Материал: 183

С-количество смен; Кисп-коэффициент использования рабочего времени поста

(Кисп=0.9).

Производственная программа предприятия характеризует степень использования мощности в плановом периоде. Хозяйственная деятельность считается эффективной, если производственная программа составляет порядка 85% мощности предприятия.

При планировании, производственная программа, как и мощность предприятия, выражаются в одних и тех же натуральных и стоимостных единицах.

Производственная программа ГСТО (трудоемкость работ по ТОиТР), чел-ч

Тто-тр = Мmax · 0.85

Количество автомобилей обслуживаемых на ГСТО, ед

А = Тто-тр·1000/( t · L ·Кп,)

где t – удельная трудоемкость ТО и ТР, чел.-ч/1000 км; L – средний годовой пробег одного автомобиля, км;

Кп – доля работ на посту при выполнении ТО и ТР (Кп = 0.7…0.8).

На основании количества автомобилей, обслуживаемых на станции, определяется доля автовладельцев, пользующихся услугами станции, т.е. доля на рынке услуг по техническому сервису.

Доля рынка = количество автомобилей / (численность жителей в городе • количество автомобилей приходящихся на 1000 жителей).

Нормативы трудоемкости работ по ТР иТР, выполняемых на ГСТО принимаются: для автомобилей особо малого класса - 2.0 чел.- ч/1000км; для автомобилей малого класса – 2.3 чел.-ч/1000км; для автомобилей среднего класса – 2.7 чел.-ч/1000км. Нормативы корректируются в зависимости от количества рабочих постов станции (прил.1).

Мощность предприятия в стоимостном выражении представляется величиной основных производственных фондов (Сосн). Полная стоимость основных производственных фондов определяется на основании расчетов стоимости зданий ГСТО и структуры фондов

(табл.1).

- 6 -

Амортизационные отчисления рассчитываются умножением нормы амортизационных отчислений на стоимость фондов соответствующего вида. Результаты расчетов заносятся в табл.1.

Стоимость основных производственных фондов и амортизационные отчисления на восстановление

Стоимость зданий

СЗД=СП + СА,

где СП - стоимость производственно-складских зданий; СА – стоимость административно-бытовых зданий.

Стоимость производственно-складских зданий

СП=FП ·hП ·С1М3,

где Fп – площадь производственно-складских помещений; принять равной 197 м2 на один рабочий пост (ОНТП-01-91);

hП – высота производственно-складских помещений (6м); C 1М3 – стоимость строительства 1м3 зданий ГСТО.

Стоимость административно-бытовых зданий.

С А = FА ·h А ·С 1М3,

где FА -площадь административно-бытовых помещений; принять рав-

- 7 -

ной 81 м2 на один рабочий пост (ОНТП-01-91);

hА – высота административно-бытовых помещений (3.5 м).

1.2. Состав работников предприятия

В состав работников ГСТО входят: производственные рабочие, вспомогательные рабочие, руководители, специалисты, служащие.

К производственным рабочим относятся рабочие участков основного производства, непосредственно выполняющие технологические операции, связанные с выпуском продукции (работ, услуг).

Количество производственных рабочих

Рпр = Тто-тр / ФРВд,

где ФРВд – годовой действительный фонд рабочего времени.

Действительный годовой фонд времени определяется как разность номинального годового фонда и величины неизбежных потерь рабочего времени, в том числе отпусков, дней по болезни, на выполнение государственных обязанностей.

Продолжительность отпусков устанавливается на основе трудового законодательства и условий труда, но не менее 28 дней;

Дни по болезни рассчитываются как 2,5 % от дней календарных; Дни на выполнение государственных обязанностей рассчитыва-

ются как 0,5 – 1 % от дней календарных.

Номинальный годовой фонд времени рабочего определяется количеством рабочих дней в году и продолжительностью рабочей недели.

ФРВн = (Дк – Дв - Дп) Чсм – Чв · Дпв –Чп ·Дпп,

где Дк – дни календарные, день; Дв – дни выходные, день; Дп – дни праздничные, день;

Чсм – продолжительность смены, ч (устанавливается с учетом продолжительности рабочей недели – 40 ч); Чв – время сокращения рабочей смены перед выходными днями (при-

нимается в случае, если фактическая продолжительность рабочей недели превышает установленную),ч; Чп – время сокращения рабочей смены перед праздничным днем, ч;

Дпв, Дпп – дни предвыходные и предпраздничные соответственно.

- 8 -

К вспомогательным относятся рабочие, не принимающие непосредственного участия в технологических операциях. Количество вспомогательных рабочих (Рвсп) принимается равным 25-35% от количества производственных рабочих.

Количество руководителей, специалистов, служащих (Ррсс) устанавливается штатным расписанием и не должно превышать 30% общего количества рабочих.

Общее количество работающих

Р= Рпр + Рвсп + Ррсс.

2.ПЛАНИРОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1Смета производственных расходов

1. Фонд заработной платы производственных рабочих

ФЗП ПР = ЗПОСН. ПР + ЗПДОП. ПР

Основная заработная плата производственных рабочих

ЗПОСН. ПР= СЧ4· Тто-тр· КП·КН,

где СЧ4 – часовая тарифная ставка рабочего четвертого разряда; КП – поясной коэффициент к заработной плате; КН – коэффициент, учитывающий надбавки, доплаты, премии (принимается от 1.35 до 1.4).

Дополнительная заработная плата производственных рабочих

ЗПДОП. ПР = Н ·ЗПОСН. ПР,

где Н – норматив дополнительной заработной платы (принимается

10%).

2.Фонд заработной платы вспомогательных рабочих

ФЗПвсп= ЗП ОСН.ВСП + ЗП ДОП.ВСП

Основная заработная плата вспомогательных рабочих

- 9 -