На конец 2-го анализируемого периода - к первой группе 4.1741 >= 0.6.
На конец 3-го анализируемого периода - к первой группе 4.032 >= 0.6.
На конец 4-го анализируемого периода - к первой группе 5.4002 >= 0.6.
По показателю рентабельности (К5) на начало 1-го периода относилось к первой группе 8.4074 >= 0.15.
На конец 1-го анализируемого периода - к первой группе 12.532 >= 0.15.
На конец 2-го анализируемого периода - к первой группе 7.3617 >= 0.15.
На конец 3-го анализируемого периода - к первой группе 5.4038 >= 0.15.
На конец 4-го анализируемого периода - к первой группе 8.3355 >= 0.15.
На начало 1-го периода анализируемое предприятие (кроме торговли) относилось ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 2.06).
На конец 1-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.42), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
На конец 2-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.53), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
На конец 3-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.53), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
На конец 4-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.42), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
Если анализируемое предприятие является торговым, то оно на начало 1-го периода относилось ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.64).
На конец 1-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.42), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
На конец 2-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.53), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
На конец 4-го периода - ко второму классу заемщиков (сумма баллов - 1.42), такие предприятия кредитуются, как правило, на общих основаниях.
Приложение 1
Бухгалтерский баланс ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
|
Нематериальные активы |
110 |
12.0 |
10.0 |
|
|
Основные средства |
120 |
17027840.0 |
18183394.0 |
|
|
Незавершенное строительство |
130 |
1769280.0 |
1845638.0 |
|
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
2761845.0 |
2155717.0 |
|
|
Отложенные финансовые активы |
145 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
1672.0 |
1472.0 |
|
|
ИТОГО по разделу I |
190 |
21560649.0 |
22186231.0 |
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
||||
|
Запасы |
210 |
1397248.0 |
1576789.0 |
|
|
-сырье, материалы и др. аналогичные ценности |
211 |
1171246.0 |
1425700.0 |
|
|
-животные на выращивании и откорме |
212 |
1694.0 |
2030.0 |
|
|
-затраты в незавершенном производстве |
213 |
43.0 |
6.0 |
|
|
-готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
194749.0 |
71494.0 |
|
|
-товары отгруженные |
215 |
0.0 |
0.0 |
|
|
-расходы будущих периодов |
216 |
29516.0 |
77559.0 |
|
|
-прочие запасы и затраты |
217 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
420014.0 |
310326.0 |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются |
230 |
595150.0 |
488391.0 |
|
|
-в том числе: покупатели и заказчики |
231 |
595150.0 |
488391.0 |
|
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются |
240 |
7347436.0 |
5803994.0 |
|
|
-в том числе: покупатели и заказчики |
241 |
4342829.0 |
4031079.0 |
|
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
449077.0 |
436041.0 |
|
|
Денежные средства |
260 |
216343.0 |
476413.0 |
|
|
Прочие оборотные активы |
270 |
0.0 |
0.0 |
|
|
ИТОГО по разделу II |
290 |
10425268.0 |
9091954.0 |
|
|
БАЛАНС |
300 |
31985917.0 |
31278185.0 |
|
|
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
||||
|
Уставный капитал |
410 |
1092729.0 |
1092729.0 |
|
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
415 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Добавочный капитал |
420 |
18845880.0 |
18836854.0 |
|
|
Резервный капитал |
430 |
186584.0 |
186584.0 |
|
|
-резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
186584.0 |
186584.0 |
|
|
-резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
4243242.0 |
4544927.0 |
|
|
ИТОГО по разделу III |
490 |
24368435.0 |
24661094.0 |
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
Займы и кредиты |
510 |
686676.0 |
1099212.0 |
|
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
165578.0 |
88032.0 |
|
|
ИТОГО по разделу IV |
590 |
852254.0 |
1187244.0 |
