Дело № 1- 292/2017
П Р И Г О В О Р
ИМЕНЕМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
г. Москва 18 августа 2017 г.
Замоскворецкий районный суд г. Москвы в составе председательствующего судьи Семёновой Л.В.
с участием государственного обвинителя –старшего помощника Замоскворецкого межрайонного прокурора г. Москвы Апухтиной Е.О.
подсудимых Кашаева А.С., Кардавы М.И.,
защитника - адвоката Дьячкова Р.Ю., предоставившего удостоверение № 6098 и ордер № 33 от 28 .07.2017 года , ордер № 34 от 28.07.2017
при секретаре Кузнецовой О.Л.,
рассмотрел в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении
Кашаева Александра Сергеевича, ******* года рождения, уроженца г. *******, зарегистрированного по адресу: *******, гражданина Российской Федерации, со средним-техническим образованием, женатого, имеющего несовершеннолетнего ребенка - дочь 2003 года рождения, работающего ООО «*******» исполнительным директором, военнообязанного, не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 193 УК РФ,
Кардава Мераби Ивановича, ******* года рождения, уроженца город ******* зарегистрированного по адресу: *******, фактически проживающего по адресу: ******* гражданина Российской Федерации, Грузии, с высшим (техническим) образованием, разведенного, имеющего несовершеннолетнего ребенка сына – ******* года рождения, работающего ООО «*******» генеральным директором, военнообязанного, не судимого,
обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного п. «а» ч. 2 ст. 193 УК РФ,
У С Т А Н О В И Л:
Кардава Мераби Иванович, Кашаев Александр Сергеевич виновны в том, что совершили уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте, совершенное группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере.
Преступление совершено при следующих обстоятельствах.
Кардава М.И., являвшийся с ******* года участником и в период с 15 августа 2007 года по ******* года генеральным директором компании-нерезидента «*******» (регистрационный номер *******, юридический адрес: ******* (*******), расчетный счет №*******, открытый в ******* (*******)), имея преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории Российской Федерации, находясь в неустановленном следствием месте на территории г. Москвы, в неустановленное следствием время, но не позднее ******* года, действуя в целях осуществления своего преступного умысла, вступил в предварительный преступный сговор с неустановленными лицами для совершения указанного преступления, не позднее ******* года в состав группы лиц вошел Кашаев А.С.
Реализуя Кашаев и Кардава единый с соучастниками преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте, в неустановленное следствием время, но не позднее ******* года, Кардава М.И., действуя в рамках отведенной преступной роли, приискал Калинину Е.С., неосведомленную о преступном умысле группы лиц по предварительному сговору, которая, в неустановленное следствием время и месте, находясь в г. Москве, используя, документы, изготовленные неустановленными лицами и необходимые для регистрации юридического лица в целях совершения преступления, предоставила их в Межрайонную инспекцию федеральной налоговой службы России № 46 по г. Москве, (далее по тексту - МИФНС России № 46 по г. Москве), зарегистрировав таким образом ******* года на свое имя Общество с ограниченной ответственностью «*******» (далее по тексту ООО «*******», ИНН *******, юридический адрес: *******), назначив себя генеральным директором, не намереваясь осуществлять в нем реальную финансово-хозяйственную деятельность.
После этого, ******* года неустановленные лица, действуя совместно с Кардавой М.И., используя Калинину Е.С., неосведомленную о преступном умысле соучастников, обеспечили открытие расчетных счетов, зарегистрированному в целях совершения преступления ООО «*******» в Обществе с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «*******» (далее по тексту – ООО КБ «*******», ИНН *******, юридический адрес – *******), а именно: расчетных счетов № ******* в валюте – российский рубль и № ******* в валюте – доллар США.
Продолжая реализовывать свой преступный умысел, неустановленные лица, действуя в рамках отведенных преступных ролей, передали Калининой Е.С., неосведомленной о преступном умысле и являющейся генеральным директором ООО «*******», изготовленный договор №******* от ******* года с компанией-нерезидентом «**************», подписанный от имени генерального директора компании-нерезидента «*******» Рачек В.
