (на срок до одного года);

Среднесрочные (на срок от одного года до трёх лет);

Долгосрочные (на срок более трёх лет).

Разумеется, не только банковские учреждения оказывают финансовую помощь начинающим или развивающимся бизнесменам. В последние годы активизировалось и развитие различных государственных структур (федеральных, региональных, местных), которые оказывают материальную помощь субъектам малого и среднего предпринимательства.

В отличие от коммерческих кредитных учреждений, предоставляющих денежные средства на определенный срок и за определенную плату (процент по кредиту), государственные учреждения могут оказывать и безвозмездную помощь предпринимательству. Речь идёт о субсидиях, выдающихся в различных целях, которые предоставляют Центры Занятости Населения, Государственные и региональные фонды поддержки малого предпринимательства и другие структуры.

Естественно, чтобы получить эту безвозмездную материальную помощь от государства, потенциальный бизнесмен должен приложить недюжинные усилия. Составленный им бизнес-план должен быть продуман до мельчайших подробностей; список документов, которые необходимо представить для получения субсидий, многих может отпугнуть. Более того, если просьба в получении субсидии увенчается успехом, мониторинг ведущейся деятельности будет проводиться крайне жесткий.

Тем не менее достоинства субсидирования малого и среднего предпринимательства очевидны, и нельзя обойти их стороной: это и помощь в создании новых рабочих мест, и укрепление так называемого «среднего класса», который непременно должен быть представлен крепко стоящими на ногах предпринимателями, и избавление от выплаты процентов по кредитам, которые, по меркам западных стран, считаются откровенно высокими.

О роли и значении коммерческих и государственных кредитно-финансовых институтов более конкретно (в цифрах) будет рассказано в следующей главе.

Роль банков и небанковских кредитно-финансовых институтов в финансировании субъектов предпринимательской деятельности

Как уже было сказано ранее, государственные региональные организации наряду с коммерческими банками также вносят свой вклад в развитие малого и среднего предпринимательства. Так, например, в Ростовской области в 2009 году был создан Гарантийный Фонд, в рамках деятельности которого была принята «Программа развития субъектов малого и среднего предпринимательства за 2009-2014 годы».

Так, в 2012 году финансовая помощь была оказана 19 предпринимателям на сумму 2 млн. 311,5 тысяч рублей; было создано 25 дополнительных рабочих мест.

Субсидии предоставляются как начинающим предпринимателям, так и уже созданным субъектам малого предпринимательства на конкурсной основе. Максимальная сумма, которую Гарантийный Фонд может выделить, составляет 200 тысяч рублей.

В рамках указанной программы предусмотрено 9 форм прямой финансовой поддержки малого бизнеса:

На возмещение части расходов по уплате процентов по кредитам (займам);

На возмещение части затрат, связанных с оплатой услуг по выполнению обязательных требований законодательства РФ или страны-импортера;

На возмещение затрат, связанных с участием в выставочно-ярмарочных предприятиях;

На возмещение затрат на организацию собственного дела (для начинающих предпринимателей);

На повышение квалификации работников;

На возмещение лизинговых платежей;

На возмещение части стоимости присоединения и (или) подключения к электрическим, газораспределительным, водопроводным, канализационным сетям;

На возмещение части затрат на реализацию программ энергоснабжения;

На страхование бизнеса.

Кроме этого, предоставляется возможность воспользоваться микрозаймом для финансирования расходов, связанных с ведением собственного дела (до 1 млн рублей и до 1 года). Процентная ставка по займу по сравнению с банковскими ставками невелика - 7,2% годовых.

Говоря об объемах кредитования малого и среднего бизнеса банковскими учреждениями, нельзя не отметить колоссальную скачкообразность динамики размеров выданных кредитов за последние 5 лет. Иногда изменение показателей отчетного года по сравнению с предыдущим превышает 40%! Например, в 2010 году объем выданных в кредит денежных средств банком «Уралсиб» уменьшился по сравнению с объемом 2009 года на 41,5%. Связано это, безусловно, с наступлением кризиса мировой экономики в те годы; в последующие же периоды динамика, во-первых, стала более позитивной, а во-вторых, не такой скачкообразной.

Объем кредитования малого и среднего бизнеса всеми банковскими учреждениями в 2013 году составил около 3,7 трлн рублей.

В целом в последние годы лидерами по кредитованию малого и среднего бизнеса, несмотря на все происходящие изменения, были такие банки, как Сбербанк, Россельхозбанк, Уралсиб, Возрождение и Промсвязьбанк. Объемы выданных кредитов в поддержку малого и среднего бизнеса в перечисленных банковских учреждениях превышают 50 млрд. рублей в год.

Распределение выдаваемых средств по отраслевому признаку представлено на рис.1:

Рис.1. Отраслевая структура распределения кредитов малому и среднему бизнесу в 2013 году

Средний размер предоставляемых кредитов достаточно велик, что может свидетельствовать о преобладании в кредитном портфеле средних предприятий. Кредиты до 1 млн рублей занимают в общем портфеле около 4%, в то время как крупные (свыше 9 млн рублей) - 70% (рис.2).

Рис.2. Размер предоставляемых кредитов в общей массе кредитов

Статистика Банка России и действия участников рынка свидетельствуют об устойчивом снижении процентных ставок по кредитованию предприятий малого и среднего бизнеса. Нижний диапазон процентных ставок сейчас составляет около 12-13%. Средняя ставка по кредитам малому и среднему бизнесу составляет 15%. Однако дальнейшее понижение ставок практически невозможно из-за стоимости пассивов и обслуживания кредита. В результате подобные ставки практически закрывают доступ к заемным средствам для большого числа небольших предпринимателей, так как рентабельность их бизнеса не достигает таких значений. Получается, что рост и вообще функционирование рынка обеспечивается в основном за счет возможностей средних предприятий, о чем свидетельствует и размерная структура кредитных портфелей банков, приведенная выше.

Многие считают, что ставка рефинансирования ЦБ РФ является основным индикатором, на основании которого определяется стоимость кредитных средств, однако это не совсем так. Для коммерческих банков основной источник финансирования кредитного портфеля - это привлечение денежных средств своих вкладчиков (физических и юридических лиц), для которых крайне важно, чтобы ставка по депозиту хотя бы покрывала уровень инфляции, и абсолютная ценность вложенных денег не уменьшалась со временем.

По своей природе малый и средний бизнес призван решать не только экономические, но и важные социальные задачи. Повышение уровня занятости и доходов населения, развитие конкуренции, обеспечение предложения товаров, работ, услуг в труднодоступных районах, производство специфических товаров (работ, услуг) - это и есть базовые функции малого бизнеса.

Самозанятость широких слоев населения и развитие семейного бизнеса являются в настоящее время в России перспективными направлениями в борьбе с безработицей и низким уровнем материального благосостояния населения.

Однако, несмотря на экономическую и социальную важность указанного сегмента бизнеса, государство уделяет ему недостаточно внимания и косвенной поддержки. Следствием чего можно наблюдать высокую долю закрытия микро предприятий в первый год работы. Ниже отражены данные анализа Центра конъюнктурных исследований Института статистических исследований и экономики знаний (ИСИЭЗ) Высшей школы экономики о негативных факторах влияющих на деятельность микро предприятий.