Рисунок 1. Структура активов АО "Kaspi Bank" (млрд. тг)
Таблица 2
Динамика объема активов баланса
|
На 31.12.2012 |
На 31.12.2013 |
Темп роста |
||||
|
В тыс. тенге |
Уд. вес |
В тыс. тенге |
Уд. вес |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Денежные средства |
78964828 |
14,06 |
105027775 |
12,75 |
1,33 |
|
|
Счета и депозиты в НБ РК и других банках и фин. учреждениях. |
583417 |
0,10 |
6243704 |
0,76 |
10,70 |
|
|
Финансовые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости. |
187964 |
0,03 |
69420 |
0,01 |
0,37 |
|
|
Обязательные резервы |
7406392 |
1,32 |
9388194 |
1,14 |
1,27 |
|
|
Кредиты, выданные клиентам |
434832909 |
77,45 |
641907606 |
77,90 |
1,48 |
|
|
Инвестиции, удерживаемые до срока погашения |
4806544 |
0,86 |
4938028 |
0,60 |
1,03 |
|
|
Инвестиции, имеющиеся для продажи |
13255362 |
2,36 |
27401792 |
3,33 |
2,07 |
|
|
Основные средства и нематериальные активы |
19242248 |
3,43 |
22827442 |
2,77 |
1,19 |
|
|
Текущий налоговый актив |
310411 |
0,06 |
2358219 |
0,29 |
7,60 |
|
|
Прочие активы |
78964828 |
0,33 |
105027775 |
0,46 |
2,04 |
|
|
Итого активов |
583417 |
100,00 |
6243704 |
100,00 |
14,68 |
Данные показывают, что за анализируемый период 2011-2013 гг. наибольший удельный вес имеет статья - кредиты выданные клиентам, это 76,82% в 2011, 77,45% в 2012, 77,90% в 2013 годах, ежегодный рост обусловлен расширением кредитной базы клиентов банка и с изменениями в условиях кредитования. Изменение политики депозитирование привело к росту имеющихся денежных средств с 78 964 828 тыс. тенге в 2012 до 105 027 775 тыс. тенге в 2013 году. Но при этом банк продолжает увеличивать объем финансовых активов, имеющихся для продажи, в 2011 году удельный вес составлял 2,15%, а к 2012 году показал рост на 0,21%, до 13 255 362 тыс. тенге, при этом в 2013 году сумма удвоилась почти вдвое, и составила 27 401 792 тыс. тенге. Открытие же новых отделений банком привело к увеличению основных средств и НМА числящихся на балансе до 22 827 442 тыс. тенге в 2013 году, что на 3 585 194 тыс. тенге больше чем в 2012 году. При этом наблюдается лишь незначительный рост инвестиционных ценных бумаг удерживаемых до погашения - с 4,8 млрд. тенге в 2012 году (удельный вес 0,86%), до 4,9 млрд. тенге в 2013 году (удельный вес 0,60%). Итого активов показывает ежегодный рост, в 2012 на 139,4 млрд. тенге, а к 2013 увеличивается почти в 1,5 раза и составляет - 823,9 млрд. тенге, такой рост указывает на эффективную политику, проводимую банком в последние годы.