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
||||
|
Займы и кредиты |
610 |
2982807.0 |
2352017.0 |
|
|
Кредиторская задолженность |
620 |
2706666.0 |
2002644.0 |
|
|
-поставщики и подрядчики |
621 |
956258.0 |
513024.0 |
|
|
-задолженность перед персоналом организации |
624 |
87832.0 |
85400.0 |
|
|
-задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
625 |
20101.0 |
8767.0 |
|
|
-задолженность по налогам и сборам |
626 |
350618.0 |
115691.0 |
|
|
-прочие кредиторы |
628 |
1291857.0 |
1279762.0 |
|
|
Задолженность перед участниками (учредителям) по выплате доходов |
630 |
104688.0 |
23528.0 |
|
|
Доходы будущих периодов |
640 |
971067.0 |
1051658.0 |
|
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
0.0 |
0.0 |
|
|
ИТОГО по разделу V |
690 |
36765228.0 |
5429847.0 |
Приложение 2
Отчет о прибылях и убытках ОАО «Башкирэнерго»
на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
Выручка |
10 |
21571144.0 |
17734110.0 |
|
|
Себестоимость проданных товаров,продукции работ, услуг |
20 |
18867855.0 |
16243132.0 |
|
|
Валовая прибыль |
29 |
2703289.0 |
1490978.0 |
|
|
Коммерческие расходы |
30 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Управленческие расходы |
40 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прибыль (убыток) от продаж |
50 |
2703289.0 |
1490978.0 |
|
|
Проценты к получению |
60 |
4854.0 |
686.0 |
|
|
Проценты к уплате |
70 |
516369.0 |
594232.0 |
|
|
Доходы от участия в других организациях |
80 |
15266.0 |
314.0 |
|
|
Прочие операционные доходы |
90 |
3977245.0 |
5581760.0 |
|
|
Прочие операционные расходы |
100 |
4915676.0 |
5678388.0 |
|
|
Внереализационные доходы |
120 |
80691.0 |
152454.0 |
|
|
Внереализационные расходы |
130 |
258274.0 |
255221.0 |
|
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
140 |
1091026.0 |
698351.0 |
|
|
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
384669.0 |
295564.0 |
|
|
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
190 |
706377.0 |
402787.0 |
Приложение 3
Отчет об изменениях капитала ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
Уставный капитал |
Добавочный капитал |
Резервный капитал |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
Итого |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
Остаток на период года, предшествующего предыдущему |
1092729.0 |
19654774.0 |
186584.0 |
3516550.0 |
24450637.0 |
|
|
Изменения в учетной политике |
100.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Результат от переоценки объектов основных средств |
0.0 |
-97535.0 |
0.0 |
-22641.0 |
-120176.0 |
|
|
Изменения правил бухгалтерского учета |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Остаток на начало периода предыдущего года |
1092729.0 |
19557239.0 |
186584.0 |
3493909.0 |
24330460.0 |
|
|
Результат от пересчета иностранных валют |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Чистая прибыль |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
402787.0 |
402787.0 |
|
|
Дивиденды |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
-298213.0 |
-298213.0 |
|
|
Отчисления в резервный фонд |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- дополнительного выпуска акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- увеличения номинальной стоимости акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- реорганизации юридического лица |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- прочее |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
711621.0 |
711621.0 |
|
|
- уменьшения номинала акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- уменьшения количества акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- реорганизации юридического лица |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- прочее |
0.0 |
-711359.0 |
0.0 |
-66862.0 |
-778221.0 |
|
|
Остаток на конец периода предыдущего года |
1092729.0 |
18845880.0 |
186584.0 |
4243242.0 |
24368435.0 |
|
|
Изменения в учетной политике |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Результат от переоценки объектов основных средств |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Изменения правил бухгалтерского учета |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Остаток на начало периода отчетного года |
1092729.0 |
18845880.0 |
186584.0 |
4243242.0 |
24368435.0 |
|
