ЧОУ ВПО институт экономики, управления и права (г. Казань)
Экономический факультет
Кафедра «Финансы и кредит»
Курсовая работа по дисциплине «Страхование»
Долгосрочное страхование жизни в России: проблемы и перспективы развития
Выполнила:
студентка гр.121з заочного
отделения Чурсина А.К.
Научный руководитель:
старший преподаватель Фукина С.П.
Казань-2016
Содержание
Введение
Все виды человеческой деятельности и вся жизнь в обществе сопряжена с риском потерять жизнь, здоровье и имущество. Причем время и масштабы подобных событий заранее не могут быть оценены. Они определяются широким набором случайных факторов.
Наличие непредвиденных обстоятельств, сопровождающих хозяйственную и бытовую деятельность человека, определяет необходимость в мерах предупреждения или возмещения потерь, возникающих в результате случайных событий. Разработка, внедрение в практику и повседневное применение системы подобных мер становятся частью человеческого быта и культуры.
Страхование - это такой вид необходимой общественно полезной деятельности, при которой граждане и организации заранее страхуют себя от неблагоприятных последствий в сфере их материальных и личных нематериальных благ путем внесения денежных взносов в особый фонд специализированной организации (страховщика), оказывающей страховые услуги, а эта организация при наступлении указанных последствий выплачивает за счет средств этого фонда страхователю или иному лицу обусловленную сумму.
В условиях перехода к рыночным отношениям страхование становится объективно необходимым элементом всего хозяйственного механизма. Сфера его применения значительно расширяется, охватывая все формы собственности, семейные отношения, привлекая широкий круг новых заинтересованных страхователей.
Цель курсовой работы: выявление проблем и перспектив развития долгосрочного страхования жизни в Российской Федерации.
Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи: разобрать понятие долгосрочного страхования жизни; рассмотреть его формы и виды; провести анализ долгосрочного страхования жизни в России; обозначить проблемы и перспективы его развития.
Предметом исследования является долгосрочное страхование жизни как вид личного страхования.
Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
Субъектом являются страховые компании, осуществляющие страхование жизни в РФ.
Глава 1. Теоретические основы долгосрочного страхования жизни
1.1 Понятие, сущность и необходимость долгосрочного страхования жизни
Долгосрочное страхование жизни является процессом, при котором объектом страхования выступает гражданин. Он страхует не только все свои доходы и сбережения, но и жизнь. Вследствие того, что жизнь не может оцениваться страховщиком как предмет, то при принятии решения о страховании, большое внимание уделяется доходам клиента.
Долгосрочное страхование жизни включает в себя совокупность видов страхования, по условиям которых страховщик выплачивает застрахованному лицу или его правопреемнику определенную денежную сумму при дожитии застрахованного до определенного возраста, события или даты, либо в случае его смерти.
Главная цель или задача, которую ставит перед собой гражданин, перед тем как застраховать собственную жизнь - это накопление финансовых средств для большей уверенности в будущем. По этой причине долгосрочное накопительное страхование часто называют накопительным процессом.
К страхованию жизни относятся такие виды: страхование на дожитие; страхование на случай смерти; страхование жизни рисковое (например, на случай смерти и утраты трудоспособности); страхование жизни с понижающимся взносом; страхование детей; страхование до определенного срока (страхование образования, стипендия, средств на обзаведение домашним хозяйством и т.п.); страхование жизни с понижающейся страховой суммой, когда страхователем является лицо, взявшее кредит или оформившее покупку в кредит; страхование вкладов и др.
Страхование жизни, как форма накопления, имеет большое значение и для страхователей, вследствие чего в большинстве промышленно развитых стран страховщикам, осуществляющим операции по страхованию жизни (пенсии, ренты), законодательно запрещено заниматься иными видами страхования.
Как и по другим видам личного страхования, страхование жизни, его условие, тарифные ставки и страховые суммы определяются соглашением сторон в договоре страхования.
Объекты страхования определяются в Законе, «как не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы», связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
Одним из видов страхования в зависимости от объекта страхования является личное - страховой интерес носит личный характер, связан с жизнью, здоровьем и т.п., получением материальных выплат при снижении утраты трудоспособности.
Личное страхование может быть и обязательным и добровольным. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами РФ.
Основу личного страхования составляет добровольное страхование жизни, виды которого предусматривают выплату страховой суммы страхователем или др. лицами, в связи: с достижением до обусловленного срока или события; с наступлением смерти застрахованного лица.
Наиболее популярны те виды страхования жизни, которые имеют сберегательную функцию: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование добровольной пенсии.
1.2 Виды и формы долгосрочного страхования жизни
Все возможные виды долгосрочного страхования жизни можно сгруппировать в 4 крупных класса:
1) Страхование-вклад, или страхование на дожитие до определенного условиями договора возраста или события;
2) Страхование на случай смерти;
3) Страхование пенсии или ренты;
4) Кредитное страхование жизни.
1.Страхование-вклад или страхование на дожитие до определенного условиями договора возраста или события.
