Введение
В последние двадцать лет в России получили широкое распространения преступления в сфере экономической деятельности, причем противоправные деяния указанной направленности приобретают все более разнообразные формы - легализация денежных средств, полученных преступным путем, незаконное предпринимательство, преднамеренное и фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов и сборов и т.д. Как показывает практика, невозможно справиться с подобного рода преступлениями исключительно путем применения мер уголовно-правового характера. Необходимо детальное изучение различных аспектов экономической преступности.
Экономическая преступность наносит урон разной степени тяжести практически каждой третьей компании. Преступления в сфере экономической деятельности негативно влияют на производственную область, нарушают движение инвестиционных капиталов, стимулируют рост инфляции и процветание коррупции, существенно снижают финансовые поступление в государственный бюджет и являются средством незаконного обогащения. Как показывает анализ криминологической литературы и периодической печати, характеристика экономической преступности, как правило, рассматривается через призму понятий преступности в сфере экономической деятельности, корыстной преступности, преступлений против собственности. В условиях отсутствия законодательно закрепленного понятия экономической преступности, единое и признаваемое всеми исследователями понятие экономической преступности отсутствует, что в значительной мере отражает сложность и многоплановость данного явления.
Актуальность темы курсовой работы обусловлена также тем, что отмечаются изменения в характере и структуре преступности в сфере экономической деятельности, что подтверждается статистическими данными.
Объектом исследования курсовой работы являются общественные отношения, обусловливающие преступность в сфере экономической деятельности в условиях современной социально-экономической ситуации в России, а также специфические задачи и функции, объективные возможности и субъективные обстоятельства, обусловливающие предупреждение проявлений этой преступности.
Предметом исследования являются криминологические аспекты данной проблемы, характеристика преступности в сфере экономической деятельности и особенности ее предупреждения
Целью курсовой работы является изучение криминологических особенностей преступности в сфере экономической деятельности, а также определение основных способов ее предупреждения.
Исходя из целей исследования, задачами курсовой работы являются:
. Рассмотрение понятия и общей криминологической характеристики преступности в экономической деятельности;
. Изучение криминологической характеристики лиц, совершивших экономические преступления
. Рассмотрение причин и условий экономической преступности
. Изучение анализа и динамики состояния экономической преступности в РФ;
. Выявление мер по борьбе с экономической преступностью.
Методологическую основу исследования курсовой работы составили общелогические методы (анализ, синтез), диалектический, исторический, логико-юридический, сравнительно-правовой, статистический и другие методы познания.
экономическая преступность криминологическая
Глава 1. Основные элементы криминологической
характеристики экономической преступности
.1 Понятие и криминологические особенности
преступности в сфере экономической деятельности
Современная отечественная криминология уделяет большое внимание изучению преступности в сфере экономики, в том числе ее составляющей преступности в сфере экономической деятельности.
Криминологический анализ рассматриваемого преступного явления не ограничен рамками действующего уголовного законодательства и представляет собой более широкое определение.
Преступность в сфере экономической деятельности - общественно опасное, сложное, многогранное социально-негативное явление, обусловленное особенностями социальной среды, характеризующееся наличием устойчивых преступных связей, возникающих в процессе экономической деятельности между субъектами экономических отношений, имеющих корыстную или иную личную заинтересованность в получении противоправной экономической выгоды.
С введением в действие 1 января 1996г. Уголовного кодекса РФ (УК РФ) явилась самостоятельная глава 22 «Преступления в сфере экономической деятельности». Законодатель включил в эту главу 32 преступления. Практически это самая объемная по числу статей глава в разделе «Преступлений в сфере экономики». Появление данной главы и входящих в нее составов - исторически обусловленная и осознанная необходимость уголовно-правового регулирования рыночных отношений в российской экономике.
Составы преступлений, включенные в главу 22 УК РФ, можно подразделить на несколько трупп.
. Преступления, связанные с нарушением гарантий и общего порядка осуществления предпринимательской деятельности (незаконное предпринимательство, незаконная банковская деятельность, лжепредпринимательство, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, и др.).