|
Результат от пересчета иностранных валют |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Чистая прибыль |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
706377.0 |
706377.0 |
|
|
Дивиденды |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
-350346.0 |
-350346.0 |
|
|
Отчисления в резервный фонд |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- дополнительного выпуска акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- увеличения номинальной стоимости акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- реорганизации юридического лица |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- прочее |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
30062.0 |
30062.0 |
|
|
- уменьшения номинала акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- уменьшения количества акций |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- реорганизации юридического лица |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- прочее |
0.0 |
-9026.0 |
0.0 |
-84408.0 |
-93434.0 |
|
|
Остаток на конец периода отчетного года |
1092729.0 |
18836854.0 |
186584.0 |
4544927.0 |
24661094.0 |
Приложение 4
Отчет о движении денежных средств ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
За отчетный период |
За аналогичный период предыдущего года |
||
|
1 |
3 |
4 |
||
|
Остаток денежных средств на начало отчетного года |
130715.0 |
222206.0 |
||
|
- средства, полученные от покупателей, заказчиков |
21277165.0 |
14975768.0 |
||
|
- авансы полученные |
0.0 |
0.0 |
||
|
- прочие доходы |
392434.0 |
295124.0 |
||
|
Денежные средства, направленные: |
0.0 |
0.0 |
||
|
- на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов |
-13021982.0 |
-10250176.0 |
||
|
- на оплату труда |
-1846916.0 |
-1454040.0 |
||
|
- на выплату дивидендов, процентов |
-392310.0 |
169801.0 |
||
|
- на расчеты по налогам и сборам |
-3024913.0 |
-3102912.0 |
||
|
- на прочие расходы |
-803661.0 |
-917942.0 |
||
|
Чистые денежные средства от текущей деятельности |
2498166.0 |
-652969.0 |
||
|
Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов |
18822.0 |
1690.0 |
||
|
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений |
1069580.0 |
0.0 |
||
|
Полученные дивиденды |
15266.0 |
0.0 |
||
|
Полученные проценты |
0.0 |
0.0 |
||
|
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям |
6000.0 |
0.0 |
||
|
Прочие поступления от инвестиционной деятельности |
329.0 |
6803.0 |
||
|
Приобретение дочерних организаций |
0.0 |
0.0 |
||
|
Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов |
-2667299.0 |
-25338.0 |
||
|
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений |
0.0 |
0.0 |
||
|
Займы, предоставленные другим организациям |
-15000.0 |
0.0 |
||
|
Прочие расходы по инвестиционной деятельности |
0.0 |
-5.0 |
||
|
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности |
-1572302.0 |
-16850.0 |
||
|
Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг |
499867.0 |
0.0 |
||
|
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями |
6907244.0 |
5828709.0 |
||
|
Прочие поступления от финансовой деятельности |
15.0 |
0.0 |
||
|
Погашение займов и кредитов (без процентов) |
-7568050.0 |
-5250650.0 |
||
|
Погашение обязательств по финансовой аренде |
0.0 |
0.0 |
||
|
Прочие расходы от финансовой деятельности |
-479678.0 |
-4.0 |
||
|
Чистые денежные средства от финансовой деятельности |
-639989.0 |
578055.0 |
||
|
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов |
285875.0 |
-91491.0 |
||
|
Остаток денежных средств на конец отчетного периода |
416590.0 |
130715.0 |
||
|
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю |
0.0 |
0.0 |
Приложение 5
Нематериальные активы ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
Наличие на начало отчетного периода |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчетного периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Объекты интеллектуальной собственности |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- у правообладателя на технологии интегральных микросхем |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- у патентообладателя на селекционные достижения |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Организационные расходы |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Деловая репутация организации |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прочие |
