Отчет по практике: Анализ и оценка результатов деятельности банка

ОТЧЕТ

о преддипломной практике

направление 3803.01 "Экономика"

ПЛАН

ВВЕДЕНИЕ

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ

ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО ПРОЦЕССА БАНКОВСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ

ИНДИВИДУАЛЬНОЕ ЗАДАНИЕ НА ВЫПУСКНУЮ КВАЛИФИКАЦИОННУЮ РАБОТУ ПО ТЕМЕ: «ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗУЕМОЙ ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ»

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Преддипломная практика пройдена в структурном подразделении публичного акционерного общества «Уральский банк реконструкции и развития» в городе Лесной Свердловской области.

Целью прохождения преддипломной практики является овладение навыками научно-исследовательской работы в финансово-банковской сфере, приобретение опыта анализа и оценки результатов деятельности банков, а также сбор, систематизация и анализ материалов, необходимых для написания выпускной квалификационной работы.

Задачи преддипломной практики:

- ознакомиться с деятельностью ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»;

- изучить специфику и основные направления финансово-экономической деятельности банка;

- изучить организацию управленческого процесса в банке;

- проанализировать основные финансово-экономические показатели деятельности банковской организации;

- участвовать в оформлении банковской документации по месту практики с целью формирования необходимых навыков и умений по совершению банковских операций;

- осуществить сбор и анализ материалов для написания выпускной квалификационной работы.

Отчет о преддипломной практике составлен на основании документально подтверждённой информации о деятельности публичного акционерного общества «Уральский банк реконструкции и развития».

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ

История возникновения и развития

Уральский Банк Реконструкции и развития (УБРиР) основан 28 сентября 1990 года и является кредитной организацией, входящей в банковскую систему России. Банк ведёт историю своих достижений с момента становления современной банковской системы РФ. В приложении 1 приведены основные события из истории возникновения и развития банка.

В соответствии с решением общего собрания акционеров от 26 сентября 2014 года наименование Банка изменено на Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» (ПАО КБ «УБРиР»). Реквизиты банка приведены в таблице 1.

Таблица 1 - Реквизиты ПАО «Уральский банк реконструкции и развития»

Цель образования банковской организации и правовая база

Функционирование и правовое регулирование банковской деятельности Уральского Банка Реконструкции и развития как коммерческого банка, основывается на Федеральном Законе «О банках и банковской деятельности», Федеральном Законе «О центральном банке Российской Федерации», Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Взаимоотношения банка с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом, стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству.

Надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляют учреждения Центрального Банка РФ, которые контролируют соблюдение обязательных экономических нормативов с целью поддержания надежности и ликвидности банковской системы (Инструкция N 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.1996 г.) и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов.

Уральский банк реконструкции и развития является юридическим лицом, действующим на основании Устава, который принимается его участниками, со всеми присущими юридическому лицу характеристиками и имеет генеральную лицензию № 429 от 12.04.2004 г. на совершение международных кредитно-расчетных и валютных операций, являясь уполномоченным банком.

В Уставе Банка содержатся следующие сведения:

- наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);

- перечень выполняемых им банковских операций;

- размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;

- указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;

- данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли. Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, в соответствие с Налоговым кодексом РФ, другие обязательные платежи в бюджет. Чистая прибыль Банка остается в распоряжении Банка и по решению общего собрания акционеров направляется в резервный фонд, на формирование иных фондов Банка, а также распределяется между акционерами в виде дивидендов, на другие цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

- собственных средств Банка (за исключением стоимости приобретенных им основных фондов, вложений в доли участия в уставном капитале банков и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

- средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

- вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;

- кредитов, полученных в других банках;

- иных привлеченных средств.

В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года. Банк депонирует в Банке России в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую и иную отчетность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 3 004 363 002 рубля и разделен на 1 001 454 334 обыкновенные именные акции номинальной стоимостью 3 рубля каждая. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами, и определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

Все акции Банка являются именными. Банк размещает обыкновенные и привилегированные акции с определенным размером дивиденда.

ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНЧЕСКОГО ПРОЦЕССА БАНКОВСКОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Целью деятельности ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами и получение прибыли.

Миссия Банка:

- обеспечение широким спектром банковских услуг физических и юридических лиц;

- оказание качественных банковских услуг физическим и юридическим лицам.

