Второй значимой группой банковских операций являются активные операции. Активные операции - это операции, в ходе которых, банки размещают имеющиеся в своем распоряжении денежные средства с целью получения прибыли. К основным активным операциям относятся:
1) кредитные операции;
2) инвестиционные операции;
3) торговые операции.
В составе активных операций выделяют следующие операции: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские и др. Конечно же, самыми распространенными операциями можно назвать кредитные и инвестиционные операции. Остановимся на каждом виде активных операций подробнее.
Кредитные операции - операции, в ходе которых банки размещают свои средства на условиях срочности, возвратности и платности. В роли заемщиков могут выступать как юридические, так и физические лица. Погашение долга является одним из важнейших условий получения банком прибыли. Кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары и услуги. В условиях современной экономической ситуации в Казахстане долгосрочное потребительское кредитование населения является очень рискованным мероприятием для банков, т.к. основная масса заемщиков находится в непростых финансовых условиях. Существует большая вероятность увольнений среди них. Поэтому существует много способов для определения платежеспособности заемщика. Кредитный менеджер при помощи анкеты, справок о заработной плате, а также выписок с пенсионного фонда, формирует отчет о кредитоспособности клиента, который предоставляется кредитному комитету банка. Кредитный комитет оценивает все риски по каждому проекту. Пожалуй, именно кредитные операции занимают большую часть статей банковских активов.
Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются банком и заемщиком на договорной основе. Кредитный договор определяет взаимные обязательства и ответственность сторон. В договоре предусматривается следующее: цель и объект кредитования, размер кредита, сроки и условия выдачи, условия погашения, виды обеспечения, процентная ставка за кредит, перечень документов и др.
Выдача долгосрочных ссуд может производиться поэтапно или единовременно. Конкретные формы выдачи кредита предусматриваются в кредитно договоре.
Инвестиционные операции. Это операции, в ходе которых банк выступает в качестве инвестора, вкладывая свои средства в ценные бумаги или приобретая права по совместной деятельности. Эти операции приносят банку определенный доход, дивиденды, получаемые с акций. Значение инвестиционных операций заключается в том, что банк вкладывает средства непосредственно в производство на долгий срок.
Кассовые операции - операции по приему, выдаче, пересчету, размену, обмену, сортировке, упаковке и хранению банкнот, монет и других ценностей. Для нормального функционирования любого банка просто необходимы кассовые активы в необходимом размере. Денежные средства коммерческие банки покупают в Национальном банке за определенную плату. Кассовые активы, прежде всего, необходимы для операционных расходов, т.е. для совершения переводов, для снятия денег с депозитов и выдачи заработной платы. Отсутствие денежных средств ведет к потере авторитета. Инфляция увеличивает опасность обесценения денег, поэтому в интересах банка как можно быстрее пускать деньги в оборот. Порядок совершения кассовых операций регламентируется внутренними документами банка, которые в свою очередь согласованы с актами Национального банка. Кассовые операции формируют наличность в хозяйстве и определяют соотношение денежных средств между активами, статьями.
Прочие активные операции приносят иностранным банкам значительный доход, чего не скажешь об этих операциях в нашей стране. В нашей стране круг таких операций пока ограничен. Рассмотрим операции, которые в последние годы стали активнее развиваться, к их числу можно отнести трастовые операции. Их развитие обусловлено тем, что у организаций и граждан возникла потребность доверить ведение их финансовых и юридических дел профессионалам. Специалисты могут гарантировать клиентам качественное выполнение обязательств, сохранность имущества. Траст (с англ. «доверие») - это услуги, связанные с отношениями по доверенности. Сущность этих операций заключается в передачи клиентами банку своего имущества для последующего управления этими средствами с целью получения дохода, с которого банк взимает определенную плату. Объектами траста выступают - денежные средства, ценные бумаги, уставный капитал, фирмы, земля, недвижимость, имущественные комплексы и нематериальные активы. Все отношения по трастовым операциям регламентируются договором, заключаемым учредителем и доверительным собственником. Под учредителем траста подразумевают физическое или юридическое лицо, основавшее траст и передавшее его в доверительное управление. Доверительный собственник - это лицо, назначенное учредителем для управления переданным имуществом. Договор о доверительном размещении средств является основанием для проведения операций по доверительному управлению. Банк имеет право размещать деньги по своему размещению с гарантией возврата клиенту денег с и фиксированного дохода. В этом случае банк несет все риски в процессе управления активами, поэтому задача банка состоит в том что, нужно разместить их в наиболее доходные и менее рисковые операции.
