МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ ФЕДЕРАЦИИ ПРОФСОЮЗОВ БЕЛАРУСИ «МЕЖДУНАРОДНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ «МИТСО»
Кафедра
мировой экономики и финансов
КУРСОВАЯ РАБОТА
На тему:
«Кредит: сущность, формы, функции. Кредитная система в Республике Беларусь»
Минск, 2012
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
. Экономическое содержание, роль потребительского кредита и его виды
.1 Сущность и значение потребительского кредита
.2 Виды потребительского кредита и их характеристика на примере ОАО «АСБ Беларусбанк»
. Организация процесса кредитования физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк»
.1 Оценка практики выдачи и погашения потребительских кредитов в филиалах ОАО «АСБ Беларусбанк»
.2 Анализ кредитоспособности заемщика и способов обеспечения возврата кредита
.3 Анализ состава и структуры портфеля кредитов, выдаваемых
физическим лицам в ОАО «АСБ Беларусбанк»
. Перспективы развития потребительского кредита в Республике Беларусь и зарубежный опыт
.1 Проблемы и перспективы кредитования физических лиц в Республике Беларусь
.2 Зарубежный опыт выдачи потребительских кредитов
Заключение
Список использованных источников
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
Современный уровень цен вызывает потребность населения в приобретении товаров с рассрочкой либо отсрочкой платежа. Многие фирмы, чтобы поддерживать свою конкурентоспособность на рынке и сохранить или увеличить долю рынка, продают свои товары и оказывают услуги в кредит.
Для обеспечения данной потребности потребителей, а так же получения дополнительной прибыли от коммерческой услуги, существует такой вид денежных отношений, как кредит. Это обусловлено тем, что коммерческий кредит является достаточно эффективным способом стимулирования продаж. Во многих странах рост потребительского и жилищно-ипотечного кредитования населения в значительной мере расширил рынок для потребительских товаров длительного пользования и сыграл заметную роль в быстром развитии соответствующих отраслей промышленности и строительства.
Развитие этого вида финансирования начинается в 20-е гг. и совпадает с началом массового производства автомобилей. Кредит с рассрочкой платежа стал основой развития рынка автомобилей, а предоставление кредита на покупку автомобиля до сих пор занимает ведущее место в выдаваемых потребителям кредитах.
Потребительский кредит в определенной мере способствует относительному выравниванию уровней жизни лиц с неодинаковыми доходами, сокращает разрыв между уровнем и структурой потребления различных социальных слоев и групп населения. Отношения в сфере потребительского кредита предполагают наличие двух субъектов: предоставителя кредита и заемщика.
В настоящее время тема потребительского кредитования очень, актуальна, так как в Республике Беларусь ежегодно увеличивается удельный вес потребительского кредита в общем объеме предоставленных кредитов, а риск при выдаче кредитов банками достаточно большой. К тому же оформление кредитного договора в банках является сложной процедурой. С другой стороны потребительский кредит это ниша, где банки могут заработать деньги, а население повысить уровень жизни. Перспективным направлением в развитии потребительского кредитования является также разработка и внедрение различных схем кредитования, одной из которых является использование кредита через пластиковую банковскую каточку. Практически все эти возможности и услуги кредитодателя реализованы в зарубежных странах.
Для экономистов кредитование населения всё чаще становится предметом обсуждения и анализа в связи с его распространённостью и условиями перехода Республики Беларусь в систему рыночных отношений..
В связи с этим, в литературе и аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к кредитованию, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления кредитами, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.
С целью подробного изложения указанной проблемы мной были использованы статьи, законодательные акты Республики Беларусь, Конституция Республики Беларусь, Банковский кодекс и материалы по данной тематике, отражающие сущность данной проблемы на современном этапе развития экономики.
Конституция Республики Беларусь закрепляет основы правового регулирования финансово-кредитной системы Республики Беларусь.
Основу правового регулирования кредитных отношений составляет Банковский кодекс Республики Беларусь.
Правовое регулирование кредитных отношений составляют нормативно-правовые акты Национального банка Республики Беларусь.
В соответствии с Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата каждый банк разрабатывает локальные нормативные правовые акты, определяющие кредитную политику банка, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия филиалов (отделений), иных структурных подразделений банков и должностных лиц по осуществлению кредитных операций и контролю за своевременным возвратом предоставленного кредита.
Целью написания данной курсовой работы является раскрытие понятия «кредит», его сущности, форм, функций, а так же изучение практических аспектов кредитование населения на примере ОАО «АСБ Беларусбанк.
Исходя, из цели работы поставлены следующие задачи:
- раскрыть сущность и значение потребительского кредита;
- охарактеризовать виды потребительского кредита, применяемые в ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- изложить оценку практики выдачи и погашения потребительских кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- проанализировать кредитоспособность заемщика и способы обеспечения возврата кредита;
- проанализировать состав и структуру кредитного портфеля физических лиц;
- изложить и проанализировать проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в Республике Беларусь;
- рассмотреть зарубежный опыт выдачи потребительских кредитов с позиции возможности использования его в Республике Беларусь.
Предметом данного исследования являются кредитные отношения, возникающие между банками и населением по поводу кредитования конечного продукта.
Объектом данного исследования является филиал № 511 ОАО «АСБ Беларусбанк».
В курсовой работе использованы следующие методы исследования: метод сравнения, сопоставления, анализа, графический.
Таким образом, актуальность данной проблемы определила
выбор темы работы "Кредит: сущность, формы, функции. Кредитная система в
Республике Беларусь.", круг вопросов и логическую схему ее построения.
