Материал: 452

86

16.Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды: Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53 // Вестник ВАС Российской Федерации, 2006. – № 12.

17.Определение Верховного Суда Российской Федерации от

25.07.2016 по делу № 305-ЭС16-2411, А41-48518/2014.

18.Определение Верховного Суда Российской Федерации от 17.05.2016 № 2-КГ16-2.

19.Постановление Четырнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.08.2016 по делу № А13-7357/2015.

20.Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 27.07.2016 № 10АП-9346/2016 по делу № А41-14465/16.

21.Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 26.07.2016 № 05АП-4511/2016 по делу № А51-29391/2014.

22.Решение Арбитражного суда Рязанской области от 29.05.2012 по делу № А54-5065/2010.

23.Определение Рязанского областного суда от 09.11.2011 № 33-

2261.

24.Кассационное определение Ростовского областного суда от 09.02.2012 по делу № 33-1585.

25.Решение Арбитражного суда г. Москвы от 21 ноября 2016 г. по делу № А40-155254/2016.

26.Постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.05.2014 по делу № А25-1433/2013.

27.Постановление Свердловского областного суда № 44-У-99/2015

44У-99/2015 4У-2006/2015 от 17 июня 2015 г. по делу № 44-У-99/2015 // http:// sudact.ru/regular/doc/32T5nPrauyxQ/

28.Приговор Куйбышевского районного суда г. Санкт-Петербурга №

1-90/2018 от 27 февраля 2018 г. по делу № 1-90/2018 // URL: http://sudact.ru/regular/doc/ckyf0qMMB5YU/

87

29.Приговор Мотовилихинского районного суда г. Перми № 1-

98/2017 от 20 октября 2017 г. по делу № 1-98/2017 //

http://sudact.ru/regular/doc/lhhpZjRytxxR

30.Приговор Центрального районного суда г. Тюмени № 1-378/2017

http://sudact.ru/regular/doc/RIEnDnWL24Qw/

31.Приговор Белгородского районного суда № 1-149/2017 1-2/2018

от 16 февраля 2018 г. по делу № 1-149/2017

32.Приговор Центрального районного суда г. Барнаула № 1-

262/2017 от 21 декабря 2017 г. по делу № 1-262/2017 //

http://sudact.ru/regular/doc/rERoWtLJFVm5/

33.Приговор Ялтинского городского суда Республики Крым № 1-

406/2017 от 18 декабря 2017 г. по делу № 1-406/2017 //

http://sudact.ru/regular/doc/emO2FTCDiSUl/

34.Приговор Октябрьского районного суда г. Рязани № 1-282/2017

//http://sudact.ru/regular/doc/7nMzLnP3IPlv/

35.Приговор Ленинского районного суда г. Севастополь № 1-

371/2016 от 7 декабря 2016 г. по делу № 1-371/2016 //

http://sudact.ru/regular/doc/z6EJdTJJ5aWl/

36.Приговор Центрального районного суда г. Омска № 1-214/2011

от 16 сентября 2011 г. по делу № 1-214/2011 // http://sudact.ru/regular/doc/taWqswBPShNf/

37. Приговор Центрального районного суда г. Новосибирска № 1-

418/2014 1-44/2015 от 20 апреля 2015 г. по делу № 1-418/2014 http://sudact.ru/regular/doc/jBZW2IbhfPJO/

38. Абидов А.С. Опрос как оперативно-розыскное мероприятие

и использование его результатов: Автореф. дисс. … канд. юрид. наук. ‒ Владимир, 2006. ‒ 22 с.

88

39.Васильев А.Н., Яблоков Н.П. Предмет, система и теоретические основы криминалистики. − М.: МГУК, 1984. – 143 с.

40.Борин Б.В. Способ совершения преступлений экономической направленности в теории оперативно-розыскной деятельности // Бизнес в законе, 2014. ‒ № 1. ‒ С. 162-164.

41.Зимин О.В. Современные способы, экономические схемы и классификация моделей легализации (отмывания) преступных доходов // Законодательство и экономика, 2007. ‒ № 8. ‒ С. 29-36.

42.Карпович О.Г. Правила квалификации преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Теория и практика применения: научно-

практическое пособие. ‒ М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. ‒ 183 c.

43.Комментарий к Федеральному закону Российской Федерации «Об оперативно-розыскной деятельности» / под ред. А.И. Алексеева, В.С. Овчинского. ‒ М., 2014.

44.Криминалистика. Учебник / Богданов Б.Е., Васильев А.Н., Колдин В.Я., Притузова В.А., и др.; Отв. ред.: Васильев А.Н. ‒ М.: Изд-во Моск. ун-та, 1971. ‒ 564 c.

45.Кустов, А. М. Криминалистическое учение о механизме преступления : Автореф. дисс. … докт. юрид. наук. ‒ М.,1997. ‒ 36 с.

46.Оперативно-розыскная деятельность: учебник для вузов / Е.С. Дубоносов. ‒ 3-е изд., перераб. и доп. ‒ М., 2012.

47.Скуртул А.А. О некоторых особенностях документирования преступных действий лиц, совершающих экономические преступления в составе организованных групп и преступных сообществ // Проблемы правоохранительной деятельности, 2011. ‒ № 1. ‒ С. 31-38.

48.Тимофеев А.В. Некоторые аспекты оперативно-розыскного противодействия преступлениям в кредитно-финансовой сфере // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России, 2017. ‒ № 3 (75). ‒ С. 93.

89

49.Шогенов Т.К. вопросы технического обеспечения проведения оперативно-розыскного мероприятия «снятие информации с технических каналов связи» // Спецтехника и связь, 2013. ‒ № 6. ‒ С. 28-31.

50.Штатский А.А. Проблемы выявления, предупреждения и раскрытия преступлений в сфере кредитных отношений: Автореф. дис. … канд. юрид. наук. ‒ Калининград, 2007. ‒ 27 с.

51.Эльгайтаров С.Ю. Особенности получения в кредитной организации сведений по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, являющихся банковской тайной, при поступлении в органы внутренних дел информации о факте нецелевого расходования бюджетных средств в рамках оперативно-разыскного мероприятия «наведение справок» // Юрист-правовед, 2015. ‒ № 2 (69). ‒ С. 112-116.

52.Юдин А.В. Фиктивный заем как средство недобросовестной процессуальной борьбы: проблемы противодействия // Российская юстиция,

2010. – № 9. – С. 50-52.

90

Баторова Т.А.

профессор кафедры государственных и гражданско-правовых дисциплин Рязанского филиала Московского университета МВД России имени В.Я. Кикотя, доктор юридических наук, доцент

ВЫЯВЛЕНИЕ И ДОКУМЕНТИРОВАНИЕ ФАКТОВ ЗАКЛЮЧЕНИЯ МНИМЫХ И ПРИТВОРНЫХ СДЕЛОК В МЕХАНИЗМЕ СОВЕРШЕНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ

Практическое пособие

Подписано в печать 25.05.2019 г. Заказ № _____

Формат 60 90/16. Бумага типографская № 1. Объем (п/л) – 5,62 Тираж 17 экз.

Участок оперативной полиграфии Рязанского филиала Московского университета МВД России имени В. Я. Кикотя 390043, г. Рязань, ул. Красная, 18.