Следующий вид активной операции - это операции с ценными бумагами. Смысл этих операций для банка состоит в том, что банк покупает ценные бумаги с целью увеличения доходов и поддержания ликвидности. Ценные бумаги подразделяются на коммерческие и фондовые. Коммерческие бумаги предназначены для обслуживания товарооборота и определенных имущественных сделок. Фондовые ценные бумаги охватывают тот вид бумаг, имеющих хождение на фондовом рынке. Фондовые биржи проводят операции с ценными бумагами, а для бумаг в валюте - валютные биржи.
2.2 Общая характеристика прочих банковских услуг
В настоящее время конкуренция среди коммерческих банков резко возросла. Наряду с коммерческими банками возникают специализированные кредитные учреждения, которые предоставляют клиентам высококачественное обслуживание. Обострению конкуренции способствует также и тот факт, что крупные промышленные корпорации, создают собственные финансовые компании. Все эти факты приводят к усиленному развитию банковских продуктов, а также поиск новых путей привлечения клиентов на базе освоения новых банковских услуг. К таким услугам можно отнести операции «своп», лизинговые операции, факторинг, инкассовые операции и многие другие.
К современным банковским услугам можно отнести лизинговые операции. Лизинг - это сдача банками в аренду дорогостоящего оборудования, машин, транспортных средств, с возможностью их последующего выкупа. Причем эта операция имеет широкий спрос, т.к. после завершения срока лизингового соглашения многие банки предоставляют кредит для приобретения предмета договора по остаточной стоимости. Тем самым банки оказав услугу в лизинге, привлекает дополнительного клиента еще и в сфере дальнейшего кредитования. Для выполнения лизинговых операций в банке создаются лизинговые отделы, либо специализированные дочерние фирмы.
Имеют спрос на рынке банковских продуктов операции «своп», (с англ. Swop - менять) - это операции по купле (продаже) с одновременным заключением контр. сделки на определенный срок. Валютные «свопы» - это соглашение о взаимном обмене различными валютами. Операции «своп» с валютами и процентными ставками иногда объединены: одна сторона выплачивает проценты по плавающей процентной ставке в обмен на получение процентных платежей по фиксированной ставке.
К новым услугам банка можно отнести потребительские ссуды, связанные с предоставлением банковских кредитных карточек. Сочетание платежных и кредитных операций способствовало популярности этих ссуд. К неоспоримым плюсам этого вида кредитования можно отнести простоту процедуры оформления, т.к. в большинстве случаев он предоставляется без залога, клиент имеет доступ к деньгам круглосуточно посредством банкомата. Особенностью данного кредита является то, что вознаграждение банка начисляется только на использованную сумму. Крупные банки продают свои услуги в сфере обслуживания ссуд и платежей с помощью кредитных карточек более мелким банкам.
Коммерческие банки также занимаются комиссионными операциями. Смысл этих операций заключается в том, что банк выполняет поручения своих клиентов за их счет. Обычно это поручения по переводу денег из одной страны в другую. Разновидностью комиссионных операций являются доверительные операции. Доверительные операции - операции, при которых банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу, управление определенным имуществом. Торгово-комиссионные операции - это покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и камней, покупка и продажа ценных бумаг.