Согласно условиям указанного договора, заключенного между ООО «*******», в лице генерального директора Калининой Е.С. (далее по тексту – «Покупатель») и компанией-нерезидентом «*******», в лице генерального директора Виктора Рачека (далее по тексту – «Продавец»), Продавец обязуется на условиях данного договора передать в собственность (поставить) Покупателю строительный крепеж различных наименований.
Пунктом 2.1 заключенного договора предусмотрено, что поставка товара осуществляется отдельными партиями. При этом, стороны согласовывают объем, номенклатуру, цены и сроки отгрузки каждой партии по факсу или электронной почте и оформляют достигнутые договоренности в виде Приложений (инвойсов) к договору №******* от ******* года.
Согласно пункту 2.4 заключенного договора, датой поставки и переход права собственности на товар считается дата таможенного оформления товара на территории Покупателя, указанная в грузовой таможенной декларации. Последняя поставка по заключенному договору осуществляется не позднее ******* года.
В целях соблюдения валютного законодательства Российской Федерации, Калининой Е.С., неосведомленной о преступном умысле Кардавы М.И. и неустановленных лиц, в неустановленное следствием время, но не позднее ******* года, в ООО КБ «*******» по указанию Кардавы М.И. и иных неустановленных лиц открыт паспорт сделки №******* от ******* года.
В дальнейшем, в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории Российской Федерации, в рамках заключенного в целях совершения преступления договора №******* от ******* года неустановленные лица с расчетного счета ООО «*******» №*******, открытого в ООО КБ «*******», осуществили перечисление денежных средств на расчетный счет компании-нерезидента «*******» №*******, открытый в *******, а именно:
******* года - 53 400 долларов США;
******* ******* года - 72 000 долларов США ;
******* ******* года - 54 500 долларов США;
******* года - 30 000 долларов США.
После этого, в неустановленное следствием время, при неустановленных следствием обстоятельствах, между ООО «*******», в лице генерального директора Калининой Е.С., и компанией-нерезидентом «*******», в лице генерального директора Виктора Рачека, заключено дополнение №******* от ******* года к договору №******* от ******* года, согласно которому пункт 4.5 указанного договора был изложен в следующей редакции: «случае непоставки товара продавец возвращает предварительно перечисленные ему денежные средства в течение 270 дней с момента соответствующего платежа».
В дальнейшем, ******* года в целях реализации единого преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории Российской Федерации, в рамках заключенного в целях совершения преступления договора №******* от ******* года неустановленными лицами с расчетного счета ООО «*******» №*******, открытого в ООО КБ «*******», осуществлено перечисление денежных средств в сумме 136 500 долларов США на расчетный счет компании-нерезидента «*******» №*******, открытый в *******.
Затем, в неустановленное следствием время, при неустановленных следствием обстоятельствах между ООО «*******», в лице генерального директора Калининой Е.С., и компанией-нерезидентом «*******», в лице генерального директора Виктора Рачека, заключено дополнение №******* от ******* года к договору №******* от ******* года, согласно которому пункт 2.3 указанного договора был изложен в следующей редакции: «Поставка по настоящему Договору осуществляется путем отгрузки товара в адрес Покупателя. Отгрузка товара производится Продавцом из различных филиалов производства размещенных в нижеперечисленных странах: Индонезия, Китай, Индия, Малайзия. Завод производитель и страна отправления согласовываются сторонами в Приложениях (инвойсах). Отгрузка товара производится Продавцом согласно срокам, указанным в Приложениях (инвойсах) к настоящему договору».