. Преступления, связанные с нарушением прав и причинением ущерба кредиторам (незаконное получение кредита, злостное уклонение от кредиторской задолженности, неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство и др.).
. Преступления, связанные с проявлениями монополизма и недобросовестной конкуренции (неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство, не допущение, ограничение или устранение конкуренции, незаконное использование товарного знака, незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую тайну, и др.).
. Преступления в сфере обращения денежных средств и ценных бумаг (злоупотребление при выпуске ценных бумаг (эмиссии), изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг, изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов и др.).
. Преступления, связанные валютным регулированием деятельности государства (невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран, незаконный оборот Драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга, нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней, невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте и др.).
. Преступления, связанные с таможенной деятельностью (уклонение от уплаты таможенных платежей и др.).
. Преступления, связанные с налоговой деятельностью государства (уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации).
Все эти преступления объединяют общность мотивации (корысть) и экономическая направленность, а также иные криминологические характеристики.
К числу этих характеристик в первую очередь относится значительный объем преступности, высокие темпы ее роста. Так, например, удельный вес тяжких и особо тяжких преступлений в числе преступлений экономической направленности составляет более 50%. В то же время динамика преступлений, выявляемых в сфере экономической деятельности, характеризуется неравномерностью. Количество регистрируемых преступлений постоянно меняется, появляются новые специфические виды и формы преступной деятельности, требующие адаптации к ним правоохранительной системы, что приводит к временному снижению уровня регистрируемой преступности.
Экономическая преступность охватывает различные виды преступной деятельности, проявляющейся в разнообразных сферах, что находит отражение в ее структуре. Экономические преступления носят все более изощренный характер, маскируются под прогрессивные формы рыночной деятельности. Криминологической особенностью данной преступности является также и постоянное расширение видов преступных посягательств в сфере экономики. Так, наряду с традиционными преступлениями широкое распространение получили такие новые виды экономических преступлений, как незаконное предпринимательство, легализация (отмывание) денежных средств, незаконные сделки с валютными ценностями. При всем многообразии форм и видов преступлений экономической направленности особо следует выделить их совершение в следующих формах: финансово-кредитной, внешнеэкономической, потребительского рынка, в области сделок с недвижимостью, а также уплаты налогов и иных платежей.
При анализе экономической преступности необходимо учитывать особо высокий уровень ее латентности. Реальные масштабы этой скрытой преступности несопоставимы с количеством зарегистрированных преступлений. Большинство экономических преступлений по разным причинам не находит отражения в официальной статистике - уровень их латентности находится в пределах - 70 - 95%. Сравнительно низкую латентность имеют преступления, связанные с изготовлением и сбытом поддельных денег и ценных бумаг, так как факты фальшивомонетничества выявляются в результате проведения проверок при расчете за товары либо при поступлении в кредитно-банковские учреждения. Наиболее латентными являются - незаконное предпринимательство; преступления, связанные с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; монополистические действия и ограничение конкуренции; изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов, взяточничество.
На значительной латентности преступлений в сфере экономической деятельности сказывается и пассивность населения. Выборочные исследования свидетельствуют, что около 80% опрошенных граждан ежегодно становятся потерпевшими от экономических преступлений, а 2,8% - два и более раз. Однако, лишь каждый девятый потерпевший обратился в правоохранительные органы с заявлением о совершенном в отношении его преступлении. Такая ситуация ведет к искажению статистической картины экономической преступности, затрудняет объективную оценку ее действительных масштабов, выработку адекватных управленческих решений, а в итоге и эффективное противодействие ей.
Особая общественная опасность экономической преступности обуславливается как непосредственным ущербом, наносимым ею, так и тем, что совершение преступлений экономической направленности подрывает экономику страны, обеспечивает субъектам криминальных деяний достижение незаконного обогащения, как правило, средствами, которые не только не способствуют увеличению совокупного богатства в обществе. Но и ведут к социально несправедливому его распределению.
Общественная опасность экономических преступлений неизменно возрастает в связи с их совершением организованными преступными формированиями и фактическим сращиванием экономической и общеуголовной преступности.