1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ, РОЛЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТА И ЕГО ВИДЫ
Кредит (от лат. creditum - ссуда, долг) является одной из сложнейших экономических категорий. Возникновение условий, придавших кредиту характер объективной необходимости, обусловлено становлением и развитием товарно-денежных отношений.
Кредит - денежные средства, предоставленные банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.
Кредит - ссуда, предоставляемая, как правило, в денежной форме на условиях возвратности с уплатой должником (заёмщиком) процентов за пользование кредитом.
Кредитование - предоставление (размещение) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим или физическим лицом) кредитного договора.
Основой функционирования кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Для развития кредитных отношений основополагающее значение имеет такая его специфическая черта, как возвратное возмездное движение стоимостей в денежной и товарной формах в процессе воспроизводства. Кредитные отношения не возникают в сфере производства, они только опосредствуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений непосредственно связана с эквивалентностью обмена, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей как собственников, юридически самостоятельных лиц.
Необходимость кредита, характеризуя его связь с экономическими процессами, еще не дает полного представления о специфике его внутренних свойств, составляющих сущность кредита и отличающих его от других экономических категорий. Являясь одной из самых развитых товарно-денежных форм, кредит имеет сложную сущностную структуру.
Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитодателем и кредитополучателем по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений. В экономическом смысле понятия кредитодателя и кредитополучателя можно раскрыть так: кредитодатель - это субъект кредитного отношения, предоставляющий стоимость в собственность. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитодателя, так и заемные. Развитие отношений обмена и соответственно кредитных отношений привело на определенном этапе к сосредоточению кредиторских функций в деятельности специальных финансовых институтов - банков. Банкиры персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные средства аккумулируются банками. Банки могут предоставлять в ссуду наряду с собственными и привлеченными также эмитированные средства. Однако владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитодателя. Он может ссудить стоимость, которая участвует в воспроизводственном процессе, как это имеет место, например, при коммерческом кредите. В этом случае ссужаются товары, предназначенные для реализации.
Потребительский кредит - особая форма кредита <#"783904.files/image001.jpg">
Рисунок 1. Распределение кредитной задолженности
населения в разрезе банков по состоянию на 01.05.2011.
Все многообразие потребительских кредитов можно свести к трем основным видам:
- кредит на приобретение автомобилей (как новых, так и подержанных);
- кредит на потребительские нужды, т.е. на приобретение товаров и услуг;
- кредитование посредствам пластиковых карточек или овердрафтное кредитование.
ОАО «АСБ Беларусбанк» выдает потребительские кредиты на:
· на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов;
· на санаторно-курортное лечение, отдых и туризм;
· на обучение в высших и средних специальных учебных заведениях;
· на благоустройство мест захоронения, в том числе на приобретение и установку памятника (ограды);
· на приобретение домашнего скота (крупный рогатый скот, свиноматка, овца, коза и др.);
· на развитие личного подсобного хозяйства (приобретение посадочного материала сельскохозяйственных культур, минеральных и органических удобрений, средств защиты растений, сельскохозяйственной техники (мини-тракторов, навесных орудий к ним), лошадей и оплаты услуг, связанных с производством сельскохозяйственной продукции);
· на телефонизацию: приобретение мобильных телефонов, телефонных аппаратов и подключение к местным телефонным сетям;
· на приобретение автомобилей;
· в порядке комплексного обслуживания с организациями (предприятиями);
· на другие потребительские нужды.
Перечень потребительских кредитов достаточно велик, поэтому их можно классифицировать по группам.
В зависимости от целевого назначения потребительские кредиты бывают:
инвестиционные;
для покупки особых товаров или оплаты услуг;
целевые кредиты отдельным социальным группам;
на нецелевые потребительские нужды;
чековые;
под банковские кредитные карточки и др.
К инвестиционным относятся кредиты, на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир, садовых домиков; благоустройство садовых участков; реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач; строительство, покупку и ремонт гаражей; строительство и ремонт надворных построек, средств малой механизации и др. Такие кредиты предоставляются на сроки до 5-10-15 лет.
ОАО «АСБ Беларусбанк» на протяжении 16 лет принимает участие в реализации государственной программы по строительству жилья для граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий, с привлечением средств государственной поддержки в виде выдачи льготных кредитов.
За последние 5 лет в рамках реализации государственной программы на льготное кредитование жилищного строительства направлено Br12 трлн.
Одновременно банк предоставляет льготные кредиты.
Развивается кредитование на финансирование недвижимости и на общих основаниях. За пятилетку объем кредитов, выданных на указанные цели, увеличился в несколько раз и превысил Br800 млрд.
Льготные кредиты предоставляются на строительство (реконструкцию) или приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам Республики Беларусь, состоящим на учете нуждающихся в улучшении жилищных условий. Максимальный срок, на который предоставляется льготный кредит, может быть значительно длиннее обычного срока (например, до 20 лет). Размер кредита зависит, от сметной (балансовой) стоимости строительства, договорной стоимости и составляет величину 70-75%.
Острота жилищной проблемы предопределяет расширение сферы применения и роста объема кредита, предоставляемого на индивидуальное жилищное строительство, как одну из возможностей ее разрешения.
Социальный характер носят все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет целью решение: общественных задач-укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение гарантии возврата за счет администрации предприятия, учебного заведения.
На протяжении ряда лет ОАО «АСБ Беларусбанк» принимает участие в реализации Указов Президента Республики Беларусь, направленных на оказание поддержки студентам, выпускникам вузов, молодым специалистам и молодым семьям посредством выдачи льготных кредитов на оплату обучения в высших учебных заведениях государственной собственности, приобретение домашнего имущества и товаров первой необходимости.