Созданному путем учреждения банку могут быть выданы лицензии следующих видов.
Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, содержащая банковские операции. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц). Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц и осуществления инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассового обслуживания физических и юридических лиц). безналичный кредит банковский
4. Задачи и функции ЦБ РФ
Основными целями деятельности Банка России являются:
- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Основными задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.
Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Банк России выполняет следующие функции:
1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;
5) устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
8) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
9) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10) осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11) организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
13) в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные; Для реализации возложенных на него функций ЦБР участвует в разработке экономической политики Правительства Российской Федерации.
Теперь рассмотрим подробнее те основные четыре функции ЦБ РФ, которые выполняют и Центральные Банки других стран.
К основным функциям ЦБ РФ относятся:
1) монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения
2) функция финансового агента, банкира Правительства
3) финансирование кредитно-банковских институтов ("банк банков")
4) кредитно-денежное регулирование и банковский надзор
Остановимся подробно на каждой из функций.
1) Эмиссия банкнот и организация их обращения. За Банком России как представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.
Совет директоров принимает решение о выпуске в обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.
В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; определение порядка ведения кассовых операций.
2) Функция финансового агента, банкира Правительства. Являясь по своему статусу финансовым агентом Правительства, ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов Правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.
Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы.
Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются на определенный срок на условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми обязательствами в бумажной или безбумажной форме.
Выполняя функцию финансового агента Правительства, Центральный Банк осуществляет кассовое исполнение бюджета, прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, то есть все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет Министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, ЦБ выступает кассиром Правительства.
Единство кассы предоставляет Министерству финансов возможность осуществлять постоянный контроль над поступлением средств на его счет и за движением кассовой наличности; обеспечивает централизацию государственных бюджетных средств и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, региональных, местных), образующих в совокупности бюджетную систему страны; позволяет проводить операции по кассовому исполнению бюджета на всей территории страны. Осуществление кассового исполнения центральным банком дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию ЦБ. В результате создаются необходимые условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.
3) Финансирование кредитно-банковских институтов ("банк банков").
Рефинансирование коммерческих банков - предоставление им заимствований в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы.
Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков.
Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты); методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов); сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 мес. и краткосрочные - на 1 день или несколько дней); целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).
Так как функция кредитно-денежного регулирования и банковского надзора включает в себя обширный круг вопросов, автору представляется возможным вынести её в качестве отдельной главы в данной работе.
5. Задачи
Задача 1
1) 120 000х 18%х 365дней:365:100=21600 -доход за год.
2) 21600х 2=43200-доход за 2года.
3) 120000х 15%х 90дней:365:100=4438,36-доход за один квартал.
4) 4438,36х 8=35506,85-доход за два года.
Ответ: Инвестору следует положить под 18%. В данном случае неважно, когда начисляются проценты, важна сама процентная ставка.
Задача 2
1) 5000х 22%х 365дней:365:100=1100- это годовой доход под 22% годовых
2) 5000х 20%х 90дней:365:100=246,58- это доход за один квартал под 20% годовых
3) 246,58х 4=986,36 - это доход за год под 20% годовых.
Для вкладчика лучше положить деньги под 22% годовых.
Список используемой литературы
1. "Гражданский Кодекс Российской Федерации" (часть 1) от 30.11.1994 51-ФЗ (ред. от 08.07.1999)- М.: "Консультант" 1999 г.
2. "Гражданский Кодекс Российской Федерации" (часть 2) от 26.01.1996 14-ФЗ - (ред. От 17.12.1999) М.: "Консультант" 1999 г.
3. " О безналичных расчетах в Российской Федерации" Положение ЦБР № 2-П от 03.10.2002г. (в редакции от 03.03.03г.)
4. "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" Положение ЦБР от 05 декабря 2002г." №205-П "Вестник Банка России".
5. Комментарий к Гражданском Кодексу Российской Федерации часть вторая)/Под редакцией Садикова О.Н. -М.: "ИНФРА-М-НОРМА", "Консультант",1997.
6. Вишневская И.В. "Анализ рынка пластиковых карт". - М.: "Бухгалтерия и банки",2004.
7. "Деньги, кредит, банки" Уч. Пособие под ред. Проф. Лаврушина О.И. -М.: "Финансы и статистика",2002г.
8. Жуков Е.Ф. "Общая теория денег и кредита"- М.: Юнити, 1995г.
9. Лаврушин О.И." Деньги, кредит, банки". - М.: "Финансы и статистика", 2003г.
10. Михайлов Д.М. " Международные расчеты и гарантии"-М.,ФБК-ПРЕСС,2008г.
11. Пещанская И.В. " Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие" -М., Инфа-М, 2001г.
12. Смирнов К.А. "Маркетинг на рынке банковских услуг". I часть. - Москва, МСУ (Международный Славянский Университет), 1997 .
13. Смирнов К.А. "Маркетинг на рынке банковских услуг". II часть. - Москва, МСУ (Международный Славянский Университет), 1998 .
14. Смирнов К.А. "Основы банковского дела". - Москва, МСУ (Международный Славянский Университет), 2009г.
15. Чурин С. " Правовая природа сделок по безналичному переводу денежных средств", Хозяйство и право- 2008г. №4-5.
16. Эрделевский А. " О расчетах по аккредетиву", Хозяйство и право-1997г. № 3.
17. 3 октября 2002 г. N 2-П "Положение о безналичных расчетах Российской Федерации"