14.0 |
0.0 |
0.0 |
14.0 |
Приложение 6
Основные средства ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
Наличие на начало отчетного периода |
Поступило |
Выбыло |
Наличие на конец отчетного периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Здания |
6973606.0 |
1102015.0 |
-364824.0 |
7710797.0 |
|
|
Сооружения и передаточные ус-ва |
18088700.0 |
2139707.0 |
-1898255.0 |
18330152.0 |
|
|
Машины и оборудование |
27064731.0 |
1561121.0 |
-282081.0 |
28343771.0 |
|
|
Транспортные средства |
382527.0 |
99108.0 |
-27999.0 |
453636.0 |
|
|
Производственный и хозинвентарь |
146657.0 |
25853.0 |
-16978.0 |
155532.0 |
|
|
Рабочий скот |
1.0 |
0.0 |
0.0 |
1.0 |
|
|
Продуктивный скот |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Многолетние насаждения |
5.0 |
4.0 |
-4.0 |
5.0 |
|
|
Другие виды основных средств |
800.0 |
4554.0 |
-1463.0 |
3891.0 |
|
|
Земельные участки и объекты природопользования |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Капитальные вложения на коренное улучшение земель |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Итого основных средств |
52657027.0 |
4932362.0 |
-2591604.0 |
54997785.0 |
Приложение 7
Основные средства ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Показатели |
На начало отчетного периода |
На конец отчетного периода |
||
|
1 |
2 |
3 |
||
|
Амортизация основных средств - всего |
35629187.0 |
36814391.0 |
||
|
- зданий и сооружений |
14307730.0 |
14642286.0 |
||
|
- машин, оборудования, транспортных средств |
21243414.0 |
21989175.0 |
||
|
- других |
78043.0 |
182930.0 |
||
|
Передано в аренду объектов основных средств - всего |
761905.0 |
1180140.0 |
||
|
- зданий и сооружений |
0.0 |
0.0 |
||
|
- машин, оборудования, транспортных средств |
299779.0 |
409925.0 |
||
|
- других |
70995.0 |
46036.0 |
||
|
Переведено объектов основных средств на консервацию |
1024732.0 |
862101.0 |
||
|
Получено объектов основных средств в аренду - всего |
69376.0 |
1039776.0 |
||
|
- зданий и сооружений |
0.0 |
0.0 |
||
|
- машин, оборудования, транспортных средств |
0.0 |
0.0 |
||
|
- других |
0.0 |
293.0 |
||
|
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации |
76241.0 |
106388.0 |
||
|
Результат от переоценки объектов основных средств: |
0.0 |
-120176.0 |
||
|
- первоначальной (восстановительной) стоимости |
0.0 |
-168161.0 |
||
|
- амортизации |
0.0 |
-47985.0 |
||
|
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации |
0.0 |
0.0 |
Приложение 8
Финансовые вложения ОАО "Башкирэнерго" на 31 декабря 2004 г.
|
Долгосрочные |
Краткосрочные |
||||
|
Показатели |
на начало отчетного периода |
на конец отчетного периода |
на начало отчетного периода |
на конец отчетного периода |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
Вклады в уставные капиталы других организаций - всего |
2595912.0 |
2152717.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- в т.ч. дочерних и зависимых хозяйственных обществ |
1989969.0 |
1989464.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Государственные и муниципальные ценные бумаги |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Ценные бумаги других организаций - всего |
0.0 |
0.0 |
499077.0 |
436041.0 |
|
|
- в т.ч. долговые ценные бумаги |
0.0 |
0.0 |
499077.0 |
436041.0 |
|
|
Предоставленные займы |
753.0 |
3000.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Депозитные вклады |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прочие |
165180.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Итого финансовых вложений |
2761845.0 |
2155717.0 |
499077.0 |
436041.0 |
|
|
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Вклады в уставные капиталы других организаций - всего |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- в т.ч. дочерних и зависимых хозяйственных обществ |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Государственные и муниципальные ценные бумаги |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Ценные бумаги других организаций - всего |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
- в т.ч. долговые ценные бумаги |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Прочие |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
|
|
Итого |
0.0 |
0.0 |
0.0 |
0.0 |