В дальнейшем, в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории Российской Федерации, в рамках заключенного в целях совершения преступления договора №******* от ******* года неустановленные лица с расчетного счета ООО «*******» №*******, открытого в ООО КБ «*******», осуществили перечисление денежных средств на расчетный счет компании-нерезидента «*******» №*******, открытый в *******, а именно:
******* года - 89 000 долларов США;
******* года - 66 000 долларов США;
******* года - 80 000 долларов США;
******* года - 59 500 долларов США;
******* года - 38 400 долларов США и 46 600 долларов США;
******* года - 61 500 долларов США;
******* года 79 000 долларов США;
******* года - 69 700 долларов США;
******* года - 25 500 долларов США;
******* года - 94 500 долларов США;
******* года - 84 500 долларов США;
******* года - 21 000 долларов США;
******* года - 103 500 долларов США;
******* года - 58 000 долларов США;
******* года - 70 000 долларов США;
******* года - 52 000 долларов США;
******* года - 81 000 долларов США;
******* года - 47 500 долларов США;
******* года - 56 000 долларов США;
******* года - 15 000 долларов США.
В неустановленное следствием время, но не позднее ******* года, в неустановленном месте на территории г. Москвы Кардава М.И. приискал и привлек к участию в группе лиц по предварительному сговору Кашаева А.С., с которым ранее был знаком, распределив между собой преступные роли.
Затем, Калинина Е.С., ******* года неосведомленная о преступном умысле Кардавы М.И., Кашаева А.С.и иных неустановленных соучастников выполняя указания Кардавы М.И., Кашаева А.С. и иных неустановленных лиц, увеличила уставный капитал ООО «*******» до 12 500 рублей за счет вклада Кашаева А.С., распределении долей в Обществе и назначении на должность генерального директора Общества Кашаева А.С., оформленное решением №******* единственного участника ООО «*******» от ******* года, о чем неустановленными соучастниками внесены изменения в ЕГРЮЛ путем регистрации заявления Кашаева А.С. в установленном законом порядке в МИФНС России №46 по г. Москве.
В дальнейшем, в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории Российской Федерации, в рамках заключенного в целях совершения преступления договора №******* от ******* года неустановленные лица с расчетного счета ООО «*******» №*******, открытого в ООО КБ «*******», осуществили перечисление денежных средств на расчетный счет компании-нерезидента «*******» №*******, открытый в *******, а именно:
******* года - 60 700 долларов США;
******* года - 75 000 долларов США;
******* года - 30 500 долларов США;
******* года - 39 500 долларов США;
******* года - 30 000 долларов США;
******* года - 75 000 долларов США;
******* года - 72 000 долларов США;
******* года - 97 000 долларов США;
******* года - 44 000 долларов США;
******* года - 38 000 долларов США;
******* года - 74 000 долларов США;
******* года - 26 000 долларов США;
******* года - 78 700 долларов США;
******* года - 96 800 долларов США;
******* года - 20 000 долларов США;
******* года - 33 500 долларов США;
******* года - 64 400 долларов США;
******* года -46 500 долларов США;
******* года - 40 500 долларов США;
******* года - 33 000 долларов США;
******* года - 35 400 долларов США;
******* года - 40 700 долларов США;
******* года - 40 000 долларов США;
******* года - 17 000 долларов США и 46 000 долларов США;
******* года - 51 500 долларов США;
******* года - 40 200 долларов США;
******* года - 32 000 долларов США;
******* года - 47 000 долларов США;
******* года - 43 500 долларов США;
******* года - 7 000 долларов США.
В целях вуалирования преступной деятельности, Кардава М.И., Кашаев А.С. и иные неустановленные лица, в целях создания видимости исполнения договора №******* от ******* года, осуществили ввоз и передачу товара ООО «МетизМаркет» от имени компании-нерезидента «*******» на суммы 49 993,75 долларов США, 49 352,50 долларов США и 24 026,19 долларов США, в соответствии с таможенными декларациями *******, ******* и *******, представленными неустановленными лицами в ООО КБ «*******» для учета в ведомости валютного контроля по паспорту сделки №*******.