Стратегической целью ПАО УБРиР является: дальнейшее укрепление лидирующих позиций банка среди кредитных организаций РФ путём значительного расширения своего присутствия на территории России, а также создания новых индивидуальных решений для своих клиентов и внедрения новых каналов продаж - существенно повысить стоимость бизнеса и увеличить свою финансовую активность.

Высшим органом ПАО КБ УБРиР является Общее собрание акционеров, на котором принимаются решения по основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, приведен в Уставе банка.

Коллегиальным органом управления ПАО КБ УБРиР является Совет директоров, который осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров.

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется единоличным исполнительным органом банка - Президентом и коллегиальным исполнительным органом банка - Правлением банка. Список руководства банка и основных его акционеров представлен в приложениях 2 и 3.

Процедура избрания Президента, Председателя Правления банка и Правления банка и перечень вопросов, относящихся к их компетенции, приведены в Уставе банка.

Ревизионная комиссия избирается годовым Общим собранием акционеров и создана для осуществления контроля финансово-хозяйственной деятельности Банка. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, даёт оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчётности Банка.

Основная деятельность ПАО УБРиР сосредоточена в Уральском федеральном округе, где находится Головной офис, филиалы «ССБ», «Серовский», «Новоуральский» (г. Екатеринбург), а также «Маяк» и «Южно-Уральский» (г. Челябинск). Ещё 8 филиалов банкарасположены в городах: Москва, Санкт-Петербург, Краснодар, Новосибирск, Уфа, Пермь, Воронеж, Киров.

Филиальная сеть ПАО УБРиР по состоянию на 21 апреля 2015 г. насчитывает 13 филиалов в 67 регионах РФ, где действуют 537 отделений. Сеть действующих в формате банковских точек продаж (БТП) с возможностью полноценного банковского обслуживания юридических и физических лиц включает: 104 дополнительных офиса; 8 кредитно-кассовых офисов; 4 операционные кассы; 46 операционных офисов. Сеть БТП продолжает прирастать, охватывая российские области: Тюменскую, Оренбургскую, Курганскую, Ростовскую, Самарскую, Саратовскую, а также Татарстан, Удмуртию, Ханты-Мансийский и Ямало-Ненецкий автономные округа.

Следуя стратегии развития бизнеса, УБРиР открывает небанковские точки кредитования (НТК), предназначенные исключительно для целей кредитования юридических лиц, которых насчитывается 115 офисов в 64 регионах страны. Открытие небанковских точек продаж (НТП), представляющих собой офис банка, не оборудованный кассой, расположенный в торговом центре, где организована работа с клиентами по оформлению кредита на потребительские цели, происходит как в ранее освоенных, так и в новых регионах: республиках Карелия и Саха-Якутия, Ставропольском и Забайкальском краях.

Сеть банкоматов ПАО УБРиР состоит из 1148 устройств.

В банке работает более 7,8 тысяч сотрудников.

Структура организации ПАО «Уральский банк реконструкции и развития» является линейно-функциональной и представлена различными управлениями, департаментами, дирекциями, отделами и группами.

Функциональная организационная структура, представлена на рисунке 1, подразумевает деление деятельности банка на отдельные части, представляющие из себя не зависящие друг от друга направления бизнеса финансового учреждения, которые способствуют достижению главной цели банка - прибыли.

Рисунок 1 - Функциональная организационная структура ПАО КБ УБРиР

В приложении 4 и 5 отображены дивизиональная структура ПАО КБ УБРиР, а также работа каждого департамента банка.

Дополнительный офис «Лесной» Филиала «Новоуральский» ПАО «Уральский банк реконструкции и развития», в котором я непосредственно проходила практику, является структурным подразделением ПАО УБРиР. Организационная структура филиала представлена в приложении 6. Подразделение специализируется на обслуживании физических лиц, а так же осуществляет кредитование частных клиентов.

В руководство филиалом входят: директор, заместитель директора, главный бухгалтер, заместитель главного бухгалтера. В банке существуют отделы: кредитный отдел, операционный, юридический, административно-хозяйственный, касса, служба безопасности, отдел учета и отчетности, отдел кредитования юридических лиц, отдел сопровождения информационных систем, отдел кадров и группа продаж физическим лицам.