Материал: Финансовые резервы в персональных финансах

Существует другая классификация расходов семейного бюджета (рис.5).

Рис. 5. - Схема расходов бюджета семьи

Первичные (постоянные) затраты - это затраты, которые можно осуществить или запланировать в начале какого-либо периода, и они не меняются до его конца.

Вторичные (вмененные) издержки - это расходы, связанные с непредвиденными жизненными ситуациями или одноразовыми покупками, их очень трудно планировать.

К первичным, то есть неизбежных, относимые расходы на обеспечение физиологических потребностей человека:

-  покупка продуктов питания;

-       покупка непродовольственных товаров;

-       покупка одежды и обуви;

-       плату за жилье и коммунальные услуги;

-       уплату налогов для общего благосостояния и тому подобное.

К вторичным расходов зачисляются:

-  покупка собственных домов;

-       покупка автомобилей;

-       -покупка электронной аппаратуры;

-       покупка предметов роскоши;

-       Сбережения и тому подобное.

Итак, проанализируем расходы семьи Власюк. Они проживают в 4-х комнатной квартире, за которую платят все коммунальные услуги. Каждую неделю мама семьи ходит и покупает продукты питания в местном супермаркете. Также один раз в месяц одному из членов семьи покупают необходимую одежду. Семья имеет свое авто и покупает бензин. Но мама с дочерью каждый день ездят в общественном транспорте на работу и в школу. Кроме общеобразовательной школы дочь учится в музыкальной школе (стоимость 600 руб.). Также дочери взяли в краткосрочный кредит мобильный телефон. Папа со своей зарплаты откладывает каждый месяц по 1200 руб. на летний отпуск.

Итак, расходная часть семейного бюджета семьи Власюк состоит из первичных и вторичных расходов. Сложим все расходы за ноябрь и декабрь 2014 года в таблицу 6 и таблицу 7. Для графического отображения и сравнения данных по расходам семьи используем диаграммы (рис. 6-7, 9-10).

Из построенных диаграмм можно сделать вывод, что основная статья расходов семьи Власюк приходится на первичные расходы (85,6% в ноябре и 82,4% в декабре) в каждом месяце (рис.8 и 11). Это в основном расходы на еду, коммунальные услуги и непредвиденные расходы.

Если сравнить расходную часть семейного бюджета за ноябрь и декабрь 2014 года, то можно увидеть, что расходы семьи больше в декабре на 5366,16 руб. Это обусловлено увеличением платы за коммунальные услуги и непредвиденные расходы (рис. 12).

Таблица 6

Расходная часть бюджета семьи Власенко за ноябрь 2014

Рис. 6. Структура расходной части бюджета (первичных затрат) за декабрь 2014

Рис. 7. Структура расходной части бюджета (вторичных затрат) за ноябрь 2014

Рис. 8. Расходная часть семейного бюджета за ноябрь 2014

Таблица 7

Расходная часть бюджета семьи Власенко за декабрь 2014

Рис. 9. Структура расходной части бюджета (постоянных затрат) за декабрь 2014

Рис. 10. Структура расходной части бюджета (вторичных затрат) за декабрь 2014

Рис. 11. Расходная часть семейного бюджета за декабрь 2014

Рис. 12. Сравнение расходной части бюджета

2.4 Сильные и слабые стороны рассмотренного бюджета в семье

Семейный бюджет должен удовлетворять разумные потребности членов семьи, а значит, в его планировании и распределении имеют право принимать участие и дети. Информированность всех членов семьи по бюджету создает понимание первоочередных расходов, необходимых в первую очередь всем членам семьи. Равноправие, взаимное доверие, понимание потребностей других - вот эти факторы, способствующие появлению демократическим нормам семейного бюджета.

В данной работе был рассмотрен семейный бюджет семьи Власюк. Был проведен расчет и составлен баланс основных составляющих бюджета: доходов и расходов за ноябрь и декабрь 2014 года. Баланс доходов и расходов семьи - это расчет и сопоставление семейных расходов с получаемыми доходами.

Рассмотренный бюджет семьи имеет свои преимущества и недостатки.

Основные недостатки:

-  неравномерный вклад членов семьи в общий бюджет;

-       стремление к независимости в решении своих финансовых проблем без согласования на семейном совете;

-       невозможность сделать сюрприз-подарок без согласования с семьей;

-       невозможность свободные оборотные средства положить на депозит;

-       потеря части свободных оборотных средств вследствие инфляционных процессов.

Основные преимущества:

-  рассматриваемый тип семейного бюджета является совместным, поэтому все деньги, которые заработаны членами семьи, суммируются, а затем при совместном обсуждении семья принимает решение, как и на что потратить деньги;

-       умение находить компромисс при решении вопроса «На что тратить?»;

-       отсутствие конфликтов на финансовой почве;

-       формирование свободных оборотных средств, которые могут быть использованы в чрезвычайных ситуациях;

-       создание денежного резерва для приобретения ценных вещей согласно определенных целей семьи;

-       совместное составление семейного бюджета дает возможность детям узнать, из чего складываются доходы семьи, в чем она нуждается в первую очередь;

-       дети учатся отказываться от удовлетворения личных потребностей и капризов в пользу других, более бедных членов семьи.

-       создаются условия для воспитания вкусов и рационального экономического мышления, так необходимого для правильного выбора и принятия решения по оптимальному ведению домашнего хозяйства.