Таблица 3
Структура обязательств баланса
|
Обязательства |
31.12.11 г |
Уд. вес |
31.12.12 г |
Уд. вес |
31.12.13 г |
Уд. вес |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов |
18546990 |
4,94 |
38996459 |
7,84 |
55120249 |
7,43 |
|
|
Текущие счета и депозиты клиентов |
323058674 |
86,06 |
418401859 |
84,08 |
586966483 |
79,07 |
|
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости. |
10600 |
0,0028 |
70364 |
0,01 |
887000 |
0,12 |
|
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
13797216 |
3,68 |
12207206 |
2,45 |
60553166 |
8,16 |
|
|
Резервы по условным обязательствам |
5158 |
0,0014 |
313 |
0,0001 |
0 |
0 |
|
|
Субординированный долг |
17536814 |
4,67 |
20815733 |
4,1829 |
27870529 |
3,75 |
|
|
Прочие обязательства |
2453088 |
0,65 |
7149490 |
1,4367 |
13905819 |
1,87 |
|
|
Итого обязательств |
375408540 |
100 |
497641424 |
100 |
742303246 |
100 |
Рисунок 2. Структура обязательств АО "Kaspi Bank" (млрд. тг)
Таблица 4
Динамика обязательств баланса
|
Обязательства |
На 31.12.2012 |
На 31.12.2013 |
Темп роста (%) |
|||
|
В тыс. тенге |
Уд. вес |
В тыс. тенге |
Уд. вес |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Счета и депозиты банков и прочих финансовых институтов |
38996459 |
7,84 |
55120249 |
7,43 |
1,41 |
|
|
Текущие счета и депозиты клиентов |
418401859 |
84,08 |
586966483 |
79,07 |
1,40 |
|
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости. |
70364 |
0,01 |
887000 |
0,12 |
12,61 |
|
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
12207206 |
2,45 |
60553166 |
8,16 |
4,96 |
|
|
Резервы по условным обязательствам |
313 |
0,0001 |
0 |
0 |
0,00 |
|
|
Субординированный долг |
20815733 |
4,1829 |
27870529 |
3,75 |
1,34 |
|
|
Прочие обязательства |
7149490 |
1,4367 |
13905819 |
1,87 |
1,95 |
|
|
Итого обязательств |
497641424 |
100 |
742303246 |
100 |
1,49 |
Обязательства Банка на 1 января 2013 г. составляли 497,6 млрд. тенге. Величина обязательств за год увеличилась почти в 2 раза. Структура обязательств в целом стабильна и хорошо диверсифицирована по способам привлечения средств. Рост обязательств обеспечивался в основном за счет существенного увеличения объемов депозитов в обязательствах (587 млрд. тенге или 79,07% всех обязательств) свидетельствует о том, что банк консервативно подходит к росту бизнеса, опираясь на стабильные источники фондирования. За 2012 год величина депозитов возросла на 115,7 млрд. тенге. А в 2013 году величина вкладов увеличилась на 33,0 млрд. тенге. Данный факт является результатом возрастающего доверия к Банку со стороны клиентов и воздействия обще-рыночных факторов. Также можно отметить резкий рост доли субординированного долга, который в 2012 составлял 20,8 млрд., а в 2013 год его доля в обязательствах составила 3,75%, что на 7,06 млрд. больше чем в предыдущем году. Пассивные операции, обеспечивающие фондирование Банка, демонстрируют рост объемов счетов клиентов (текущих, депозитных), выпущенных долговых ценных бумаг и субординированного долга и имеют стабильную динамику роста.
Таблица 5
Структура собственного капитала банка
|
Собственный капитал (тыс. тг.) |
31.12.11 г |
Уд. вес |
31.12.12 г |
Уд. вес |
31.12.13 г |
Уд. вес |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
Акционерный капитал |
16839253 |
36,13 |
16838810 |
26,39 |
17266128 |
21,94 |
|
|
Эмиссионный доход |
712371 |
1,53 |
712371 |
1,12 |
712797 |
0,91 |
|
|
Резервы по переоценке основных средств |
1945043 |
4,17 |
1906925 |
2,99 |
1866554 |
2,37 |
|
|
Дефицит по переоценке активов, имеющихся в наличии для продажи |
