Научная работа: Эколого-экономическая оптимизация регионального рынка средств защиты растений

2.3.2 Производственный план предприятия

Предприятие ООО «Сумагрохимзащита» будет производить ХСЗР: инсектициды, гербициды, фунгициды, необходимых для выращивания озимой пшеницы и ярового ячменя, рапса, подсолнечника, сахарной свеклы.

В первое время производство будет основываться на двух препаратах, но в дальнейшем ассортимент будет увеличиваться и через три года достигнет производства пяти средств с дальнейшей перспективой роста ассортимента. Это связано с необходимостью государственной регистрации каждого производимого средства.

Планируемые объемы производства

Исходя из структуры посевных площадей (см. таб.1) большую часть посевов занято зерновыми культурами, так в Сумской области при общей посевной площади - 915,1 тыс.га по зерновыми занято - 548,1 тыс. га , что составляет около 60 %, , соответственно в Полтавской - 58 %, Харьковской - 57 %, Черниговской - 56 %.

Также увеличиваются объемы выращивания рапса, который используется как биодизель - альтернативный источник энергии.

Исходя из структуры посевных площадей большую часть посевов занято зерновыми культурами, так в Сумской области при общей посевной площади - 915,1 тыс.га по зерновыми занято - 548,1 тыс. га , что составляет около 60 %, соответственно в Полтавской - 58 %, Харьковской - 57 %, Черниговской - 56 %.

Таблица 8

Компания ООО «Сумагрохимзащита» нацелена занять 5 % рынка, исходя из потребностей 2008 года в пестицидах, мы получим следующие объемы:

- инсектициды - 97 (1934) тонн;

- фунгициды - 110 (2208) тонн;

- гербициды - 450 (8989) тонн;

- протравители - 100 (2006) тонн;

Оборудование. Краткая характеристика производственных мощностей

Фирма-производитель оборудования для получения химических средств защиты растений (в т.ч. проектирование производства) «Химтех Инжиниринг», г. Фастов (Киевская обл.) предлагает следующую установку по производству ХСЗР.

Установка получения химических средств защиты растений (ХСЗР) - жидких препаративных форм.

Получаемый продукт:

- гербициды

- фунгициды

- инсектициды

- акарициды

Основные процессы:

1. смешивание действующих веществ, растворителей, вспомогательных материалов;

2. фильтрация, розлив, формирование транспортных единиц.

Производственная мощность составляет 800 бут/час (5 литровые); 800*5=4000 литров (4 тоны в час или 32 тоны в сутки при 8 часовом рабочем дне) 32*30=640 тонн/месяц, что обеспечивает запланированные объемы производства ХСЗР и дает перспективу роста производства.

Рис. 2

Стоимость линии с установкой, монтажом, технологической документацией составит 7 млн. грн. Для одного препарата при производительности 640 тонн в месяц. Изначально будет установлено линии для двух препаратов (14 млн.грн.), последующие препараты будут устанавливаться на существующее оборудование, путем его модернизации (30% от первоначальной стоимости линии). Снижение расходов на оборудование не отразится на объемах производства, так как производительность линий достаточна для изготовления необходимых количеств препаратов.

Рис. 3

Производство будет располагаться на территории автобазы по адресу г. Сумы, ул. Воеводина, 5. Помещение цеха, офиса и склада для сырья и готовой продукции (500 м²) берется в аренду. Стоимость аренды 50 грн./м²) - 25 тыс. грн. в месяц, что составит 300 тыс. грн. в год.

Необходимо произвести ремонт снятого помещения (из расчета 100 $/м²), что составляет (при курсе 7,8 грн./$) 390 тыс. грн.

Затраты необходимые для получения разрешений на местном уровне: пожарная инспекция, санстанция, экология и охрана труда принимаем равными 150 тыс. грн.

Таблица 9 Сотрудники. Штат, зарплаты

Фонд заработной платы в месяц составит 13300 грн., в год - 159600 грн. Исходя из статистических данных, годовое повышение заработной платы составит 6%.

Регистрация препаратов

Регистрация препаратов составит в среднем 400 тыс. грн. на один препарат (с учетом постоянной регистрации и разработкой технических условий).