2.5    Предложения по дополнительному наполнению и формированию резерва

Совместный семейный бюджет лежит в основе здоровой и сильной семьи.

Предложения по дополнительному наполнению бюджета и формированию резерва

. Провести мониторинг возможных банковских услуг для размещения на депозите свободных оборотных средств. При данном мониторинге определяют не только большие процентные ставки, но и надежность и рейтинг банка при выполнении финансовых услуг. Это создаст возможность компенсировать потери средств в результате инфляционных процессов.

. Выплатить долг за краткосрочный кредит. Долги имеют отрицательную энергетику, поэтому рекомендация выплачивать их как можно быстрее, и не пользоваться таким «финансовым инструментом».

. Высвободившиеся деньги после уплаты кредита направлять на резерв, который должен быть равен 6 месячным расходам семьи. Эти деньги должны быть неприкасаемые. И основная задача - «подушка безопасности» в случае наступления негативных событий в жизни.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Личные финансы - это совокупность экономических отношений, в которые вступает отдельный человек по поводу распределения части национального дохода на микроуровне для формирования личного располагаемого дохода с целью его перераспределения на мини-фонды для достижения более высокого уровня жизни, повышения своего социального статуса и решения основных заданий текущего и перспективных этапов жизненного цикла.

В зависимости от величины доходов и расходов бюджет может быть трех видов: сбалансированным, избыточным и дефицитным.

Если доходы равны расходам, то бюджет сбалансирован, если расходы превышают доходы - бюджет дефицитный, если доходы превышают расходы - бюджет избыточным.

Определим вид семейного бюджета семьи Власюк за ноябрь - декабрь 2014 года.

За ноябрь 2014:

Расходы - 27 041,34 руб.

Доходы - 43 260 руб.

Доходы - расходы = 43 260 - 27 041,34 руб. = 16 218,66 руб.

Итак, бюджет является избыточным.

За ноябрь 2014:

Расходы - 32407,50 руб.

Доходы - 42162 руб.

Доходы - расходы = 42162 руб. - 32407,50 руб. = 9754,50 руб.

Итак, бюджет является избыточным.

Итак, мы видим, что за период ноябрь - декабрь 2014 в семье Власюк бюджет семьи является избыточным. Но самый оптимальный - это сбалансированный бюджет семьи, ведь при таком бюджете существует возможность удовлетворить свои потребности и при этом не испытывать острой нехватки в денежных средствах.

Бюджет семьи должен быть сбалансированным, так как именно тогда рационально используются ресурсы семьи, появляется возможность удовлетворить больше потребностей.

Соответственно, у семьи есть свободные средства с целью создания финансового резерва для своего будущего.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.            Бутаков В.К. Оптимизация финансов домашних хозяйств в современных условиях // Финансы и кредит. - 2010. - № 38(422). - С. 70-75.

2.      Голуб В. М. Личные финансы как новая парадигма теории финансов // Наука и образование - ведущий фактор стратегии «Казахстан -2030»: труды Международной научной конференции 23-24 июня 2011 г.; Ч. 5. (Сагиновские чтения №3). - Караганда: КарГТУ, 2011. - С. 50-56.

.        Елканова Я.Э. Особенности финансового поведения домашних хазяйств в условиях кризиса // Финансы и кредит. - 2010. - № 24(408). - С. 78-83.

.        Ковалев В.В. Курс финансовых вычислений / В.В. Ковалев, В.А. Уланов.- М.: Финансы и статистика, 2002. - 484 с.

.        Мелкумов Я.С. Финансовые вычисления. Теория и практика: Учебно-справочное пособие / Я.С. Мелкумов. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 383 с.

.        Мытарева Л.А. Личный финансовый план домашнего хозяйства: Учебно-методическое пособие (в рамках курса «Финансы домашних хозяйств») Волгоград: Волгоградское научное издательство, 2011. - 53 с.

.        Покудов А.В. Личные финансы. Секреты управления / А.В. Покудов. - М.: Вершинина, 2007. - 192 с.

.        Покудов А.В. Личные финансы-2.Секреты управления и индивидуальный финансовый план / А.В. Покудов. - М.:Эксмо, 2007. - 176 с.

.        Савенок, В.С. Как составить личный финансовый план. Путь к финансовой независимости / В.С. Савенок. - СПб.: Питер, 2007. - 74 с.

.        Пастор М. Зарабатываем там, где раньше тратили. 100 рецептов экономии, нужных каждому / М. Пастор. - СПб.: Питер, 2007. - 144 с.

.        Федоров Б. Как правильно взять и вернуть кредит: на покупку недвижимости, автомобиля, техники / Б. Федоров. - СПб.: Питер, 2007. - 39 с.

.        Чувакова С.Г. Сбережения населения как показатель экономического благосостояния и внутренний источник инвестиций // Финансы и кредит. - 2011. - № 20(452). - С. 34-39.

.        Шевцова С.Г. Финансовый рынок за полчаса. Как создать и приумножить личный капитал / С.Г. Шевцова. - СПб.: Питер, 2006. - 208 с.

14.        Электронный учебник по курсу «Управление личными финансами». Режим доступа: http://new.volsu.ru/DopObraz/financial/course/1/start.html

15.    Эрдман Г.В. Инвестируй и богатей / Г.В. Эрдман. - М.:FullFreedom, 2007. - 212с.