В дальнейшем, в целях реализации совместного преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории Российской Федерации, в рамках заключенного в целях совершения преступления договора №******* от ******* года неустановленные лица с расчетного счета ООО «*******» №*******, открытого в ООО КБ «*******», осуществили перечисление денежных средств на расчетный счет компании-нерезидента «Steelrex Limited» №*******, открытый в JSC Citadele Banka, LVA, а именно:
******* года - 30 500 долларов США;
******* года - 39 800 долларов США;
******* года - 22 800 долларов США;
******* года - 68 000 долларов США;
******* года - 51 000 долларов США.
Таким образом, Кардава М.И., Кашаев А.С. и иные неустановленные лица, действующие в составе группы лиц по предварительному сговору, реализующими общий преступный умысел, направленный на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории РФ, в период с ******* года по ******* года с расчетного счета ООО «*******» №*******, открытого в ООО КБ «*******», расположенном по адресу: *******, осуществили перечисление денежных средств в общей сумме 3 332 100 долларов США на расчетный счет компании-нерезидента «*******» №*******, открытый в *******.
В неустановленное следствием время, при неустановленных следствием обстоятельствах, между ООО «*******», в лице генерального директора Кашаева А.С., и компанией-нерезидентом «*******», в лице генерального директора Виктора Рачека, заключено дополнение №******* от ******* года к договору №******* от ******* года, согласно которому пункт 2.3 указанного договора был изложен в следующей редакции: «Поставка по настоящему договору осуществляется путем отгрузки товара в адрес Покупателя. Отгрузка товара производится Продавцом из различных филиалов производства, размещенных в нижеперечисленных странах: Индонезия, Китай, Индия, Малайзия. Отгрузка производится Продавцом до ******* года».
******* года Кашаев А.С. в целях реализации общего преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории РФ, находясь в помещениях ООО КБ «*******», расположенных по адресу: ******* действуя совместно с неустановленными соучастниками, подал заявление о закрытии паспорта сделки №************, оформленного ******* года по контракту №******* от ******* года, по основанию, предусмотренному п.п.7.1.1 Инструкции Банка России от ******* года №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций и контроля за их проведением» (зарегистрированной в Министерстве юстиции Российской Федерации 03 августа 2012 года за номером 25103), то есть в связи с переводом на обслуживание в другую кредитную организацию – ПАО «*******», а также при закрытии всех расчетных счетов в банке.
При этом, Кашаев А.С., являясь генеральным директором ООО «*******», в целях реализации общего преступного умысла, направленного на уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ в особо крупном размере с использованием реквизитов юридического лица, зарегистрированного в установленном законом порядке на территории РФ, в период с ******* года по ******* года не предпринял мер, направленных на соблюдение валютного законодательства Российской Федерации, в нарушение Федерального закона от 10 декабря 2003 года №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и Инструкции Банка России от 04 июня 2012 года №138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций и контроля за их проведением» не осуществил открытие нового паспорта сделки в рамках исполнения договора №******* от ******* года, заключенного между ООО «*******» и компанией-нерезидентом «*******», мер к возврату денежных средств или товара с территории иностранного государства не предпринял.
После чего, в целях вуалирования преступной деятельности он (Кашаев А.С.), действуя в целях реализации общего преступного умысла, ******* года, находясь в помещениях ООО КБ «*******», расположенных по адресу: *******, подал заявления о закрытии расчетных счетов №*******, №******* и №*******, которые в тот же день приняты к исполнению.
При этом, в адрес ООО «*******» от компании-нерезидента «*******» не осуществлена поставка товара или возврат денежных средств на общую сумму 3 208 727,56 долларов США, что по курсу Банка России на 01 декабря 2014 года составляет 158 260 860,71 рублей.
Таким образом, Кардава М.И., Кашаев А.С. и иные неустановленные лица, действуя в составе группы лиц по предварительному сговору, нарушили требования валютного законодательства Российской Федерации о возврате в Российскую Федерацию на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в установленном порядке денежных средств в иностранной валюте в сумме 158 260 860,71 рублей, что является особо крупным размером, уплаченных компании-нерезиденту «*******» за не ввезенные на территорию Российской Федерации (не полученные на территории Российской Федерации) товары.
В судебном заседании подсудимые Кардава М.И., Кашаев А.С. заявили о своем согласии с предъявленным обвинением и ходатайствовали о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства. Кроме того, подсудимые пояснили, что осознают характер и последствия заявленного добровольно, после проведения консультаций с защитником ходатайства, вину признают полностью, в содеянном раскаиваются.