Текущие затраты составят 100 тыс. грн. в год с ежегодным увеличением на 5%

План реализации проекта

1 год

Закупка оборудования, ремонт помещений.

Формирование штата сотрудников.

Внедрение производственных мощностей, пусконаладочные работы.

Регистрация 2-х препаратов («Карида», «Жаундор»).

2-й год

Производство, реализация зарегистрированных препаратов (20% от планового объема).

Регистрация препаратов («Грасс», «Адаптер»).

Выход на рынок Украины.

3-й год

Производство, реализация зарегистрированных препаратов («Карида», «Жаундор» - в полном объеме, «Грасс», «Адаптер» - 20% от запланированного объема производства).

Регистрация («Клинс»).

4 год

Выход производства на полную мощность.

2.3.3 Финансовые результаты деятельности предприятия

Таблица 10 Денежные потоки от деятельности

Принимаем срок строительства линии производства ХСЗР - 1 год, эксплуатации - 7 лет. С последующей реализацией оборудования по остаточной стоимости. При прочих стабильных условиях, хорошем состоянии оборудования возможно и дальнейшее производство ХСЗР. Однако область производства ХСЗР является наукоемкой, новые технологии и препараты с каждым годом выходят на рынок, поэтому вероятнее всего из-за морального старения оборудование необходимо будет изменить или модернизировать.

Стоимость оборудования составляет 14 млн. грн.

Во втором году затраты на модернизацию - 8,4 млн. грн., в третьем - 4,2 млн. грн.

Остаточная стоимость составляет 10% от первоначальной. Принимаем к расчету прямолинейный метод амортизации.

Представим доходы и расходы предприятия в форме таблицы денежных потоков.

Ставку дисконтирования рассчитываем с учетом ставки доходности вложений в альтернативные финансовые инструменты (депозит), средних темпов инфляции, риска. Ставка дисконтирования - 23,5%

Расчеты проводим с учетом того, что в финансировании проекта используются собственные средства.

При данной ставке чистая текущая стоимость проекта составляет 82879,249 тыс. грн. Это значит, что по сравнению с альтернативными финансовыми инструментами инвестиции в этот проект на много прибыльнее.

Рассчитаем рентабельность проекта (при ставке 23,5%)

Рис. 4 Финансовый профиль ООО «Сумагрохимзащита»

Полученное значение рентабельности является, безусловно, достаточным для принятия решения о реализации проекта. Проект имеет достаточный запас безопасности. Такие доходы открывают возможности расширения ассортимента продукции, выхода фирмы на более широкие рынки сбыта (экспорт товаров в страны ближнего зарубежья).

Рис. 5 Срок окупаемости

Как видим из графика проект окупается чуть более, чем за 3 года с момента инвестирования.

Рассчитаем точный срок окупаемости.

Это составляет 3 года, 40 дней. С учетом периода возврата денег у сельхоз производителей этот срок может продлиться до 3,5 лет.

Внутренняя норма дохода

ВНД показывает, сколько доходности можно максимально «выжать» из проекта. Ее значение для проекта ООО «Сумагрохимзащита» составляет 99%. Это означает однозначную привлекательность создания предприятия для инвесторов.

2.3.4 Финансовые результаты при использовании заемных средств

Источниками финансирования строительства, оплаты оборудования, подготовительных и пуско-наладочных работ предлагается использовать как собственные, так и заемные средства.

Вложения собственных средств предполагается на уровне 60% от первоначальных вложений по проекту.

Планируется взять три кредита:

1. Сумма кредит - 6136 тис. грн. под 20% годовых. Средства используются в течение 1-го года (строительство, регистрация) выплата процентов и погашение основной суммы долга планируется со 2-го года.

2. Сумма - 3680 тыс. грн. под 20% годовых. Средства используются в течение 2-го года, направлены на модернизацию производственной линии под производство новых препаратов и их регистрацию, выплата процентов и погашение основной суммы долга планируется со 2-го года.

3. Сумма - 1840 тыс. грн. под 20% годовых. Средства используются в течение 3-го года, направлены на модернизацию производственной линии под производство новых препаратов и их регистрацию, выплата процентов и погашение основной суммы долга планируется с 3-го года.

Для данного варианта финансирования также рассчитаем основные показатели эффективности вложений.

Таблица 11 Денежные потоки