-507428 |
-1,09 |
-477349 |
-0,75 |
-576795 |
-0,73 |
|
|
Резервы на покрытие общих банков рисков |
-922375 |
-1,98 |
-237309 |
-0,37 |
0 |
0,00 |
|
|
Нераспределенная прибыль/ накопленные убытки. |
28535314 |
61,23 |
45074129 |
70,63 |
59410798 |
75,51 |
|
|
Итого собственного капитала |
46602178 |
100 |
63817577 |
100 |
78679482 |
100 |
Рисунок 3. Структура собственного капитала банка и акционерного капитала (млрд. тг)
Таблица 6
Динамика собственного капитала банка
|
Собственный капитал (тыс. тг) |
На 31.12.2012 |
На 31.12.2013 |
Темп роста (%) |
|||
|
В тыс. тенге |
Уд. вес |
В тыс. тенге |
Уд. вес |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Акционерный капитал |
16838810 |
26,39 |
17266128 |
21,94 |
1,03 |
|
|
Эмиссионный доход |
712371 |
1,12 |
712797 |
0,91 |
1,00 |
|
|
Резервы по переоценке основных средств |
1906925 |
2,99 |
1866554 |
2,37 |
0,98 |
|
|
Дефицит по переоценке инвестиций, имеющихся в наличии для продажи |
-477349 |
-0,75 |
-576795 |
-0,73 |
1,21 |
|
|
Резервы на покрытие общих банков рисков |
-237309 |
-0,37 |
0 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Нераспределенная прибыль/ накопленные убытки. |
45074129 |
70,63 |
59410798 |
75,51 |
1,32 |
|
|
Итого собственного капитала |
63817577 |
100 |
78679482 |
100 |
1,23 |
Данные таблицы показывают, что наблюдается тенденция к росту собственного капитала с 63,82 млрд. в 2012 году до 78,68 млрд. тенге в 2013 году, на данное обстоятельство повлияло стабилизация поступающих доходов. В итоге нераспределенная прибыль составила 59,41 млрд. тенге или 75,51% в 2013 году. В последние годы банк ведет политику роста, как в получения прибыли, так и присутствия на рынке банковских услуг, что, несомненно, оказывает влияние и на рост акционерного капитала с 16,83 млрд. в 2011 до 17,27 млрд. тенге в 2013 году. Резервы по переоценки основных средств в анализируемый период практически не изменились, резерв же по переоценке финансовых инвестиций снизились до -576 795 тыс. тенге в 2013 году с тех отрицательных показателей в предыдущие годы. Новая политика Банка привело к росту нераспределенной прибыли в 2013 году до 59,41 млрд. тенге.
Таблица 7
Структура доходов банка
|
Статьи доходов (тыс. тг.) |
31.12.11 г |
Уд. вес |
31.12.12 г |
Уд. вес |
31.12.13 г |
Уд. вес |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
Процентные доходы |
55365602 |
32,53 |
60049584 |
21,03 |
89378175 |
16,22 |
|
|
Доходы по услугам и комиссии полученные |
15832089 |
9,30 |
39999975 |
14,01 |
69167667 |
12,55 |
|
|
Чистый процентный доход |
5448745 |
3,20 |
25310675 |
8,86 |
43558367 |
7,90 |
|
|
Чистая прибыль/убыток от операций с финансовыми инструментами |
-142942 |
-0,08 |
-375065 |
-0,13 |
-1976875 |
-0,36 |
|
|
Чистая прибыль от реализации инвестиций, имеющиеся в наличии для продажи |
7705479 |
4,53 |
8086700 |
2,83 |
9697965 |
1,76 |
|
|
Чистая прибыль от операций с иностранной валютой |
598958 |
0,35 |
619806 |
0,22 |
-670750 |
-0,12 |
|
|
Прочие доходы |
27006 |
0,02 |
17086 |
0,01 |
25326 |
0,00 |
|
|
Чистые непроцентные доходы |
23326643 |
13,71 |
47672989 |
16,70 |
75407052 |
13,68 |
|
|
Операционные доходы |
28775388 |
16,91 |
46482508 |
16,28 |
118975419 |
21,59 |
|
|
Прибыль от операционной деятельности |
11290161 |
6,63 |
20139024 |
7,05 |
82478120 |
14,97 |
|
|
Прибыль до налогообложения |
11229386 |
6,60 |
20138566 |
7,05 |
35254365 |
6,40 |
|
|
Чистая прибыль |
10736598 |
6,31 |
17380163 |
6,09 |
29742080 |
5,40 |
|
|
Итого |
170193113 |
100 |
285522011 |
100 |
1173636911 |
100 |