В соответствии данными о состоянии преступности за январь-февраль 2013г., представленными Министерством внутренних дел Российской Федерации, организованными группами или преступными сообществами совершено 3 тыс. тяжких и особо тяжких преступлений, причем их удельный вес в общем числе расследованных преступлений этих категорий возрос с 5,2% в январе - феврале 2012 года до 6,0%. Организованные преступные формирования быстро приспосабливаются к новым формам и методам различных видов предпринимательской деятельности, они активно используют в преступных целях складывающуюся рыночную конъюнктуру, информационные технологии.
Таким образом, преступность в сфере
экономической деятельности - сложное, общественно опасное явление,
оказывающее значительное влияние на дестабилизацию банковской,
внешнеэкономической, торговой и иной деятельности и наносящее огромный вред
экономике страны в целом.
.2 Криминологическая характеристика лиц,
совершающих экономические преступления
Успешное противодействие преступлениям возможно лишь в том случае, если особое внимание будет уделено изучению личности преступника, поскольку именно личность является носителем причин их совершения. В криминологии некоторые ученые под личностью преступника подразумевают совокупность характеристик человека, умышленно или по неосторожности совершившего общественно опасное деяние, предусмотренное уголовным законом в качестве преступления.
В понятие личность преступника включаются криминологически значимые свойства, т.е. такие особенности, которые в совокупности с другими факторами обусловили совершение преступления. Как отмечают криминологи, изучение личности преступника подчинено выявлению закономерностей преступного поведения, преступности как массового явления, их детерминации, причинности и разработки научно обоснованных рекомендаций по борьбе с преступностью.
Анализ характеристики лиц, совершивших преступления в сфере экономической деятельности, должен позволить выявить и оценить типичные для данной группы преступников, факторы, обусловливающие преступные посягательства, и на основе этого определить направления предупредительной деятельности. В этом и проявляется теснейшее единство трех узловых криминологических проблем: личности преступника, причин и механизма преступного поведения, профилактики преступлений.
Данный тип преступников отличается от общей массы традиционных представлений лиц, совершивших преступления, что в свою очередь определяет формирование нестандартных методов индивидуальной предупредительной работы. Эффективность этих мер зависит от глубины познания характеристик и особенностей личности, основывающихся на эмпирических данных.
Представим следующую классификацию лиц, совершающих преступления в сфере экономической деятельности.
Первую группу составляют лица, которые в силу возложенных на них полномочий, по организации своей трудовой деятельности располагают реальной возможностью совершать посягательства в экономической деятельности.
Вторую группу лиц составляют граждане, участвующие в какой-либо предпринимательской и или иной экономической деятельности.
Третью группу составляют лица, совершающие преступления в сфере экономической деятельности и занимающиеся этим преступным промыслом совместно со своей основной трудовой деятельностью.
Выделим их следующие личностные характеристики.
Социально-демографическая характеристика. В основной массе это лица мужского пола (80%). Женщины совершают подобные преступления, как правило, в составе группы лиц по предварительному сговору. Преступления в сфере экономической деятельности совершают лица социально зрелые. Самый высокий показатель у лиц в возрасте от 30 до 49 лет. Доминируют лица, имеющие определенный социальный статус, опыт работы. Как правило, в этом возрасте они имеют устоявшиеся жизненные позиции, взгляды, позволяющие им широко использовать их в достижении своих преступных целей. Например, в выборе определенных комбинаций, схем при осуществлении сложных финансовых операций, требующих не только знаний банковского законодательства, но и определенных навыков, приобретенных в процессе повседневной жизни. Гораздо меньше фактов совершения преступлений рассматриваемой группы преступников выявлено среди лиц, имеющих следующие возрастные границы: 18-24 и 25-29 и лиц старше 50 лет.
Лица, участвующие в совершении экономических преступлений, характеризуются высоким профессионализмом в соответствующей области знаний. Они специалисты, владеющие тонкостями банковской, финансовой, внешнеэкономической деятельности и др. Образовательный уровень: высшее образование имеют около 30%, среднее профессиональное - 27%, среднее общее и среднее основное - почти 50%, несмотря на то, что в последние годы вырос интеллектуальный уровень деятельности лиц, избравших экономику объектом своей противоправной деятельности.