В сфере банковских услуг получил широкое распространение факторинг. Под факторингом понимается покупка банком платежных требований клиента. Можно сказать, что банк берет на себя посредническую функцию. В современных условиях сфера факторинговых операций значительно расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов, организацию транспортировки продукции и т.д. К основным преимуществам факторинга относят увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли, превращение дебиторской задолженности в наличные деньги, возможность получать скидку при немедленной оплате всех счетов поставщиков, а также расширение объемов оборота. Все это позволяет фирме повысить доходность и экономить собственный капитал.
Коммерческий банк играет важную роль в разработке и последующем распространении научно-технических нововведений, размещая свои активы в рисковый (венчурный) бизнес в наукоемких отраслях. Материальная заинтересованность банков в этом финансировании основана на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходе акций венчурной компании на фондовую биржу.
2.3 Инновационные услуги банков
Важнейшим элементом «технологического прорыва» в банковском деле можно назвать внедрение пластиковых карт. В индустриально развитых странах пластиковые карты занимают передовые позиции в организации денежного оборота. Сфера применения пластиковых карт увеличивается, и они постепенно вытесняют расчеты чеками и чековыми книжками. Функционирование системы электронных расчетов основано на применении пластиковых карточек. Операции по пластиковым картам, возможно проводить при помощи банкомата, pos-терминалов в торговых организациях, а также при использовании интернет-банкинга в домашних условиях.
Пластиковая карточка - это средство доступа к деньгам через электронные терминалы или иные устройства, которые содержат информацию, позволяющую держателю карты осуществлять платежи, получать наличные деньги, производить обмен валют и другие операции, определенные эмитентом платежной карточки и на его условиях.
Особенность пластиковых карт, независимо от их классификации заключается в том, что на них хранится набор определенной информации. Стандарты, определяющие внешний вид пластиковых карт разработала западная организация ISO (International Standarts Organisation). Членами этой организации являются мировые эмитенты карт, такие как VISA, Master Card, American Express. К середине 2005 г. эти крупные эмитенты, выпустили более 3 миллиардов пластиковых карт.
Пластиковые карты стали привычным атрибутом повседневной жизни. Все карты, предназначенные для расчетов, подразделяются на личные и корпоративные. На основе анализа «кредитной истории», банк выдает наиболее платежеспособным клиентам личные карточки. Корпоративные карты выдаются юридическим лицам, после анализа их финансового состояния. Как правило, банк заключает договор с организацией, и сотрудники этого предприятия имеют привилегии, при использовании таких карт. К основной привилегии можно отнести, получение наличных денег в банкоматах без снятия комиссии, если этот пункт прописан в договоре организации с банком. Для предприятия это тоже весьма выгодная позиция, т.к. открыв счет, можно получить обслуживание в банке, и весьма велико удобство при расчете по заработной плате сотрудников.
По функциональному признаку карты можно условно разделить на следующие группы:
Карты с фиксированной покупательской способностью. Такие карты имеют следующие внешние реквизиты: имя изготовителя и его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код. Обычно это информация при помощи тиснения нанесена на лицевой стороне карты. На оборотной стороне, как правило, расположена подпись владельца карты.
Пластиковые карты можно поделить на 2 группы: магнитные и электронные карты. Магнитные карты появились приблизительно 30 лет назад. Предпосылкой их появления было, стремление к качественному обслуживанию клиентов, которые часто выезжали заграницу. Магнитная полоса в картах является носителем информации с ограниченным объемом памяти. Запись и считывание информации с магнитной полосы осуществляется с помощью специальных устройств - ридеров. Магнитная полоса имеет 3 дорожки для записи информации. Как правило, все 3 используются в крупных платежных банковских системах. Первая дорожка содержит следующую информацию: номер карты, срок ее действия и имя держателя, код обслуживания карты, код страны (для некоторых категорий карт). Вторая дорожка включает в себя те же данные что и первая, кроме имени держателя карты, она может разместить 40 буквенно-цифровых символов. Третья дорожка включает в себя: номер карты, срок ее действия, порядковый номер карты, географическое использование карты, тип счета. Эта дорожка обладает вместимостью в 107 символов, но она не получила своего широкого распространения.