Варианты этого страхования, проводимого Госстрахом, являвшимся практически единственным страховщиком в стране до конца 80-х годов, вызывали наибольший интерес у страхователей. Договоры смешанного страхования жизни, страхования к бракосочетанию (свадебное), страхования детей, представляющие собой комбинированные виды, доминантой в которых является ответственность по страхованию - вклад (дожитие до определенного возраста, срока или события - вступление в брак), составляли основу портфеля Госстраха по личному страхованию, и по количеству договоров и по сумме поступивших платежей. В условиях инфляции интерес страхователей к этому страхованию был утерян так же, как и ко всем другим видам долгосрочного страхования с отсроченными страховыми выплатами. Страхование-вклад является наиболее дорогим видом страхования жизни. Однако оно позволяло страхователю (которым чаще всего выступало физическое лицо), небольшими рассроченными (обычно ежемесячными) платежами за период действия договора сформировать значительный страховой фонд (резерв). Страховая выплата в размере этого резерва давала застрахованному реальную возможность эффективно решить те задачи, ради которых и заключался договор страхования жизни.
В настоящее время долгосрочное страхование-вклад могло бы, как и прежде отвечать экономическим интересам определенных категорий страхователей - физических лиц, способствуя формированию средств для приобретения дорогостоящих товаров длительного пользования, оплаты расходов на обучение, компенсации затрат на свадьбу и т.п.
2. Страхование на случай смерти.
Этот вид страхования непопулярен в России. Однако это наиболее дешевое страхование могло бы вызвать интерес у страхователей - юридических лиц при заключении договоров коллективного страхования на случай смерти своих сотрудников. Заключение такого договора вполне обоснованно может рассматриваться страхователем как обеспечение своим работникам и членам их семей дополнительных финансовых гарантий. Подобная мотивация заключения договора страхования на случай смерти работника страхователя - юридического лица может иметь особое значение в условиях, когда государственные социальные гарантии являются не достаточными.
3.Страхование пенсии или ренты.
К этому виду страхования может возникнуть интерес и у физических, и у юридических лиц. Для физических лиц заключение договора страхования пенсии (ренты) будет означать получение дополнительной страховой гарантии материального обеспечения в случае утраты дохода по возрасту или по состоянию здоровья. Для юридических лиц побудительным мотивом заключения коллективного договора страхования пенсии или ренты своим сотрудникам мог бы быть тот же, который возникает при заключении договора на случай смерти, то есть заинтересованность в предоставлении дополнительных гарантий работающим на случай их старости или утраты трудоспособности, обеспеченных страховым договором.
4. Кредитное страхование жизни.
До сих пор это практически не знакомый для российского страхового рынка вид страхования. Определенным прорывом в направлении развития кредитного страхования жизни в России явилось страхование жизни заемщиков ипотечных кредитов, предлагаемое сегодня страховой компанией «Союзник» клиентам Универсальной финансовой компании - одной из крупнейших московских фирм по продаже квартир.
Данный вид страхования жизни может стать настоятельной потребностью для граждан в случае развития потребительского кредита. Договор кредитного страхования жизни в этих условиях окажется необходимой финансовой гарантией для представления кредита на приобретение конкретного товара. С учетом специфики кредитное страхование жизни вряд ли может вызвать интерес у юридических лиц.
Классификация форм страхования жизни:
1) По сроку предоставления страховых услуг:
а) страхование на дожитие;
б) страхование жизни на срок;
в) страхование жизни с выплатой страховой суммы к установленному сроку;
2) По форме страхового покрытия:
а) страхование на твёрдо установленную страховую сумму;
б) страхование с участием в прибыли;
в) страхование с убывающей страховой суммой (уменьшение страхового взноса);
г) страхование с возрастающей страховой суммой;
3) По видам страховой компенсации:
а) страхование жизни с единовременной компенсацией;
б) компенсация в виде ренты;
в) аннуитеты;
4) В зависимости от застрахованной жизни:
а) договоры в отношении собственной жизни (когда застрахованный и страхователь одно лицо);
б) договоры в отношении другого лица (когда застрахованный и страхователь разные лица);
в) договоры совместного страхования жизни на основе первой или второй смерти.
1.3 История страхования жизни
XIX век можно считать расцветом идеи страхования жизни: общества страхования жизни появляются во Франции, Германии, США и России. К концу XIX века страхование жизни получило широкое распространение по всему миру. В России страхование начало развиваться позднее, чем в Западных странах. Это объясняется тем, что Россия позже других стран пошла по пути капиталистического развития.
В 1835 году указом Николая I создается «Российское общество застрахования капиталов и доходов», которому было дано исключительное право в течение 20-ти лет заниматься страхованием жизни без уплаты налогов, кроме пошлины в пользу казны 25 копеек с каждой 1000 руб. Несмотря на предоставленные привилегии фактической монополии, сборы по страхованию жизни были ничтожно малы. Если ознакомиться со статистикой застрахованных в то время, то 90 % составляли известные люди или люди с иностранными корнями.
По прошествии времени начинает увеличиваться количество организаций, которые предлагают комплекс страховых услуг. Одной из таких организаций стало страховое общество «Россия», которое занималось страхованием от огня, а затем и страхованием жизни, операциями транспортного страхования и страхованием от несчастных случаев.
Только в последнем десятилетии XIX века был снят в России запрет на деятельность иностранных страховых обществ. Они были допущены в Россию («Нью-Йорк», «Эквитебль», «Урбен») и работали по страхованию жизни и от несчастных случаев. На долю этих обществ приходилась существенная доля дореволюционного рынка страхования жизни. В связи с их успешной деятельностью российские страховые общества сплачивались против них.